Деятельность банка, как хозяйствующего субъекта

агентских и консультационных услуг;

- страховых  премий и т.д.

     Среди привлеченных ресурсов появляются новые  виды: ссуды, средства других банков, хранящиеся на корреспондентских и межбанковских депозитных счетах; средства полученные от выпуска облигаций; товарно-материальные ценности, приобретенные банками и предназначенные для осуществления лизинговых операций. Вместе с тем сохраняются и традиционные виды ресурсов: средства предприятий и организаций, привлеченные на банковские счета; средства населения во вкладах; бюджетные средства, которые представлены средствам местных бюджетов; средства, привлеченные от общественных и партийных организаций, фондов, органов и учреждений страхования, кредитов товариществ и кредитных кооперативов, ломбардов, касс взаимопомощи.

     Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от степени их специализации или, наоборот, универсализации, особенностей их

деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. Так, универсальные коммерческие банки, осуществляющие преимущественно операции по краткосрочному кредитованию, в качестве основного вида привлеченных ресурсов используют краткосрочные депо, а инвестиционные банки - покупку ценных бумаг, специальные целевые фонды государства и акционерных компаний и предприятий, предназначенные для капитальных вложений, долгосрочные займы, по от других кредитных и финансовых институтов.

    

6.Организационная структура коммерческого банка 

     Организационная структура банка определяется двумя основными моментами -

структурой  управления банком и структурой его  функциональных подразделений и служб.

     Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство

коммерческой  деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

Определение структуры управления банком предусматривает  выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских опера. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем

многие  вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

     На  структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала ( акционерная, пае и т.д. ) и организационное построение банка ( степень развития его сети и его самостоятельность ). Так, при акционерной форме об собственного капитала для получения права полного контроля и управления банком необходимо иметь определенную сумму акций, достаточную для владения контрольным пакетом.

Независимо  от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется путем непосредственного участия в органах управления банком.

     Основным (высшим) органом управления коммерческого  банка является общее

собрание  акционеров (пайщиков) банка.

Общее собрание акционеров (пайщиков) банка  решает стратегические задачи деятельности банка, а именно:

- принимает  решение об основании банка;

- утверждает  акты, документы деловой политики  банка;

- принимает  устав банка;

- рассматривает  и утверждает отчет о работе  банка;

- рассматривает  и утверждает результаты деятельности  банка и принимает решения об использовании полученной прибыли или о покрытии убытков;

- принимает  решения в части формирования  фондов банка;

- выбирает  членов исполнительных и контрольных  органов в банке.

     Общее собрание акционеров (пайщиков) банка  реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы, которые целиком подотчетны ему.

В период между Общими собраниями пайщиков высшим органом управления банком является Совет. Советом банка руководит Председатель Совета, избираемый членами Совета. Члены Совета могут избрать также одного или нескольких заместителей Председателя Совета.

В полномочия Совета входит:

- внесение  предложений на Общее собрание  о приеме в пайщики банка;

- определение  основных условий предоставления  кредитов;

- внесение  предложений Общему собранию  об увеличении либо уменьшении уставного капитала банка, изменении и дополнении устава банка и другим вопросам, подлежащим рассмотрению Собранию;

- определение  структуры банка, его филиалов  и представительств и утверждение сметы расходов на содержание и развитие банка;

- утверждение  состава Правления по представлению  Председателя Правления;

- осуществление  контроля за работой Правления  банка;

- решение  остальных вопросов деятельности  банка, если они не отнесены  к исключительной компетенции Общего собрания.

Исполнительным  органом банка является Правление. Правление по Общему собранию и Совету банка и организует выполнение их решений.

