Финансовые отношения: классификация, объекты и субъекты

3.2 Показатели финансового сектора и финансовых отношений в экономики на современном этапе

 

По официальным данным Агентства Республики Казахстан  по статистике, в декабре 2005 года годовой  уровень инфляции составил 7,5% (в декабре 2004 года - 6,7%). При этом продовольственные товары подорожали на 8,1%, непродовольственные товары - на 5,9%, платные услуги населению - на 8,0%.

В январе-декабре 2005 года в  структуре продовольственных товаров  было зарегистрировано повышение цен  на овощи и фрукты - на 23,1%, на рис - на 18,3%, на мясо и мясопродукты - на 12,5%, на сахар - на 11,9%, на рыбу и морепродукты - на 11%.

В группе непродовольственных  товаров наибольшее повышение цен  произошло на одежду - на 8,0%, обувь - на 7,0%, печатные издания - на 5,7%, ткани - на 4,9%, товары личной гигиены - на 4,8%, бензин - на 3,2%.

Услуги жилищно-коммунальной сферы стали дороже на 7,4% в результате роста цен на газоснабжение - на 34,5%, содержание жилья - на 9,6%, сбор мусора - на 8%. Кроме того, было зарегистрировано повышение цен на услуги учреждений образования - на 19,5%, здравоохранения - на 7,2%, пассажирского транспорта - на 6%, культуры - на 5,4%.

В среднегодовом исчислении инфляция за 2005 год составила 7,6% (за 2004г. - 6,9%).

 

 

За 2005 год чистые международные  резервы Национального Банка  в текущих ценах снизились  на 23,8% до 7065,9 млн. долл. Продажа иностранной  валюты Национальным Банком на внутреннем рынке, обслуживание внешнего долга  Министерства финансов, пополнение активов  Национального фонда были частично нейтрализованы поступлениями иностранной  валюты на счета Правительства в  Национальном Банке. В результате чистые валютные запасы (СКВ) снизились на 28,2% до 6080,4 млн. долл. Активы в золоте выросли на 22,6% в результате проведенных Национальным Банком операций и роста цены золота.

Международные резервы страны в целом, т.е. включая деньги Национального фонда (8014,7 млн. долл.), увеличились за 2005 год на 4,7% и составили 15084,4 млн. долл.

Увеличение чистых внутренних активов Национального Банка  за 2005 год обусловило расширение денежной базы на 14,7% до 663,0 млрд. тенге, денежная масса выросла на 22,0% до 2012,5 млрд. тенге вследствие увеличения внутренних активов депозитных организаций, тогда  как чистые внешние активы сократились.

Более высокий рост денежной массы по сравнению с ростом денежной базы за 11 месяцев 2005 года обусловил  увеличение денежного мультипликатора  с 2,86 до 3,30.

В 2005 году ситуация на валютном рынке характеризовалась тенденцией номинального ослабления тенге по отношению  к доллару США. В целом она  соответствовала конъюнктуре мирового валютного рынка, характеризовавшейся  значительным укреплением американской валюты.

Средневзвешенный обменный курс тенге в целом за 2005 год  составил 132,94 тенге за доллар. Биржевой курс на конец периода составил 133,77 тенге за доллар. За год в номинальном  выражении тенге девальвировал  к доллару США на 2,9%. Наиболее высокая скорость девальвации наблюдалась  в марте и июне (1,82% и 1,95%, соответственно).

Объем биржевых торгов в долларовой позиции составил 11749,0 млн. долл. США, превысив показатель 2004 года на 26,3%.

За 2005 год Министерство финансов осуществило размещение государственных  ценных бумаг на 122,8 млрд. тенге, что  на 2,7% больше по сравнению 2004 годом. При  этом было проведено 7 аукционов, на которых  были размещены 10-ти и 15-ти летние МЕУЖКАМ, 3-х, 4-х и 5-ти летние МЕОКАМ, а также 12-ти месячные МЕККАМ. Государственные  долгосрочные сберегательные казначейские обязательства МЕУЖКАМ были размещены  впервые.

