Банковская система Республики Беларусь

     К основным положительным результатам  качественного характера развития банковской системы Республики Беларусь можно отнести значительное повышение кредитной дисциплины, снижение доли проблемной задолженности, расширение ресурсной базы, повышение доверия населения к белорусским банкам.

     Можем сделать вывод, что в Беларуси сложилась двухуровневая банковская система: Национальный банк - коммерческие банки. Национальный банк регулирует и координирует кредитно-денежные отношения, стимулирует развитие кредитно-финансовых институтов, производит эмиссию денег, регулирует внешнеэкономическую банковскую деятельность. Коммерческие банки проводят активные и пассивные операции за счет собственных и заемных средств, хранят свободные денежные средства на счетах в Национальном банке, самостоятельно определяют порядок привлечения и использования денежных средств.  
 
 
 
 
 
 
 

     2. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ 

     РЕСПУБЛИКИ  БЕЛАРУСЬ

     2.1. Нормативно-правовое регулирование деятельности банковской системы Республики Беларусь

     Национальный  банк в пределах своей компетенции  принимает (издает) нормативные правовые акты (постановления Правления Национального  банка и Совета директоров Национального  банка), обязательные для выполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь, а также физическими лицами.[9, c.26-35]

     Национальный  банк вправе принимать (издавать) нормативные  правовые акты совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления.

     Нормативные правовые акты Национального банка должны соответствовать законодательным актам Республики Беларусь. В случае противоречия нормативного правового акта Национального банка законодательному акту Республики Беларусь применяется законодательный акт Республики Беларусь.

     Нормативные правовые акты Национального банка подлежат включению в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь.

     Нормативные правовые акты Национального банка  направляются в Национальный центр  правовой информации для включения  в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь в порядке и сроки, определенные законодательством.

     Нормативные правовые акты, принятые (изданные) Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления, направляются в этот центр органом, указанным первым в числе принявших (издавших) нормативный правовой акт, если иное не установлено законодательством.

     Нормативные правовые акты Национального банка  вступают в силу со дня их включения  в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, если в этих актах не установлен иной срок. [11, c.9-26]

     Нормативные правовые акты Национального банка  после их включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь и официального опубликования печатаются в периодическом печатном издании Национального банка.

     Основными нормативно-правовыми документами, регулирующими деятельность банков и  небанковских кредитно-финансовых организаций на территории Республики Беларусь являются Банковский кодекс Республики Беларусь (вступил в действие 25 октября 2000 года), а также ряд постановлений Национального Банка Республики Беларусь, затрагивающих основные виды деятельности банков и небанковских финансовых организаций. К основным документам можно отнести: [6, с.114]

     - Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2009 года №137 с изменениями и дополнениями;

     - Инструкция о порядке государственно регистрации и лицензирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 года №175 с изменениями и дополнениями;

     - Инструкция по организации кассовой  работы в банках и небанковских  кредитно-финансовых организациях  Республики Беларусь, утвержденная  постановлением Правления Национального  банка Республики Беларусь от 21 декабря 2009 года №211.

     - Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 
от 30 декабря 2003 г. № 226, рег. номер в НРПА 8/10459 от 23 января 2004 г. 
(с учетом изменений от от 14.07.2009);

     - Инструкция о порядке проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно–финансовой организации, его (ее) филиала (отделения) и их заместителей Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 августа 2008 г. № 122, рег. номер в НРПА 8/19533 от 26 сентября 2008 г. (с учетом изменений от 28.06.2010).

     - Инструкция о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 
от 28 сентября 2006 г. № 138, рег. номер в НРПА № 8/15214 от 27 октября 2006 г. (с учетом изменений от 25.05.2010)

     - Инструкция о порядке составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь

     - Инструкция об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно–финансовых организациях.

     Постановление Правления Национального  банка Республики Беларусь 
от 28 сентября 2006 г. № 139, рег. номер в НРПА 8/15165 от 19 октября 2006 г.(с учетом изменений от 31.08.2010).

     - О внесении дополнений и изменений в некоторые нормативные правовые акты по вопросам нормативов безопасного функционирования и формирования специальных резервов.

     Постановление Правления Национального  банка Республики Беларусь 
от 30 марта 2011 г. № 113, рег. номер в НРПА 8/23585 от 20 апреля 2011 г.

     (вступает  в силу с 01.12.2011, за исключением  подпунктов 1.11 и 1.12 пункта 1, которые вступили в силу с 02.05.2011)

     - Инструкция о регулировании аудиторской деятельности в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах.

