Денежная система РФ

Эмиссия наличных денег осуществляется децентрализовано. Это объясняется тем, что потребность  коммерческих банков в наличных деньгах  зависит от потребности в них (наличных деньгах) юридических и  физических лиц, обслуживаемых этими  банками, а они меняются.

Эмиссию наличных денег производит ЦБ РФ и  его расчетно-кассовые центры (РКЦ). Они открываются в различных  регионах страны и выполняют расчетно-кассовое обслуживание расположенных в этих регионах коммерческих банков. Для  этого в них открываются резервные фонды и оборотные кассы.

В них  находится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска  в обращение, если в это будет  потребность. 

    В нашей стране эмиссионные функции Центрального банка реализовывались долгое время через систему кассовых и кредитных планов. Начиная с 1991 года, перешли к составлению расчетов кассовых оборотов, или кассового баланса, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по стране, по регионам и учреждениям банков. Прогнозы кассовых оборотов (См. в приложения табл. 1.1) отражают объем и источники поступлений наличных денег из касс банков, а также размер эмиссии денег и изъятия денег из обращения по территориям.

Превышение  расхода над приходом означает выпуск денег в обращение, а превышение прихода над расходами означает изъятие денег из обращения.

    Расшифруем приходную и расходную части кассовых оборотов.

1. Торговая  выручка. В этой статье показываются  наличные деньги, которые сдаются  в банки торговыми организациями.  Это не вся торговая выручка, а только ее часть, так как торговые организации часть товаров продают по безналичному расчету, а часть в кредит. Кроме того, денежная торговая выручка частично используется на выплату заработной платы работникам торговли, а значительная ее часть идет на закупку товаров за наличный расчет. Неиспользованный остаток наличной денежной выручки сдается в банк и зачисляется на расчетный счет организации.

2. Поступления  от услуг. По этой статье учитываются поступления наличных денег от транспорта, коммунальных предприятий, предприятий бытового обслуживания и зрелищных предприятий. Здесь тоже доходы уменьшаются в результате безналичных поступлений и расхода наличных денег на заработную плату этих организаций.

3. Поступления  от налогов и сборов. Учет поступивших денег по этой статье ведется на основании данных налоговой инспекции по всем видам налогов и штрафов, которые уплачиваются наличными деньгами.

4. Поступления  страховых платежей и выплаты  страховых возмещений. Страховые взносы делаются по следующим видам:

- страхование  имущества; 

- страхование  строений;

- страхование  автотранспорта;

- личное  страхование. 

5. Поступления  от операций предприятий связи.  По этой статье поступления  и выдачи складываются из двух  частей. Первая часть - это поступление и расходование средств по чисто почтовым операциям. Вторая часть - это услуги почты по переводу денежных средств граждан и предприятий.

    Приход. Часть 1: а) выручка за услуги предприятий связи; б) поступления торговой выручки предприятий связи. Часть 2: а) поступления денежной выручки от предприятий торговли и сферы услуг, которые не имеют возможности самостоятельно сдавать выручку в банк; б) налоги и сборы, поступающие от населения; в) сдача излишка наличных денег отделениями Сберегательного банка.

    Расход. Часть 1: выплата заработной платы работникам связи. Часть 2: а) выдача денежных переводов населению и предприятиям; б) предоставление денежной наличности отделениям Сберегательного банка.

Поскольку отделения Сберегательного банка и предприятия связи на большом количестве территорий являются органами, организующими денежный оборот, то они постоянно оказывают друг другу помощь в случае нехватки наличных денег у одного и их избытка у другого.

Сальдо. Если у отделения связи приход наличных денег больше расхода, то излишек сдается в кассу банка (сначала в кассу Сберегательного банка, потом в кассу обслуживающего банка или (Расчетно-кассовый центр)).

Если, наоборот, требуется дополнительное количество наличных денег, то отделение связи получает их или от Сбербанка, или от обслуживающего банка.

6. Операции Сберегательного банка. Поступления: а) прием вкладов населения; б) от продажи ценных бумаг; в) от открытия аккредитивов; г) по денежным переводам граждан; д) по денежным переводам предприятий (торговая выручка); е) прочие поступления - налоги, сборы, поступления от жилищно-коммунального хозяйства и.т.д. Выдачи: а) выдачи вкладов населению; погашение и уплата процентов по ценным бумагам; б) пенсии и пособия; в) выдачи по аккредитивам; г) выплаты по переводам граждан; д) выплаты по переводам предприятия; е) заработная плата работников Сбербанка.

7. Операции по счетам сельскохозяйственных предприятий. Приход: выручка от реализации сельхозпродукции. Раньше для получения наличных денег разрешал ось продавать сельхозпродукцию только на колхозном рынке. Такой порядок был связан с тем, что всю произведенную сельхозпродукцию колхозы и совхозы обязаны были продать государству, и расчет с ними велся в безналичном порядке. Но поскольку в сельской местности безналичные расчеты слабо развиты, то сельхозпредприятиям разрешалось иметь в кассе наличные деньги. Поэтому сельхозпредприятия, чтобы иметь в своем распоряжении наличные деньги, продавали часть продукции на колхозном рынке. А теперь можно продавать везде. Расход: а) заработная плата, пенсия и пособия; б) закупка сельхозпродукции у населения. Эта статья появилась 10- 15 лет назад в связи с тем, что сельхозпредприятиям разрешили передавать производство части технологических процессов в подсобные хозяйства работников, например откорм скота. За сдаваемую скотину колхоз выплачивал денежные суммы своим работникам. Сейчас размер этой статьи значительно увеличился, так как колхозы фактически развалились и производством занимаются крестьяне непосредственно в своих хозяйствах, не выходя при этом из колхоза. Колхозы превратились из организаторов производства в торговых посредников между крестьянскими хозяйствами и предприятиями, оказывающими услуги крестьянским хозяйствам. Причем если раньше наличные деньги были представлены только в форме заработной платы, то теперь это фактически вся стоимость продукции, произведенная в индивидуальном хозяйстве. Для индивидуального производителя это удобно, так как открыть свой счет в банке и вести по нему расчеты достаточно сложно, а колхозы получают дотации и им списывают кредиты. На индивидуальные хозяйства такие льготы не распространяются.