В течение 2005 года снижение доходности произошло по 12-ти месячным МЕККАМ с 3,16% до 2,75%, по оставшимся видам ценных бумаг аукционы проводились только один раз в течение отчетного периода и доходность по ним составила: по 3-х летним МЕОКАМ - 3,82%, по 4-х летним МЕОКАМ - 3,53%, по 5-ти летним МЕОКАМ - 4,09%.

Погашение государственных  ценных бумаг Министерства финансов, включая выплату вознаграждения, в 2005 году составило 69,7 млрд. тенге.

В результате объем ценных бумаг Министерства финансов в обращении  увеличился по сравнению с декабрем 2004 года на 27,0% до 291,4 млрд. тенге на конец  декабря 2005 года.

Краткосрочные ноты Национального  Банка Казахстана. Объем эмиссии  нот Национального Банка в 2005 году составил 1960,2 млрд. тенге, что 3,4 раза больше, чем за 2004 год. При этом погашение  нот Национального Банка в  отчетном периоде, включая выплату  вознаграждения, составило 2210,3 млрд. тенге. В результате на конец декабря 2005 года по сравнению с декабрем 2004 года объем нот Национального  Банка в обращении уменьшился на 59,4% до 161,0 млрд. тенге.

Депозитный рынок. На 1 декабря 2005 года общий объем депозитов  резидентов вырос на 27,2% по сравнению  с данными на начало 2005 года до 1617,0 млрд. тенге (12,1 млрд. долл. США). При этом депозиты юридических лиц увеличились на 28,6% до 1066,6 млрд. тенге, вклады физических лиц - на 24,8% до 550,4 млрд. тенге.

В январе-ноябре 2005 года наблюдалось  понижение уровня долларизации. Депозиты в национальной валюте увеличились  на 27,7% до 921,6 млрд. тенге, а депозиты в иностранной - на 26,6% и составили 695,4 млрд. тенге. В результате удельный вес тенговых депозитов в общем  объеме депозитов резидентов повысился  с 56,8% до 57,0%.

Динамика ставок по депозитам  банков характеризовалась следующими изменениями. В ноябре 2005 года по сравнению  с декабрем 2004 года средневзвешенная ставка вознаграждения по тенговым срочным  депозитам физических лиц снизилась с 9,3% до 9,1%, по депозитам небанковских юридических лиц - с 3,4 % до 3,3%.

Кредитный рынок. За январь-ноябрь 2005 года общий объем кредитов банков экономике вырос на 56,7% по сравнению  с данными на начало 2005 года до 2326,2 млрд. тенге (валютный эквивалент - 17,3 млрд. долл. США).

Кредиты в национальной валюте выросли на 65,0% и составили 1178,3 млрд. тенге, а в иностранной валюте - на 49,1%, составив 1147,9 млрд. тенге. В  результате удельный вес тенговых кредитов по сравнению с началом 2005 года вырос  с 48,1 % до 50,7%.

За январь-ноябрь 2005 года долгосрочные кредиты выросли на 63,9% по сравнению с данными на начало 2005 года, составив 1598,8 млрд. тенге, а краткосрочные - на 43%, составив 727,3 млрд. тенге. Удельный вес долгосрочных кредитов увеличился с 65,7 % до 68,7%.

Кредиты малому предпринимательству  увеличились на 57,9% и к концу  ноября 2005 года составили 455,2 млрд. тенге  или 19,6% (на конец 2004 года - 19,4%) от общего объема кредитов экономике.

В ноябре 2005 года по сравнению  с декабрем 2004 года средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в  национальной валюте физическим лицам  осталась без изменений на уровне 19,5%, а по кредитам юридическим лицам  снизилась с 13,7% до 13,4%.

