Банковские операции

Непременным условием для получения  лицензии на проведение банковских операций является государственная регистрация  кредитной организации. 
В соответствии с законом, в лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.  
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.  
Таким образом, лицензия на осуществление банковских операций - это специальное разрешение Банка России на осуществление банковских операций в форме официального документа, удостоверяющего с соблюдением установленной Банком России формы право кредитной организации на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения сроков действия такого документа.

В настоящее время Банком России выдается восемь основных видов  лицензий на осуществление банковских операций:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;
2. лицензия на осуществление банковских операция со средствами в рублях и иностранной валюте;
3. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
4. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях;
5. лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
6. генеральная лицензия;
7. лицензия на осуществление банковского клиринга;
8. лицензия на осуществление инкассации.

Как отмечалось выше, правом выдавать лицензии на осуществление банковских операций наделен Центральный Банк РФ. В соответствии с параграфом 6 статьи 4 Закона о Центральном Банке  выдача лицензий коммерческим банкам и отзыв данных лицензий входят в  число функций Банка России.

Для осуществления государственной  регистрации кредитной организации  и получения лицензии на осуществление  банковских операций кредитная организация  представляет в Банк России следующие  документы:

1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
2. Учредительный договор, если его подписание предусмотрено федеральным законом;
3. Устав;
4. Протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
5. Свидетельство об уплате государственной пошлины;
6. Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской Федерации выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
7. Декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами Государственной налоговой службы Российской Федерации, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
8. Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет, а также о наличии (отсутствии) судимости.  
   

В случае положительного решения о  государственной регистрации кредитной  организации лицензию на осуществление  банковских операций Банк России выдает кредитной организации в трехдневный  срок после предъявления документов, подтверждающих оплату 100 процентов  объявленного уставного капитала кредитной  организации. После получения лицензии кредитная организация имеет  право приступить к осуществлению  банковских операций в соответствии с выданной лицензией.

Отказ в выдаче лицензии, как и  отказ в государственной регистрации  кредитной организации, может осуществляться только по основаниям, перечисленным  в статьи 16 Закона о банках и банковской деятельности:

1. несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера.
2. неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;
3. несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.  
   Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Законодательство также предусматривает  возможные случаи отзыва лицензии у  кредитной организации. В соответствии со статьей 20 Закона о банках и банковской деятельности Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в следующих случаях:

 
1.    установления недостоверности  сведений, на основании которых  выдана лицензия;

2. задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
3. установления фактов недостоверности отчетных данных;
4. осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
5. неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
6. неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, являющегося основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

 
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, кроме  предусмотренных Федеральным законом, не допускается.

Следовательно, банковские операции являются деятельностью, которая в  соответствии с законодательством  подлежит обязательному лицензированию. Лицензирование осуществляется Банком России.  
Осуществление банковских операций без надлежащей лицензии влечет за собой юридическую ответственность.  
Правовое регулирование банковских операций в современных условиях имеет большое значение для совершенствования банковской деятельности, создания стабильной и эффективной банковской системы в Российской Федерации, которая, в свою очередь, наряду с развитием производства приведет к стабилизации всей финансовой и экономической системы страны.  
Банковские операции – это сделки, постоянно осуществляемые кредитными организациями на основе специальных лицензий и по специальным правилам. Банковские операции являются практической реализацией функций банков, которые имеют экономическую природу. Перечень банковских операций установлен федеральным законодательством.  
Законодательство предполагает обязательное лицензирование банковских операций и устанавливает ответственность вплоть до уголовной за их осуществления без соответствующей лицензии. Лицензированием банковских операций занимается, в соответствии с законодательством, Центральный банк РФ.  
Среди значительного количества банковских операций, предусмотренных действующим законодательством, можно выделить несколько традиционных, исторически сложившихся и в то же время наиболее типичных для деятельности кредитных учреждений.  
Одной из таких операций является прием вкладов. В большинстве развитых стран прием банковских вкладов подвергается достаточно жесткой регламентации, поскольку данная операция затрагивает интересы большого количества вкладчиков и в случае банковского краха невыплата вкладов может подорвать доверие ко всей банковской системе страны и привести к глубокому кризису в экономике. В США, например, широко применяется страхование банковских вкладов. В России закон о страховании банковских вкладов принят, но на практике эффективный механизм страхования вкладов в настоящее время пока еще не создан. Остается надеяться, что реализация принятого закона будет эффективной. В этом случае следует ожидать роста вкладов населения в банки в результате повышения надежности банковской системы, что должно позитивно сказаться на развитии экономики страны.  
Банковское кредитование является не только крайне выгодной для банков операцией, но и составляет основу банковского бизнеса. В связи с этим, банковское кредитование рассматривается законодательством как главная функция и один из квалифицирующих признаков банка. В связи с этим, Центральный банк предполагает обязательное резервирование средств коммерческими банками в зависимости от размера выданного кредита и степени риска его невозвращения.  
В современной ситуации преобладает краткосрочное кредитование под достаточно высокие проценты. В перспективе банковское законодательство должно ориентировать кредитные организации на активное развитие долгосрочного кредитования промышленности, что будет способствовать ее модернизации, а также на становление системы ипотечного кредитования для решения жилищных проблем населения страны.  
Значительное место среди банковских операций занимают операции с ценными бумагами: акциями, облигациями, векселями, депозитными сертификатами и т.д., так как ценные бумаги являются в современных условиях важным финансовым инструментом. В этом случае к банкам применяются те же правила, что и к другим профессиональным участникам рынка ценных бумаг.  
Кредитные организации имеют право осуществлять операции и с валютой и валютными ценностями, в том числе драгоценными металлами и драгоценными камнями. Правила проведения таких операций также устанавливаются специальным законодательством.  
Таким образом, законодательство Российской Федерации предусматривает возможность осуществления достаточно большого количества банковских операций, которые производятся на основе специальных лицензий и осуществляются по специальным правилам. Вместе с тем, соответствующее правовое регулирование не свободно от пробелов и недостатков, которые проявляются как в законодательстве, так и в практике его применения.

