Предпринимательский риск, его оценка и способы снижения

Предпринимательский риск, его оценка и способы

снижения.

              В сфере возникновения  предпринимательские риски подразделяются на внешние и внутренние. Источниками возникновения внешних рисков является - внешняя среда по отношению к предпринимательской фирме. Предприниматель не может оказывать на них влияние, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности.

                Источником внутренних рисков является сама предпринимательская фирма. Эти риски возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, в результате внутрифирменных злоупотреблений, кадровые риски, технические риски и другие.

                  Предпринимательские риски делятся на краткосрочные, которые угрожают предпринимателю в течение известного отрезка времени (например6 транспортный риск при перевозке груза, риск не платежа по конкретной сделке и другие).  И постоянные риски, которые непрерывно угрожают предпринимательской деятельности (например: риск не платежа в стране с несовершенной правовой системой или риск разрешение зданий в районе с повышенной сейсмической опасностью).

                 Выделяют: допустимый риск – это угроза полной потери прибыли, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской сделки; критический риск - риск, связанный с угрозой получения нулевого дохода, но при возмещении производственных предпринимателем материальных затрат или с возможностью потерь в размере полных издержек в результате осуществления предпринимательской деятельности;  катастрофический риск - это угроза потерь в размере, равном или превышающим все имущественное состояние предпринимателя.

                     По степени правомерности  риски бывают: оправданные (правомерные) и неоправданные, следует учесть, что граница между ними в разных видах предпринимательской деятельности, в разных секторах экономики различна. По характеру воздействия риски делятся на:  простые (статистические), составные и динамические.

                     На возникновение убытков или сокращение размеров прибыли, оказывают влияние: политический риск, технический риск, производственный риск, коммерческий риск, финансовый риск, валютный риск, инвестиционный риск, инновационный риск, отраслевой риск, юридические риски.

                   Социальная напряженность в коллективе, дефицит, текучесть профессиональных кадров; наличие деструктивной позиции; напряженность в цепочке «собственник-администрация-коллектив» составляют  внутренние социально-политические риски.

                Риски связанные с возможными задержками выхода на рынок, неправильным выбором услуг, ошибочным выбором маркетинговой стратегии, ошибками в ценовой политике и другие называются,  маркетинговыми.

             Для управления рисками их, необходимо, прежде всего, проанализировать и оценить. Для этого необходимо: составить исчерпывающий перечень рисков; определить удельный вес каждого и по всей их совокупности; оценить вероятность наступления события; и произвести подсчет по каждой группе рисков.  Выделяют два этапа оценки риска: качественный и количественный.

               Задачей качественного анализа риска является выявление источников и причин риска, этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, это: определение потенциальных зон риска; выявление рисков, сопутствующих деятельности предприятия; прогнозирование практических выгод и возможных негативных последствий проявления выявленных рисков.  Наиболее распространенными методами количественного анализа риска являются статистические,  аналитические,  метод экспертных оценок, метод аналогов.

                Меры по снижению риска представлены в таблице. 

Таблица

              Хозяйственная практика выработала методы, направленные на уменьшение риска до минимально возможного уровня, которые могут иметь самые разнообразные формы и содержание. Одним из методов является страхование, которое в комплексе с другими методами позволяет существенно снизить уровень хозяйственного риска при планировании и реализации стратегии предприятия. Страхование представляет собой систему возмещения убытков страховщикам при наступлении страховых случаев из специальных страховых фондов, формируемых за счет страховых взносов, уплачиваемых страхователями. В зависимости от источника опасности страховые риски подразделяются на две группы: риски, связанные  с проявлением стихийных сил природы (погодные условия, землетрясения, наводнения и др.); риски, связанные с целенаправленными действами человека.

             Формы страхования  - обязательная и добровольная. Страховым возмещением называется сумма денежных средств, выплачиваемых в счет возмещения ущерба при наступлении страхового случая. Страховым случаем – признается событие, с наступлением которого связывается выплата страхового возмещения.

            Кроме страхования может применяться перестрахование - это страхование, в соответствии с которым страховщик передает часть ответственности по рискам другим страховщикам. Цель – создание устойчивого и сбалансированного «страхового портфеля» для обеспечения стабильной и рентабельной работы страховых организаций и Сострахование – метод выравнивания и распределения крупных рисков между несколькими страховщиками. При этом каждый из них заключает со страхователем отдельный договор. Однако, может выделяться «лидирующий» страховщик, который берет на себя функции организатора страхования.