Платежная система Республики Казахстан. В целом, в платежных  системах Казахстана (Межбанковской системе переводов денег и Межбанковском клиринге) в 2005 году наблюдался дальнейший рост количества и объемов платежей. Так, количество платежей, проведенных за 2005 год через национальные платежные системы, составило 23,2 млн. транзакций на сумму 51,7 трлн. тенге (или 389,1 млрд. $). По сравнению с 2004 годом количество платежей в платежных системах увеличилось на 33,4% (5,8 млн. транзакций), а сумма платежей - на 72,1% (21,7 трлн. тенге).

Платежные карточки. По состоянию  на 1 декабря 2005 года выпуск платежных  карточек осуществляли 20 банков второго  уровня (58% в общем количестве банков) и АО "Казпочта".

В обращении на 1 декабря 2005 года находятся 3,14 млн. платежных карточек, что превышает уровень соответствующего периода 2004 года на 33,8%. Количество держателей платежных карточек за отчетный период увеличилось на 31,8% и составило 3,01 млн. человек (20% от общей численности населения страны).

Объемы произведенных  транзакций с использованием платежных  карточек казахстанских эмитентов  за январь-ноябрь 2005 года составили 748,4 млрд. тенге (5,6 млрд. $), увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2004 года на 50,4%. При этом, следует отметить опережающий рост объемов безналичных платежей (в 3 раза до 61,2 млрд. тенге) по сравнению с ростом объемов операций по снятию наличных денег (на 44,1% до 687,2 млрд. тенге).

По состоянию на 1 декабря 2005 года в Казахстане задействовано 3218 торговых предприятий, принимающих  к оплате платежные карточки, что  на 37,8% превышает их количество в  аналогичном периоде 2004 года.

Эмиссионные операции Национального  Банка Республики Казахстан. В целом  период 2005 года характеризовался снижением  потребностей субъектов экономики  в наличных деньгах по сравнению  с 2004 годом.

За истекший год из резервных  фондов Национального Банка в  обращение было выпущено наличных денег  на сумму 592,3 млрд. тенге. Объем изъятия  банкнот и монет национальной валюты из обращения за тот же период времени составил 544,6 млрд. тенге. Таким  образом, эмиссионный результат  сложился положительным, в размере 47,7 млрд. тенге, что составляет 32% от эмиссионного результата 2004 года (148,9 млрд. тенге).

Для развития финансового  сектора экономики поставлены следующие  краткосрочные задачи:

дальнейшее усиление контроля со стороны Национального Банка  за инфляционными процессами в Казахстане;

дальнейшая либерализация  валютного режима;

содействие развитию системы  безналичных платежей;

обеспечение эффективного и  надежного функционирования платежных  систем, осуществление надзора и  контроля за обеспечением их стабильного функционирования;

продолжение работы по выполнению Плана мероприятий на 2003-2006 годы по реализации Концепции развития финансового  сектора Казахстана.

 

Заключение

 

Финансовые отношения  и система, формирующая их, по своей  сути являются набором неких правил и законов, которые регулируют деятельность центральных эмиссионных банков на внешних валютных рынках. Цель этих правил состоит в облегчении процессов международной торговли таким образом, чтобы все ее участники получали максимально возможную пользу, обеспечивающую эффективность и процветание экономических систем, которые представляет международная торговля. В процессе реализации этой цели на практике международная валютная система должна обеспечить стабильный фундамент для долгосрочного планирования международных торговых отношений и всемерно способствовать искоренению разного рода валютных ограничений и протекционистских мер со стороны отдельных стран и их правительственных органов.

Финансовые отношения  пронизывают всю хозяйственную  деятельность и существуют объективно, но имеют конкретные формы проявления, соответствующие характеру производственных отношений в обществе. В современных  условиях формы финансовых отношений  претерпевают серьезные изменения. Становление рынка и предпринимательства  в Казахстане предполагает не только разгосударствление экономики, приватизацию предприятий, их демонополизацию для  создания свободного экономического сектора, развитие конкуренции, либерализацию  цен и внешнеэкономических связей предприятий, но и финансовое оздоровление народного хозяйства, создание адекватной системы финансовых отношений.