Глава 2.Принципы классификации банковских операций.

2.1. Значение пассивных  операций.

Пассивные операции банка  это- совокупность операций (Способов, приемов, методов), посредством которых  Формируются ресурсы банка. В  результате таких операций происходит увеличение денежных средств, находящихся  на пассивных или активно- пассивных  счетах.

Формирование пассивов- это  базовая задача любого коммерческого  банка. Пассивные операции играют важную роль. Именно с их помощью банки  приобретают ресурсы для совершение активных операций.

Различают четыре формы пассивных  операций коммерческих банков:

1. Взносы в уставный фонд банка(продажа акций или паев их первым владельцам);
2. Получение прибыли банком, а так же формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;
3. Депозитные операции(получение ресурсов от клиентов банка);
4. Внедепозитные операции(получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).

Пассивные операции позволяют  привлекать в банки денежные средства, которые уже находятся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных  операций. С помощью форм 1 и 2 пассивных  операций (описанных выше) формируется  первая крупная группа кредитных  ресурсов- собственные ресурсы. Формы 3 и 4 пассивных операций (описанные  выше) образуют вторую крупную группу ресурсов- привлеченные (заемные) ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют  особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что  за счет собственного капитала банки  покрывают менее 10% общей потребности  в средствах. Обычно государство  устанавливает для банков минимальную  границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России такое соотношение не установлено, поэтому в разных банках колебания в соотношении весьма существенны.

Значение собственных ресурсов банка заключается прежде всего  в том, что бы поддерживать его  устойчивость. На начальном этапе  создания банка именно собственные  средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может  начать свою деятельность. За счет собственных  ресурсов банки создают необходимые  им резервы. И наконец собственные  ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Структура собственных средств  разных банков неоднородна. Они включают:

1. Уставный капитал;
2. Резервный фонд, фонды специального назначения и другие фонды банка;
3. Нераспределенную прибыль.

Привлеченные (заемные) ресурсы банка  покрывают до 90% всей потребности  в денежных средствах для осуществления  активных операций, прежде всего кредитных. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц  на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют таким образом  потребность народного хозяйства  в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег  в капитал, а так же обеспечивают население потребительским кредитом.

Основную часть привлеченных средств  составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные  и сберегательные вклады.

В международной банковской практике принята следующая классификация, подразделяющая депозиты на четыре группы:

1. срочные депозиты (с их разновидностью - депозитными сертификатами);

2. депозиты до востребования;

3. сберегательные вклады населения;

4. ценные бумаги.

Группа срочных депозитов обычно классифицируется по срокам:

• депозиты со сроком до 3 месяцев;
• депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
• депозиты со сроком от 9 месяцев до года;
• депозиты со сроком более года;
• депозитные сертификаты.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и  принадлежности средствё хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих  счетах предприятий, организаций, учреждений; средства на специальных счетах по хранению различных (по своему целевому экономическому назначению) фондов; собственные  средства предприятий, предназначенные  для капитальных вложений и хранящиеся на отдельных счетах; средства в  расчетах; кредитовые остатки средств  на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства местных  бюджетов; средства на счетах по доходам  местных бюджетов ; кредитовые остатки  средств на счетах иностранных банков корреспондентов.