Финансовые услуги, предоставляемые коммерческим банком своим клиентам: общая характеристика

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО  ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального образования

 

«Северо-Западный Государственный  Заочный Технический Университет»

 

Институт управления производственными  и инновационными программами

 

 

 

Кафедра управления финансами

Дисциплина: Финансы и  кредит

 

 

 

 

 

 

к о н т Р о л ь н а я     р а б о т а

 

на  тему:

«Финансовые услуги, предоставляемые коммерческим банком своим клиентам: общая характеристика »

 

 

 

 

 

 

  ВЫПОЛНИЛ:

 студентка  3 курса 

кафедра ЭУП

Группа 8050265.а

Шифр 8702321018

Гусева М.А.

ПРОВЕРИЛ:

 старший  преподаватель кафедры

Куликова М.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2010

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1 Общая характеристика финансовых услуг…………………………..4

1.1. Лизинг, порядок осуществления банком лизинговых услуг………………4

1.2. Факторинг как форма организации услуг и расчетов………………………6

1.3. Трастовые услуги банков и их виды…………………………………………8

ГЛАВА 2. Финансовые услуги, предоставляемые банком своим клиентам (на примере ОАО «Северо-Западный банк Сбербанк России»))…………………..11

2.1. Структура основных операций коммерческого банка……………………..11

2.2. Комплекс услуг, предоставляемых ОАО «Северо-Западный банк Сбербанк России»………………………………………………………………………….....16

2.2.1. Широкий  спектр услуг, предоставляемых частным лицам……………...16

2.2.2. Оказание услуг корпоративным клиентам и предпринимателем малого бизнеса является одним из приоритетных направлений деятельности Сбербанка…….20

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………25

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ …………………………………27

Приложения………………………………………………………………………..29

Cтруктурно-логическая схема... ……………………………………………… …30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ.

 

В соответствии с законодательством  РФ банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций [2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 года  N 395-1 (в редакции  Федерального закона  от 04.12.2007 N 325-ФЗ)].

Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных  организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Коммерческие банки  выступают, прежде всего, как специфические  кредитные институты, которые, с  одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с  другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Актуальность выбранной  тематики обусловлена заинтересованностью  оказываемых услуг, одним из крупнейших банков Российской Федерации и СНГ. Северо-Западный банк Сбербанка России работает на территории 7 субъектов РФ - Санкт-Петербурга, Ленинградской, Калининградской, Мурманской, Псковской, Новгородской областей, а также Республики Карелия. В настоящее время Северо-Западный банк Сбербанка России располагает самой развитой филиальной сетью в регионе - из более 1 тыс. филиалов.

Исходя из выявленной актуальности тематики, целью написания курсовой работы является рассмотрение успехов  в деятельности банка в создании и реализации продуктов или услуг во многом определяемой операциями, при помощи которых услуги банка становятся достоянием многочисленных клиентов.

В работе рассмотрен комплекс услуг, предоставляемый сегодня российским коммерческим банком ОАО «Северо-Западный банк Сбербанк России».

 

 

 

ГЛАВА 1 Общая характеристика банковских услуг.

1.1. Лизинг, порядок осуществления банком лизинговых услуг.

 

Лизинговые операции по своему экономическому содержанию являются активными операциями, однако по своим организационным формам могут быть отнесены к посредническим.

Лизинг представляет собой вид  предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) одно лицо обязуется  приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество другому лицу за плату во временное пользование для предпринимательских целей.

В теоретическом аспекте лизинг - это способ отделения капитала-функции  от капитала-собственности. В этом отношении лизинг похож на аренду, однако имеет существенные отличительные черты. Основное отличие от других видов аренды состоит в том, что в пользование сдается не оборудование, которое эксплуатировалось арендодателем, а новые материальные ценности, им специально приобретенные исключительно с целью передачи в пользование. Отличие заключается и в том, что здесь имеют место трехсторонние отношения, где кроме арендодателя и арендатора участвует и поставщик (изготовитель) предмета лизинга.

В лизинговой сделке обычно участвуют три стороны. В качестве собственника имущества — лизингодателя, предоставляющего имущество в пользование на условиях лизингового соглашения, чаще всего выступают лизинговые компании или коммерческие банки. Пользователем имущества — лизингополучателем является юридическое лицо (предприятие любой формы собственности). Кроме того, в лизинге участвует продавец имущества — поставщик, которым может быть производитель или торговое предприятие.

Обычно потенциальный  лизингополучатель сам подбирает  поставщика, имеющего для него нужное имущество. Не имея возможности приобретения имущества в собственность, он обращается к лизингодателю, например к банку, с просьбой об участии в сделке. Банк покупает имущество у поставщика за счет своих средств и сдает его лизингополучателю на условиях, оговоренных в соглашении. Таким образом, банк оказывает пользователю финансовую услугу, сходную с кредитной операцией. Банк приобретает имущество в собственность за полную стоимость, которая возмещается путем периодических взносов клиента.

Лизинг — это, по сути, кредит, предоставляемый лизингодателем лизингополучателю в форме передаваемого  имущества, т.е. в товарной форме. Лизинговые операции делятся на два вида: оперативный лизинг (лизинг с неполной окупаемостью) и финансовый лизинг (лизинг с полной окупаемостью).

К оперативному лизингу  относятся сделки, по которым срок аренды меньше срока службы имущества. При этом лизингодатель сдает  имущество во временное пользование несколько раз, так как за время действия одного договора возмещается лишь часть стоимости имущества. В этих условиях он вынужден из-за риска утраты страховать имущество.

