Деньги и денежное обращение

     • обслуживает преимущественно оптовую торговлю;

     • погашается между участниками вексельного обращения наличными деньгами.

     В СССР векселя применялись во внутреннем обращении в 1922 - 1930 гг. Кредитная реформа 1930 г. ликвидировала вексельное обращение внутри страны, но с 1937 г. вексель использовался во внешнеторговом обороте в результате присоединения СССР в 1936 г. к Женевской вексельной конвенции.

     Принятие  Постановления Правительства РСФСР (24 июня 1991 г.) «О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР» возродило вексельное обращение в стране. Оно имеет большое народнохозяйственное значение, поскольку позволяет смягчить платежный кризис, ускорить вовлечение в хозяйственный оборот готовой продукции с ограниченным спросом, реализовать излишние товарно-материальные ценности.

     В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и другие его виды. Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческого банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого выдается банком вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами, особенно это актуально при задержках в прохождении платежных документов через Расчетно-кассовый центр Банка России. Каждый банк, их выпускающий, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление банком преимуществ своим клиентам-векселедержателям.

     Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучета частных коммерческих векселей. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, • и золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались «классическими», имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты.

     В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией Центрального банка.

     Современная банкнота потеряла по существу обе  гарантии: не все векселя, переучитываемые Центральным банком, обеспечены товарами, и отсутствует обмен банкнот на золото. Ныне банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.

     В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага и применяются меры, затрудняющие их подделку.

     В Российской Федерации эмитентом  банкнот является Центральный Банк России (Банк России), осуществляющий свою деятельность в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ от 26 апреля 1995 г.

     Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средств или предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оттачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).

     Впервые чеки появились в обращении в  XVI - XVII вв. в Великобритании и Голландии одновременно. С развитием кредитной системы они получили широкое распространение. Различают три основных вида чеков:

     • именной - на определенное лицо без права передачи;

     • предъявительский - без указания получателя;

     • ордерный - на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.

     Во  внутреннем обороте чеки используются для получения наличных денег в кредитном учреждении, как средства платежа и обращения, а также в качестве инструмента безналичных расчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачета взаимных требований. Самым простым взаимным зачетом являются расчеты между клиентами одного банка, при расчетах между разными банками чеки учитываются расчетной палатой. В международных расчетах также используются банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера.

     В соответствии с Положением о чеках, утвержденным в 1929 г., в СССР действовали два вида чеков: расчетные и денежные.

     Денежные  чеки служат для получения предприятиями  и организациями наличных денег в кассе коммерческого банка.

     Расчетные чеки - это письменные поручения банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, т.е. использовались для безналичных расчетов. Данная форма чека практически не используется.

     С 1 марта 1992 г. Постановлением ВС России принято «Положение о чеках», которое определило порядок чекового обращения в стране. В настоящее время в России создан «Чековый синдикат», объединяющий крупнейшие коммерческие банки. Клиент заключает соглашение с банком, входящим в этот синдикат, вносит вклад, на сумму которого открывается счет, и получает чековую книжку. В пределах депозита выписываются чеки.

     Быстрое расширение чекового обращения после  второй мировой войны потребовало изменения форм платежей. Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание в передовых зарубежных странах автоматизированных электронных установок для обработки чеков и ведения текущих счетов. Электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций (зачисление и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием счетов) посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей способствовали возникновению электронных денег. С их помощью происходит подавляющая часть межбанковских операций.

     Внедрение ЭВМ в кредитных учреждениях  создало условия для замены чеков кредитными карточками. Это по существу не деньги, а средство получения краткосрочной ссуды в кредитном учреждении. Выпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой. За рубежом кредитные карточки применяются в розничной торговле и сфере услуг. Наиболее распространены банковские карточки, торговые карточки, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты развлекательных мероприятий. 

     4. Формы эмиссии денег 

     В настоящее время ни в одном  государстве не сохранилось системы металлического обращения. Основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты), а также государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами.

     Банкноты (банковские билеты) - это вид денежных знаков, выпускаемых в обращение центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Впервые банкноты были выпущены в обращение в конце XVII в. В течение длительного периода времени центральные банки государств выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей предприятий, которые служили обеспечением банкнот. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении Центрального банка. Двойное обеспечение гарантировало банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю, а также по предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золото го стандарта производился свободный размен банкнот на драгоценный металл. После экономического кризиса 20-х - 30-х гг. страны Западной Европы стали постепенно отказываться от размена банкнот на золото и к началу второй мировой войны такой обмен был окончательно прекращен. В США обмен банк нот на золото проводился еще до середины 70-х годов. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

     Казначейские  билеты - бумажные деньги, выпускаемые  непосредственно государственным казначейством - Министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не обеспечивались в отличие от банковских билетов драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта различия между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлись.

     Разменная монета - слиток металла, имеющий установленные законом весовое содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты). В настоящее время металлические монеты, составляют незначительную долю наличности (порядка 2 - 3%). Они служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки. Чтобы не допустить переплавку монет с целью прибыльной их продажи в виде слитков, монеты чеканятся из дешевых металлов. Поэтому реальная стоимость монет значительно ниже номинальной.

     Под эмиссионной системой понимается законодательно установленный порядок выпуска и обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков.

     Различные экономические и исторические предпосылки  возникновения и использования кредитных и бумажных денег предопределили и разный порядок их эмиссии.

     Эмиссионные операции (операции по выпуску и  изъятию денег из обращения) во всем мире могут осуществлять:

     • центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), которые составляют подавляющую часть налично-денежного обращения;

     • казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее бумажные денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).

     В настоящее время эмиссионные  банки осуществляют эмиссию неразменных на золото денежных знаков, а также организуют и регулируют денежное обращение в стране. Эти денежные знаки являются обязательными платежными средствами на внутреннем и внешнем рынке (для конвертируемые валюты). Бумажные и кредитные деньги выпускаются в качестве банковских билетов. Поэтому нет четкой грани между ними.

     Эмиссия банковских билетов осуществляется эмиссионным банком страны в процессе кредитования коммерческих банков государства; в процессе операций, связанных с покупкой иностранной валюты и государственных ценных бумаг. Увеличение денежной массы происходит как за счет увеличения остатка наличных денег, так и за счет увеличения остатков платежных или потенциально возможных платежных средств в сфере безналичных расчетов.

     Безналичные расчеты в экономически развитых странах составляют более 95% всего денежного оборота. Поэтому и увеличение денежной массы в обращении происходит главным образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно-чековой эмиссии.

     Эмиссия банкнот связана с кассовым обслуживанием  сферы производства и сферы обслуживания: коммерческих банков, государственного бюджета, государственного долга и т.д., когда необходимо увеличение кассового резерва наличных денег.

     Депозитно-чековая  эмиссия в России осуществляется в процессе кредитования Центрального банка России коммерческих банков.

     При металлическом обращении количество денег стихийно регулировалось функцией сокровища. Денежная масса увеличивалась и сокращалась, свободно приспосабливаясь к потребностям товарного производства, количество денег всегда сохранялось на требуемом уровне. Этим обеспечивалась устойчивость денежного обращения.