             Поручительство – данный вид минимизации рисков предусматривает, что при  недостаточности средств у должника поручитель  несет ответственность по его обязательствам перед кредитором. При этом возможна солидарная ответственность поручителя и должника. С помощью такого приема обеспечивается возвратность кредитов, выдаваемых банками. Распределение риска - этот способ снижения риска применяется в случае разработки и реализации проекта несколькими исполнителями (инвесторами, проектировщиками, строителями, заказчиками). При этом каждый участник выполняет запланированный проектом объем работ и несет соответствующую долю риска в случае не выполнения проектных условий. Для количественного распределения риска в проектах можно применять модели, основанные на «дереве решений». Наибольшему риску подвержен инвестор, поэтому следует знать, что трудности в поиске инвестора, как правило, возрастают с увеличением степени риска. Резервирование средств – создание резервов ресурсов на покрытие непредвиденных расходов, позволяет компенсировать риск, возникающий в процессе реализации планов предприятия, и тем самым ликвидировать различные сбои в работе.

           Для этого при разработке плана, необходимо пройти ряд процедур, включающих прогнозную оценку потенциальных потерь, вызванных непредвиденными обстоятельствами; определение структуры резерва на покрытие последствий рисков; целевое распределение резерва между различными видами риска; корректировку плана (бюджета) в связи с формированием резерва.

            Наиболее ответственной процедурой является оценка потенциальных последствий риска. На производственно-хозяйственную деятельность предприятия оказывают влияние самые разные обстоятельства и связанные с ними риски.

           Поэтому одна из главных задач, возникающая при оценке потерь – ранжирование рисков по их значимости и вероятности проявления. 

                               Показатели риска и методы его оценки

             Несомненно, что риск есть вероятностная категория, и в этом смысле наиболее обоснованно с научных позиций характеризовать и измерить его как вероятность возникновения определенного уровня потерь.

         Область, в которой потери не ожидаются, называют безрисковой зоной, ей соответствуют нулевые потери или отрицательные (превышение прибыли).

           Под зоной допустимого риска понимают область, в пределах которой данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность, т. е. потери имеют место, но они меньше ожидаемой прибыли.

          Граница зоны допустимого риска соответствует уровню потерь, равному расчетной прибыли от предпринимательской деятельности.

          Более опасную область  называется зоной критического риска. Это область, характеризуемая возможностью потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли, вплоть до величины полной расчетной выручки от предпринимательства, представляющей сумму затрат и прибыли.

          Иначе, зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в максимуме могут привести к невозмещаемой потере всех средств, вложенных предпринимателем в дело. В последнем случае предприниматель не только не получает от сделки никакого дохода, но несет убытки в сумме всех бесплодных затрат.

           Кроме критического, целесообразно рассмотреть еще более устрашающий катастрофический риск. Зона катастрофического риска представляет область потерь, которые по своей величине превосходят критический уровень и в максимуме могут достигать величины, равной имущественному состоянию предпринимателя. Катастрофический риск способен привести к краху, банкротству предприятия, его закрытию и распродаже имущества.

          К категории катастрофического следует относить вне зависимости от имущественного или денежного ущерба риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.

            Наиболее полное представление о риске дает так называемая кривая распределения вероятностей потери или графическое изображение зависимости вероятности потерь от их уровня, показывающее, насколько вероятно

           Рассмотрим теперь способы, которые могут быть применены для построения кривых вероятностей возникновения потерь.

             В числе прикладных способов построения кривой риска выделим статистический, экспертный, расчетно-аналитический.

               Статистический способ состоит в том, что изучается статистика потерь, имевших место в аналогичных видах предпринимательской деятельности, устанавливается частота появления определенных уровней потерь.

                Если статистический массив достаточно представителен, то частоту возникновения данного уровня потерь можно в первом приближении приравнять к вероятности их возникновения и на этой основе построить кривую вероятностей потерь, которая и есть искомая кривая риска.

           Определяя частоту возникновения некоторого уровня потерь путем деления числа соответствующих случаев на их общее число, следует включать в общее число случаев и те предпринимательские сделки, в которых потерь не было, а был выигрыш, т. е. превышение расчетной прибыли. Иначе показатели вероятностей потерь и угрозы риска окажутся завышенными.

              Экспертный способ, известный под названием метода экспертных оценок, применительно к предпринимательскому риску может быть реализован путем обработки мнений опытных предпринимателей или специалистов.

               Наиболее желательно, чтобы эксперты дали свои оценки вероятностей возникновения определенных уровней потерь, по которым затем можно было бы найти средние значения экспертных оценок и с их помощью построить кривую распределения вероятностей.

                   Можно даже ограничиться получением экспертных оценок вероятностей возникновения определенного уровня потерь в четырех характерных точках. Иными словами, надо установить экспертным образом показатели наиболее возможных допустимых, критических и катастрофических потерь, имея в виду как их уровни, так и вероятности.

                  По этим четырем характерным точкам несложно воспроизвести ориентировочно всю кривую распределения вероятностей потерь. Конечно, при небольшом массиве экспертных оценок график частот недостаточно представителен, а кривую вероятностей, исходя из такого графика, можно построить лишь сугубо приближенным образом. Но все же определенное представление о риске и характеризующих его показателях будет, а это уже намного больше, чем не знать ничего.