     Постановление Правления Национального  банка Республики Беларусь 
от 4 января 2008 г. № 1, рег. номер в НРПА 8/18140 от 8 февраля 2008 г. 
(с учетом изменений от 30.11.2010)

     - О внесении дополнений и изменений в Инструкцию о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата

     Постановление Правления Национального  банка Республики Беларусь 
от 14 июля 2009 г. № 105, рег. номер в НРПА 8/21236 от 22 июля 2009 г. 
(с учетом изменений от 17.12.2010)

     - Об утверждении Инструкции о порядке доведения информации об условиях кредитования и полной процентной ставке за пользование кредитом

     Постановление Правления Национального  банка Республики Беларусь 
от 13 ноября 2008 г. № 173, рег. номер в НРПА 8/20032 от 9 декабря 2008 г. 
(с учетом изменений от 23.12.2009).

     В частности в них рассмотрены  вопросы регистрации и ликвидации, лицензирования деятельности, организации  кассовой работы, утверждены нормативы безопасного функционирования банковской и небанковских кредитно-финансовых организаций и тому подобное.

     Следует отметить, что данными документами  регулируется деятельность не только банков, а также и деятельность непосредственно небанковских кредитно-финансовых организаций. Практически все показатели устанавливаются одинаковыми и для тех, и для других. Только в небольшом количестве вопросов установлены отдельные показатели и нормативы, в силу специфики выполняемых функций и деятельности.

     Согласно банковскому кодексу Республики Беларусь банковская кредитно-финансовая организация создается в форме хозяйственного общества и осуществляет свою деятельность в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

     Основными документами для осуществления деятельности банка является закон «О банках и банковской деятельности», закон  «О Национальном банке (Центральном банке) Республике Беларусь» и Гражданский Кодекс РБ и Банковский Кодекс РБ. Также следует отметить о таких Постановлениях, как №139 «Об утверждении Инструкции об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях» от 28.09.2009. [8, с.112]

     Банковский  кодекс Республики Беларусь устанавливает, что банковское законодательство - это система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие  при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности  и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. К актам банковского законодательства относятся:

     - законодательные акты Республики  Беларусь;

     - распоряжения Президента Республики  Беларусь, которые носят нормативный  характер;

     - постановления Правительства Республики Беларусь;

     - нормативные правовые акты Национального  банка Республики Беларусь;

     - нормативные правовые акты, принимаемые  Национальным банком совместно  с Правительством Республики  Беларусь или республиканскими  органами государственного управления на основании и во исполнение БК и иных законодательных актов Республики Беларусь.

     Можно сделать вывод, что данными документами регулируется деятельность не только банков, а также и деятельность непосредственно небанковских кредитно-финансовых организаций. 

     2.2. Анализ состава, структуры и динамики банковской системы Республики Беларусь

     На  протяжении анализируемого периода основные финансовые показатели банковской системы Республики Беларусь оставались на достаточно стабильном уровне. В целом по системе наблюдался несущественный рост активов банков и капитала. Гарантирование государством депозитов населения в банковской системе оказало положительное воздействие на уровень доверия к самой банковской системе, и дало возможность удержать ресурсную базу.

     Ключевые  показатели эффективности деятельности системы (рентабельность активов – 1,41%, рентабельность нормативного капитала – 5,03%) и ликвидности (удельный вес высоколиквидных активов в общих – 19,07%, текущая ликвидность – 94,88%) остаются на приемлемом уровне. Вместе с тем, ввиду ожидаемого ухудшения качества рабочих активов мы не исключаем усиления давления на указанные выше показатели, в том числе, за счет пересмотра кредитных политик банков с последующим увеличением затрат на отчисления в резервы по активным операциям. [13, c.24-25]

     Рейтинговое агентство считает, что достаточно высокая консолидация банковского  сегмента и его интеграция с государственным сектором несколько смягчили негативные воздействия глобального финансового кризиса на экономику страны. Вместе с тем, при сохранении негативных тенденций в экономике, такая интеграция может значительно увеличить нагрузку на суверена, так как поддержание ликвидности финансовых учреждений может потребовать масштабного отвлечения бюджетных ресурсов в банковский сегмент (что может привести к усилению фискального давления на фоне увеличения суверенных обязательств республики перед иностранными кредиторами) либо дополнительных эмиссий денежных инструментов (что негативно отражается на стабильности денежной единицы).

     Наиболее  существенное влияние на банки в  текущем году оказывали:

• ухудшение макроэкономических показателей в стране в целом, а также платежеспособности ряда  экономических субъектов в частности, что в дальнейшем может негативно отразиться на качестве активов банковских учреждений;
• усиление сотрудничества Республики Беларусь и МВФ, оказавшее влияние на монетарную политику в стране, а также на возможности ряда ключевых субъектов рассчитываться по обязательствам в будущем;
• высокий уровень поддержки государством системообразующих банков, что способствует стабилизации и поддержанию приемлемого уровня платежеспособности этих учреждений;
• сохранение доверия населения к банковской системе Республики Беларусь (далее – БСРБ) и, соответственно, сохранение ресурсной базы в банковском сегменте;
• усиление регуляторных мер для минимизации валютных рисков банковского сектора страны, в том числе и за счет ограничения на кредитование населения.