Государственное регулирование банковской и парабанкавской деятельности в РФ и пути его совершенствования

    Одной из острых и дискуссионных проблем является допуск филиалов иностранных банков к работе в России, на переговорах по вступлению во Всемирную торговую организацию некоторые члены ВТО (в частности, США) требуют допустить филиалы своих банков для работы в России. Тем не менее, они успешно используют возможности открытия дочерних банков. Сейчас в России иностранные банки и без того активно проникают на российский рынок: работает 131 такой банк, из которых 38 - со стопроцентным иностранным участием. Но они связаны многими ограничениями. Например, объем кредитования банка привязан к величине его капитала. По заявлению В. В. Путина: «Правительство РФ согласно с нашим банковским сообществом в том, что филиалы иностранных банков, их деятельность в РФ должна быть сегодня ограничена, по сути, она должна быть запрещена. Что же касается «дочек» иностранных кредитных организаций, то их деятельность здесь только приветствуется²».

    Мы  считаем, таких проблем не возникает при работе на российском рынке иностранных институтов парабанковской системы, при условии, что их «длинные» деньги будут «работать» на российском рынке. Действительно, приход филиалов иностранных банков в Россию отрицательно скажется на нашей банковской системе, но они могли бы предоставлять населению дешевые кредиты, тем самым активизировать экономический рост и благосостояние россиян.

    В 1 главе рассматриваются также структурообразующие банки различных уровней - федерального, регионального, отраслевого, средние и малые банки.

    В таблице 1 рассмотрим градацию коммерческих организаций по величине уставного капитала.

Таблица 1.

Российские  коммерческие организации  по величине

уставного капитала³

 
 

    Анализ  закономерностей развития как действующих  банковских, так и вновь созданных  парабанковских институтов свидетельствует  о наличии общих и специфических  признаков в их содержании.

    Российская  банковская система весьма разнообразна, однако большинство банков осуществляют ведение счетов предприятий и организаций, расчетно-кассовое обслуживание, депозитные вклады, торговлю валютой и выдачу кредитов так называемым «доверенным» клиентам и учредителям.

    Концентрация  и централизация банковского  капитала в России как показывает рис. 1 явно недостаточна. 

Рис. 1. Распределение кредитных  организаций на 100 тыс. человек 

в регионах России⁴

    Для сравнения – распределение кредитных  организаций на 100 тыс. человек в США – 33, в Германии – 58, в Италии - 57⁵.  Можно сделать вывод, что имеющаяся сегодня банковская инфраструктура в России не обеспечивает развитие банковских услуг в регионах России.

    Целью осуществляемой программы реструктуризации является восстановление деятельности банковской системы на коммерческих принципах и создание условий для активизации ее работы с реальным сектором экономики, повышение ответственности руководителей и собственников за результаты их деятельности по управлению банками.

    В диссертационной работе отмечается, что реструктуризация банковской системы в РФ идет на двух уровнях: на локальном - на уровне отдельных банков, и на уровне общегосударственном - при активнейшем влиянии государственных органов. Однако ввиду ограниченных финансовых возможностей государства Правительство России и Банк России вынуждены сконцентрировать свои усилия по оздоровлению на относительно небольшой группе банков, проблемы которых оказывали достаточно сильное влияние на общую ситуацию в экономике. Таким образом, основными принципами реструктуризации банковской системы являлись минимизация государственных издержек при проведении процесса реструктуризации и максимально возможное сохранение имущества банковской системы. Целью программы реструктуризации является восстановление деятельности банковской системы на коммерческих принципах и создание условий для активизации ее работы с реальным сектором экономики.

    К основным институтам парабанковской системы относятся - страховые компании, фонды личного и имущественного страхования, пенсионные фонды, паевые инвестиционные фонды, кредитные союзы, финансовые компании, внебюджетные фонды государства, ломбарды и т. д. Большинство парабанковских институтов носят так называемый  некоммерческий характер. Некоммерческие институты парабанковской системы - это институты взаимодействия с государством, то есть взаимодействия первого и третьего секторов экономики.

    В результате анализа сущности, функций, структуры парабанковских институтов были сделаны следующие выводы:

      - в развитии структуры парабанковских  институтов заинтересованы все  стороны, ныне участвующие в  деятельности различных социальных  и финансовых институтов (государство,  банки, хозяйствующие субъекты  и население);

      - парабанковские институты и организации - это еще одна возможность взаимоувязки интересов государства, предприятий, коммерческих, банковских структур и частных лиц;

      - парабанковские институты и организации  являются не только инструментом для решения социальных проблем, но и мощным финансовым институтом, способным аккумулировать значительные денежные средства, с последующим инвестированием их в реальный сектор экономики; они выступают своеобразным стабилизатором финансовой системы страны, а появление полноценных институциональных инвесторов способствует формированию внутреннего рынка капитала и созданию предпосылок для устойчивого роста отечественной экономики.