Основным видом лизинговых операций, которые осуществляют коммерческие банки, является финансовый лизинг, т.е. лизинг с полной окупаемостью. Финансовый лизинг предусматривает выплату в течение срока аренды твердо установленной платы, достаточной для полной амортизации оборудования арендодателя и способной дать ему фиксированную прибыль. При финансовом лизинге права банка-арендодателя фиксируются в договоре лизинга, заключенном между ним и арендатором. По договору за банком закрепляется право осуществлять проверку целевого использования арендатором предмета лизинга и при установлении фактов использования имущества не по назначению, неудовлетворительного состояния или утраты его банк вправе расторгнуть договор лизинга.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Факторинг как форма организации услуг и расчетов.

 

Банк, осуществляя обслуживание клиентов, может оказывать им также факторинговые услуги. Факторинг представляет собой переуступку банку неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации продукции (товаров, работ, услуг), и является разновидностью торгово-комиссионной операции.

Цель факторинговых  операций - своевременное инкассирование долгов для снижения потерь от отсрочки платежа и предотвращения появления  безнадежных долгов. Использование  факторинга ускоряет получение большей  части платежей, гарантирует полное погашение задолженностей, снижает расходы, связанные с ведением счетов, и обеспечивает своевременность поступления платежей поставщикам при наличии временных финансовых трудностей у плательщиков.

В России факторинговые  операции стали применяться впервые в Ленинграде в 1989 г. и в дальнейшем получили распространение во многих банках страны. Для проведения таких операций в банках создаются отделы или группы факторинга. Они являются обособленными структурными подразделениями банков и обладают оборотными фондами, источником формирования которых являются собственные средства банка (прибыль, фонды), привлеченные факторингом средства. Соотношение между ними устанавливается правлением банка. За счет своей прибыли факторинговый отдел (группа) банка создает резервный фонд.

В факторинговых операциях  участвуют три стороны:

• фактор-посредник, в роли которого выступает банк в лице своего факторингового подразделения;
• поставщик;
• покупатель.

Факторинг - это рискованная, но высокорентабельная банковская операция, при которой процесс расчетов интегрируется с процессом кредитования в форме адекватной рыночной экономики. Благодаря факторингу создаются условия, при которых банк систематически наблюдает за финансовым состоянием поставщиков и платежеспособностью их покупателей.

По составу оказываемых услуг факторинг может быть конвенционным или конфиденциальным. Первый представляет собой систему финансового обслуживания клиентов, включающую бухгалтерский учет, расчеты с поставщиками и покупателями, страхование, кредитование, представительство и т.д. За клиентом сохраняется только производственная функция. Предприятия при этой форме факторинга могут отказаться от сохранения собственного штата служащих, выполняющих функции, которые принимает на себя банк - организатор факторинга. Конфиденциальный факторинг предусматривает ограниченный перечень услуг, в состав которых входят:

• приобретение у предприятий-поставщиков  права на получение платежа по товарным операциям от определенного  покупателя или группы покупателей;

• покупка у поставщиков дебиторской задолженности по товарам отгруженным и услугам оказанным, но не оплаченным в срок (просроченная дебиторская задолженность);

• приобретение векселей у своих клиентов.

Факторинг может быть открытым и закрытым.

Открытый факторинг - это форма факторинговой услуги, при которой плательщик уведомлен о том, что поставщик переуступает право получения денег факторинговому отделу банка, который указывается в расчетных документах как получатель денег от покупателя.

Закрытый факторинг - свое название получил в связи с тем, что служит скрытым источником средств для кредитования продаж поставщиков товаров, так как никто из контрагентов клиента не осведомлен о переуступке счетов-фактур факторинговому отделу банка.

Операцией, сходной с  факторингом, является форфейтинг - форма банковского кредита, предусматривающая приобретение права требования по оплате поставок товаров и оказанию услуг, принятия риска исполнения этих требований и их инкассирование. Форфейтинг, в отличие от факторинга, является однократной операцией, связанной с получением денежных средств путем перепродажи приобретенных прав на товары и услуги.

 

 

1.3. Трастовые услуги банков и их виды.

 

Усиливающаяся конкуренция  между коммерческими банками  и другими кредитно-финансовыми  институтами за привлечение клиентов привела к развитию трастовых, или доверительных операций.

Под трастом в практике банка понимаются доверительные  отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность  за распоряжение собственностью (имуществом, деньгами, имущественными или иными правами) другой стороны в пользу клиента. Трастовые операции осуществляются банком по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Согласно заключенному договору доверенное лицо приобретает соответствующие права и выступает распорядителем имущества (сюда включаются остатки средств на банковских счетах).

Услуги доверительного характера могут выполняться  банком в пользу и физических, и  юридических лиц. Доверительные  операции в пользу физических лиц  обычно включают следующие услуги:

♦    распоряжение наследством;

♦    передача доверителю имущества и управление имуществом;

♦ управление имуществом по доверенности в порядке осуществления опекунских функций над несовершеннолетними, недееспособными лицами;

♦    выполнение функций депозитария  и консультации  по

вопросам оценки, покупки  или продажи ценных бумаг, недвижимости и т.п.

Доверительные операции для юридических лиц включают:

♦   выполнение функций агента для акционерных компаний по передаче права собственности на акции и именные облигации, регистрации акций, выпускаемых на бирже;