8. Операции  с валютой. Приход: выручка, полученная от реализации валюты населению.

Расход: средства, затраченные населением на приобретение валюты.

Для осуществления  кассового обслуживания коммерческих банков на территории России созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных главных управлениях Центрального банка. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег. Если текущие поступления наличных денег в коммерческий банк недостаточны для покрытия предстоящих расходов, то коммерческий банк может купить необходимое количество наличных денег в РКЦ, который располагает резервными фондами банкнот и монет. Перевод банкнот из резервных фондов в кассы РКЦ производится в том случае, если заявки коммерческих банков на покупку наличности превышают возможности кассы РКЦ.

    Резервные фонды денежных банкнот и монет - это запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБ для нужд регулирования. ЦБ за счет них оперативно обновляет наличную массу в обращении, поддерживает необходимый купюрный состав и сокращает расходы на перевозку и хранение наличных денег по территории России.

    Итак, функционирование сферы налично-денежного оборота во многом определяется денежными доходами населения и их последующим использованием.

    В последние годы произошли  изменения в структуре денежных  доходов населения. Увеличилась  доля заработной платы и доходов от предпринимательской деятельности при сокращении социальных трансфертов, доходов от собственности и других доходов. Это изменило структуру использования доходов населения: возросла доля расходов на потребление при стабильности доли сбережений во вкладах и ценных бумагах.

    В развитых странах налично-денежное  обращение играет незначительную  роль в денежном обороте и  используется главным образом  населением для того, чтобы вывести  свои денежные доходы из-под  контроля налоговых служб. В  России ситуация иная. Наличные деньги занимают более 30% общего объема денежной массы, отсюда и значимость регулирования эмиссионной деятельности Банка России.  

                                    3. Понятие и роль Центрального  Банка в экономике.

    Центральный Банк (ЦБ) страны – это эмиссионный центр, цель которого – защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской систем и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

    Возникновение центральных банков связано с необходимостью централизации банковской эмиссии и организации денежного обращения в стране, проведения денежно-кредитной политики в рамках всего народного хозяйства и функционирования системы денежных расчетов, эффективного управления  золотовалютными резервами и осуществления валютного регулирования и валютного контроля, а также прогнозирования состояния экономики страны в целом и по регионам.

    В соответствии с этой задачей  ЦБ проводит постоянный поиск  оптимальных методов и инструментов  управления, сочетая как прямые административные, так и косвенные методы регулирования деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. Защищая и обеспечивая устойчивость рубля, ЦБ регулирует совокупную денежную массу, от динамики которой зависит изменение различных компонентов совокупного платежеспособного спроса. Развивая и укрепляя банковскую систему России, ЦБ эффективно воздействует на хозяйственную активность и деятельность банковских институтов, в первую очередь коммерческих банков. Через эту систему он обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, используя Национальный банковский совет как коллегиальный орган.

    В систему Банка России входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения и другие предприятия, учреждения и организации, включая подразделения безопасности. Через эту систему ЦБ и осуществляет свою деятельность, выполняя функции, возложенные на него законом.

    Роль Центрального банка в  экономике любой страны по  мере ее развития усиливается,  так как именно через деньги, через денежно-кредитный механизм  идет регулирование развития. Центральный банк России по сути организует финансово-экономическую жизнь общества, обеспечивая необходимые условия для функционирования созданной им денежной системы страны. Наиболее полно роль Центрального банка проявляется при выполнении тех функций по обеспечению работы каждого составного элемента национальной денежной системы, которые он реализует через национальную единицу валюты - рубль.

    Курс рубля в экономическом  механизме страны многообразен, и по тому, как он изменяется, можно судить о состоянии экономики, о ее стоимостных пропорциях и неувязках, об эффективности внешнеэкономической деятельности, о перераспределении международных притоков капитала. Это присуще рублю в силу той эволюции денег, которая обусловила переход к кредитным деньгам. А кредитные деньги - это форма проявления денежного капитала, они не только обслуживают обращение товара и капитала, но и ведут себя как капитал.

    Для государства в целом деньги  используются как важнейший фактор  защиты национальной экономики от кризисов, инфляции и негативных внешних воздействий.

   3.1. Денежно-кредитная политика Центрального банка. Основные задачи, стоящие перед Банком России в области организации и управления  наличным    денежным обращением.                     

    Денежно-кредитная политика – это совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных:

• на регулирование экономического роста;
• на сдерживание инфляции;
• на обеспечение занятости населения страны;
• на выравнивание платежного баланса.

Денежно-кредитная политика, направленная на увеличение денежной массы в экономике, называется экспансионистской, на сокращение денежной массы – рестрикционной.