Предпринимательские риски: сущность, виды, контроль

Управление риском позволяет  предпринимательской организации:

• выявлять потенциально возможные  ситуации, связанные с неблагоприятным  развитием событий для организации, ситуации, связанные с риском, в  результате чего поставленные цели могут  быть не достигнуты;

• получать количественные характеристики возможного ущерба, связанного с нежелательным развитием событий;

• заблаговременно при  подготовке решения планировать  и при необходимости осуществлять меры по снижению риска до приемлемого  уровня;

• учитывать при принятии решений расходы, связанные с  предварительной оценкой и управлением  риском.

Управление рисками —  это специфическая область менеджмента, требующая знаний в области теории фирмы, страхового дела, анализа хозяйственной  деятельности предпринимательской  организации и т.д. Деятельность предпринимателя в этой области  направлена на защиту своей фирмы  от последствий риска, который угрожает ее прибыльности и способствует решению  основной задачи предпринимателя —  выбрать оптимальный проект деятельности из возможных вариантов.

Управление риском можно  определить как процесс подготовки и реализации мероприятий, целью  которых является снижение опасности  принятия ошибочного решения и уменьшение возможных негативных последствий  нежелательного развития событий в  ходе реализации принятых предпринимателем решений. Процесс управления предпринимательским  риском можно представить в виде последовательности принятия решений, которая представлена на рис. 2.

Пока возможный риск для  отдельной предпринимательской  организации не определен, невозможно предпринять какие-либо мероприятия  по его минимизации, поэтому первой стадией в управлении риском является идентификация вероятностных рисков.

Выявление рисков и факторов может осуществляться различными способами: от чисто интуитивных догадок  до сложного вероятностного анализа  в моделях исследования операций.

Наиболее сложным этапом в процессе управления предпринимательским  риском на производственном предприятии  является этап выявления и классификации  рисков, с которыми оно может столкнуться  в процессе своей деятельности, так  как именно на результатах этого  этапа основывается вся дальнейшая работа в области управления риском.

 

 

 

Рис 2. Процесс управления предпринимательскими рисками.

 

Для того чтобы разрабатывать  программу минимизации предпринимательских  рисков, необходимо первоначально выявить  потенциально возможные риски и  оценить их уровень. Классифицировать риски, возникающие в процессе производственной деятельности, можно на основе различных  признаков. Наибольшие затруднения, как  правило, возникают при классификации  именно внутренних предпринимательских  рисков, так как внешние риски  повторяются почти для всех организаций.

Значительное место в  процессе управления предпринимательским  риском занимают анализ и прогнозирование  возможных потерь ресурсов при осуществлении  предпринимательской деятельности. Имеется в виду не расход ресурсов, объективно обусловленный характером и масштабом предпринимательской  деятельности, а случайные, непредвиденные, но потенциально возможные потери, возникающие вследствие отклонения реального хода предпринимательской  деятельности от запланированного.

Оценивая риск, который  в состоянии принять на себя предпринимательская  организация, и разрабатывая методы минимизации риска, необходимо исходить прежде всего из профиля ее деятельности, наличия необходимых ресурсов для  реализации программы финансирования возможных последствий риска, отношений  с партнерами и потребителями, а  также учитывать стратегию и  основные цели предпринимательской  организации.

Немаловажным этапом управления предпринимательским риском является контроль или мониторинг результатов  внедрения стратегии управления рисками, что в условиях быстро меняющейся ситуации на рынке нередко играет решающую роль, помогая, если это необходимо, своевременно корректировать программу  минимизации рисков и избежать возникновения  в деятельности предпринимательской  организации дополнительных рисков.

В процессе управления рисками, чтобы оценить вероятность тех  или иных потерь, обусловленных развитием  событий по непредвиденному варианту, предпринимателю необходимо, прежде всего, знать все виды потерь, связанных с его деятельностью, и уметь заранее просчитать их или измерить как вероятные прогнозные величины. Кроме того, целесообразно оценить каждый из видов потерь в количественном измерении и уметь свести их воедино. При этом следует иметь в виду, что случайное развитие событий, оказывающее влияние на ход и результаты предпринимательской деятельности, способно приводить не только к потерям в виде повышенных затрат ресурсов и снижения конечного результата. Оно может вызвать увеличение затрат одного вида ресурсов и снижение затрат другого вида, т.е. наряду с повышенными затратами одних ресурсов может наблюдаться экономия на других.

 

 

 

 

 

В предпринимательской деятельности выделяются следующие виды потерь от наступления предпринимательских  рисков:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Специальные виды потерь проявляются  в виде нанесения ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, деловой репутации предпринимателя  и т.п. Чаще всего специальные  виды потерь крайне трудно определить в количественном, тем более в  стоимостном, выражении. Для каждого  из видов потерь исходную оценку возможности  их возникновения и величины производят за определенное время, охватывающее месяц, год, определенный срок осуществления  бизнеса.

Чтобы избежать появления  в деятельности предприятий вышеприведенных  и других потерь, целесообразно в  системе управления предпринимательскими рисками использовать методы минимизации  рисков.