    Взаимоотношения государственной, в том числе  местной, администрации с институтами и организациями парабанковской системы в развитых странах носят целевой, системный характер. В России по отношению к институтам и организациям парабанковской и в целом к некоммерческим организациям действует остаточный принцип, средства из государственного бюджета поступают некоммерческим организациям стихийно и бессистемно, к ним обращаются, когда этого требует политическая обстановка, а их голос является совещательным.

    Во  второй главе диссертационного исследования «Основные направления повышения эффективности государственного регулирования банковской и парабанковской деятельности  РФ» определены институциональные ориентиры государственного регулирования банковской системы  и парабанковской деятельности  России, рассмотрены формы и методы   прямого и косвенного регулирования парабанковской деятельности и основные направления совершенствования и регулирования банковской и парабанковской деятельности.

    Мы, считаем, что макроэкономическая политика государственного регулирования включает в себя следующие виды регулирования:  
 

 
 

     Рис. 2. Макроэкономические составляющие государственного  регулирования экономики  

    В диссертационной работе анализу  в основном подвергалось бюджетно-налоговое и денежно-кредитное государственное регулирование банковской и парабанковской деятельности.

    Капитальная устойчивость коммерческого банка представляет способность банка обеспечить достаточный размер капитала для выполнения требований кредиторов и вкладчиков (в случае необходимости), а также формирования резервов, необходимых для продолжения деятельности банка в случае неблагоприятного или непредвиденного воздействия внутренних или внешних факторов. Динамика капитализации банковской системы России представлена в таблице 2.

    Таблица  2.

Динамика  капитализации банковской системы России⁶

 

    Недостаточная капитализация российской банковской системы - одна из центральных проблем  на сегодня. Мы считаем, что это один из главных показателей стабильности банковской системы. Региональным банкам необходимы определенные интеграционные процессы, направленные, прежде всего, на укрупнение, повышение надежности.

    При осуществлении мер, направленных на повышение капитализации банковской системы России, объем капитала банков должен достичь уровня 2 670 млрд. руб., что составит 9,2% ВВП за 2008 г. При этом абсолютные показатели ежегодного прироста капитала банков будут расти - с 280 млрд. руб. в 2005 г. до 550 млрд. руб. в 2008 г.

    В таблице 3 представлен прогноз роста  капиталов банков.

    Таблица 3.

Капитал банков в 2005 – 2008 г.г⁷.

 

    Рассмотренные в диссертационном исследовании основные направления налоговой реформы в отношении банковской деятельности говорят о ее несовершенстве в сфере стимулирования банковского участия в инвестиционных проектах.

    В диссертационном исследовании представлены рекомендации, реализация которых способна положительно повлиять на низкую инвестиционную активность российских банков.

1. Российским банкам необходима дальнейшая концентрация и централизация банковского капитала; для их укрупнения и повышения надежности необходимы интеграционные процессы во всей банковской системе. Собственный капитал российских банков колеблется в пределах 8 -12%, то есть их капитализация крайне низкая; это одна из причин их низкой инвестиционной активности.
2. Ослабить избыточное государственное регулирование и сократить административные  ограничения в сфере банковской инфраструктуры, в то же время необходимо принципиальное улучшение качества государственного регулирования контроля и надзора банковской деятельности со стороны ЦБ России.
3. Государственным органам осуществлять более тесное взаимодействие с саморегулируемыми организациями банков.
4. Перейти на практике к двухуровневой банковской системе и обеспечить равную конкуренцию в банковском секторе:
• осуществлять постепенный выход государства из капитала банков;
• убрать привилегии «доверенных» банков региональной администрации;
• ограничить монопольное положение отдельных банков на кредиты и депозиты;
• не закреплять навечно за определенными банками привилегию  «работать» с бюджетными средствами.
5. Предоставлять налоговые льготы и осуществлять налоговое стимулирование инвестиционных операций банков и инвестиционного спроса и предложения.
6. Выработать стабильное и четкое налоговое законодательство, а также эффективную систему судебной защиты прав и интересов налогоплательщиков и государства.
7. Создать разные налоговые режимы для инвестиционных и спекулятивных операций банков.