     Правление руководит всей оперативной деятельностью  банка в пределах своей компетенции, а именно:

- предварительно  рассматривает все вопросы, которые  подлежат рассмотрению

Общим собранием или Советом банка  и подготавливает по ним соответствующие материалы, предложения и проекты решений, организует выполнение решений Общего собрания и Совета банка;

- решает  вопросы руководства деятельностью  структурных подразделений банка,

его филиалов и представительств, утверждает положе о них;

- оперативно, в пределах своей компетенции,  регулирует размеры процентных ставок по активным и пассивным операциям банка, утверж договорные цены и тарифы на услуги;

- устанавливает  общие условия и порядок выдачи  кредита, других обязательств банка;

- решает  вопросы организации ведения  операций банка, учета, отчетности, внутреннего контроля;

- определяет  численность сотрудников банка, формы, порядок и размер оплаты

труда, условия социального обеспечения  сотрудников банка;

- выносит  решения о привлечении к имущественной  ответственности должностных лиц банка;

- решает  вопросы подбора, расстановки  и подготовки кадров; Контроль  за финансово-хозяйственной деятельностью банка ежегодно осуществляется Ревизионной комиссией, избираемой Общим собранием. В состав Ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета, члены Правления банка, а также другие лица, занимающие какие-либо штатные должности в банке.

     Внеочередные  проверки осуществляются Ревизионной  комиссией по поручению Общего собрания, по собственной инициативе Ревизионной комиссии или по требованию (акционеров) пайщиков.

Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодатель и других

нормативных актов, регулирующих его деятельность, состояние внутреннего

учета и контроля, кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение года (полной про или выборочно), состояние кассы и имущества.

     Ревизионная комиссия представляет Общему собранию результаты проверок и

рекомендации  по устранению недостатков.

     Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры банка - важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности.

Основным  критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

     Организационную структуру банка формируют подразделения  и службы. Управления банка сформированы с учетом классических банковских операций по их функциональному назначению. Так, операции банка по мобилизации и концентрации средств выполняются управлением депозитных операций, учетно-ссудные операции - кредит управлением и т.д. Большое внимание коммерческий банк должен уделять вопросам организации хозрасчета в банке,

рентабельности  и ликвидности. Для этого формируются  структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают ор воздействие на работу банка в целом.

     В организационной структуре банка  реализуются как оперативные, так и штабные функции. К первым относятся функции, непосредственно связанные с выполнением поставленных перед банком задач,- это такие виды деятельности, как кредитование, инвестирование, до операции, осуществление международных расчетов, а также прием и обслуживание вкладов. Функции штабного персонала заключают в консультировании исполнителей и включают бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности, прием на работу и

повышение квалификации служащих, маркетинг, контроль, методическую работу, строительства и ремонт. В небольших банках эти функции не разделяются: и некоторые руководители и рядовые служащие занимаются и тем и другим. Чем крупнее банк, тем четче разграничиваются операций и штабные функции.

     В банке могут выделятся следующие  подразделения и службы:

- управление  прогнозирования деятельности банка;

- отдел  организации хозрасчетной деятельности  банка;

- отдел  по управлению ликвидностью банка;

- кредитное  управление;

- отдел  общей организации кредитных  операций;

- отдел  краткосрочного кредитования;

- отдел  долгосрочного кредитования и  финансирования;

- отдел  кредитования населения;

- отдел  межбанковских операций;

- валютное  управление;

- управление  депозитных операций;

- фондовый  отдел;

- управление  расчетно-кассового обслуживания;

- управление филиалами банка;

- отдел  кадров;

- юридический  отдел;

- управление  маркетинга.

Данный  перечень не является исчерпывающим, каждый коммерческий банк вправе самостоятельно определять организационную структуру банка.

Порядок открытия коммерческими банками филиалов, дочерних банков и представительств Филиалами, согласно действующему законодательству, являются обособленные подразделения юридического лица, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все, или часть его функций.

Филиал  коммерческого банка не является юридическим лицом и совершает

банковские  операции, заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создав (головного банка), на основании положения, утвержденного этим банком.

     Головной  банк должен обеспечивать ежедневное составление сводного бухгалтерского баланса с учетом операций по корреспондентским субсчетам всех филиалов. В этом случае регулирование деятельности банка и контроль за соблюдением их установленных экономических нормативов осуществляется региональным Главным управлением Центрального банка РФ по месту нахождения корреспондентского счета головного банка по данным его сводного баланса.