Финансы предприятий, будучи частью общей системы финансовых отношений, отражают процесс образования, распределения и использования доходов на предприятиях различных отраслей народного хозяйства и тесно связаны с предпринимательством, поскольку предприятие является формой предпринимательской деятельно

На основании вышеизложенного можно сформулировать краткое определение финансовых отношений в следующем виде: Финансовые отношения - экономические связи, взаимодействия, отношения в денежной форме

Денежные отношения, возникающие  в процессе распределения и перераспределения  стоимости общественного продукта и части национального богатства в связи с формированием у хозяйствующих субъектов и государства денежных доходов и накоплений, образованием и использованием денежных фондов целевого назначения.

Рассматривая функции  финансов, следует признать, что  отдельные сферы финансовых отношений  неоднозначны по содержанию операций, объектам действия, целям. Например, в  сфере государственных финансов характер финансовых процессов отличен  от такового в сфере материального  производства. Более того, даже в  государственных финансах, в отдельных  их взаимосвязанных звеньях - налогах, государственном бюджете, государственном  кредите - характер функционирования неодинаков. Это позволяет сделать вывод  о наличии у отдельных сфер и звеньев финансов относительно самостоятельных подфункций, тяготеющих в большей или меньшей степени к одной из концепций - распределительной или воспроизводственной.

 

Список  использованной литературы

 

1. Финансово-кредитный  энциклопедический словарь / Под общ. ред.А.Г. Грязновой. - М., 2002
2. С. Павлов, Финансово-бюджетная политика Казахстана в условиях трансформации экономики Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы, 2000
3. Ковалева А.А. "Финансы и кредит". - Уч. пособие, М.: Финансы и статистика, 2003г.
4. Райзберг Б.А. Курс экономики. М.: "Инфра", 1999 г
5. . Большаков С.В. Финансовая политика и финансовое регулирование экономики переходного периода. // Финансы 2002 г. № 4.
6. Булатова А.С. Экономика: учебник. М.: Бек. 1994. Гл.16. С.260 - 277.
7. Родионова В.М. "Финансы". М., Финансы и статистика, 2001.
8. Галицкая С.В. "Деньги, кредит, финансы". / М., 2002.
9. Глущенко В.В., Глущенко И.И. Факты развития современных финансов. М.: Рук. деп. в ВИНИТИ №3067-В97 от 15.10.1998 г.
10. Дробозина Л.А. "Финансы. Денежное обращение. Кредит": Учебник для вузов. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.
11. Самуэльсон П. Экономика. М. 1992. Т.1. Г л.9, 10, 19.
12. Чантландзе. "Вопросы теории финансов". Тбилиси, 1999г
13. Лаврушин О.И. "Деньги. Кредит. Банки". / Учебное пособие. - Москва 2000.
14. Леонтьев В.Е. "Финансы. Деньги, кредит и банки". / М., ИВЭСЭП, 2003.
15. Сабанти Б.М. "Теория финансов.; Менеджер 1998г
16. Мельников В.Д., Ильясов К.К. Финансы. - Алматы, 2002 г.
17. Общая теория финансов: Учебник /Л.А. Дробозина, Ю.Н. Константинова, Л.П. Оукена и др.; Под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1995 г.
18. Теория финансов: Учебное пособие / под ред. Н.Е. Заяц, М.К. Фисенко, Т.Е. Бондарь и др. - 2е изд., стереотип. - Мн.: Выш. шк., 1998 г.
19. Ильясов К.К. Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана / Под ред. - Алматы: Бiлiм, 1995
20. Кабдиев Д.К. Экономикс. (оку куралы). Алматы, Экономика; 1999