 

Рассмотрим следующие  методы минимизации рисков:

• избежание риска;

• диверсификация деятельности предприятия;

• передача риска;

• самострахование и страхование риска.

 

Избежание предполагаемого  риска является наиболее приемлемым и состоит в попытке избежать для предприятия наступления  любого возможного риска. Решение от отказе от риска может быть принято  на стадии подготовки управленческих решений, а также на стадии осуществления  предпринимательской деятельности путем отказа от производства отдельных  видов товаров (выполнения работ, оказания услуг). Избежание риска заключается  в разработке мероприятий внутреннего  характера, осуществление которых  позволяет исключить возникновение  конкретного вида предпринимательского риска.

Диверсификации является одним из применяемых методом  минимизации предпринимательских  рисков. Суть метода состоит в осуществлении  производства различных видов товаров: прибыльных в данной момент и нерентабельных, что позволяет осуществить меры по достижению уровня их рентабельности за счет собственных средств. Таким  образом, диверсификация — это метод  управления рисками, дающий возможность  предприятиям получать доходы от вложения средств в определенные проекты, не связанные с основной деятельностью.

Передача риска — следующий  метод минимизации предпринимательского риска. Основной способ передачи предпринимательского риска — это передача риска  через заключение договоров. Передача риска таким способом производится путем заключения следующих типов  договоров:

ü строительные договоры

ü договоры аренды

ü договоры на хранение и перевозку грузов

ü договоры купли-продажи, поставки

ü другие виды договоров

 

Страхование представляет собой  отношения по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий). При этом потенциальный  страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально  возможному размеру риска. Однако страховщик при решении вопроса о принятии ответственности должен прежде всего  исходить из вероятностного характера  наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому  требованию. Следовательно, при осуществлении  предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать  в первую очередь внешние риски.

Под эффективностью осуществления  страхования нужно понимать ситуацию, когда обе участвующие в процессе стороны — страхователь и страховщик — получают экономическую выгоду от заключения страхового договора по сравнению с ситуацией, когда  такой договор не был бы заключен.

Экономическая выгода страхователя заключается в том, чтобы обеспечить себе дополнительный источник денежных средств для компенсации убытков  в случае возникновения непредвиденной ситуации и в то же время не отвлечь  значительные средства на уплату страховых  взносов, поскольку при этом снижается  оборот фондов и прибыльность бизнеса.

За счет уплаченных страховщику  взносов страхователь обеспечивает себе дополнительные гарантии стабильности своего бизнеса и покрытия катастрофических убытков, если таковые возникнут  в процессе предпринимательской  деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

2.2.  Основные  методы оценки и управления  кредитным риском, используемые  Народным банком.

 

Источниками информации для  идентификации и оценки кредитных рисков банка являются:

• собственные базы данных, в том числе по реализованным кредитным рискам;

• информация, предоставляемая контрагентами;

• оценки специалистов банка относительно ожидаемого развития экономической ситуации;

• данные средств массовой информации, экспертные оценки и прогнозы рейтинговых и аналитических агентств.

Требования к перечню  и объему информации, необходимой  для проведения идентификации и  оценки кредитного риска стандартизированы  и регламентируются внутренними документами банка.

Разработка и совершенствование  методологии оценки кредитных рисков осуществляется адекватно изменению  объемов и сложности проводимых  банком операций, и соответствует степени его подверженности кредитным рискам.

    В банке разрабатываются и планируются к внедрению автоматизированные системы, позволяющие осуществлять оценку текущего состояния, динамики изменения и прогноз кредитных рисков.

    В целях проведения оценки кредитных рисков в банке формируются собственные базы данных по:

• реализованным кредитным рискам, в том числе статистике дефолтов на основе кредитной истории в разбивке по типам контрагентов, внутренним кредитным рейтингам и категориям качества;

• распределению кредитного портфеля в соответствии с внутренними кредитными рейтингами и категориям качества ссуд;

• распределению кредитного портфеля в соответствии с международными кредитными рейтингами контрагентов и стран;

• размерам резервов на возможные потери по ссудам и прочим потерям в разрезе групп контрагентов с различными рейтингами;

• данным о восстановлении потерь банка, возникших вследствие реализации кредитных рисков, за счет принятого обеспечения.

 

 

 

Оценка кредитного риска  банка в целом осуществляется на основании следующих текущих и прогнозных показателей:

• уровня реализованных кредитных рисков (размер реализованных кредитных рисков по отношению к совокупным активам банка, подверженным кредитному риску) и его динамики;

• уровня резервов на возможные потери по ссудам и прочие потери (величина резервов по отношению к совокупным активам банка, подверженным кредитному риску) и его динамики;

• величины максимально возможных, ожидаемых и непредвиденных потерь банка.

 

 

3.2. Выработка путей  по совершенствованию управления  кредитным риском в Народном банке.

 

В современных условиях особое значение приобретает качественная оценка активов и управление ими. В этой связи для достижения цели минимизации кредитного риска необходимо анализировать динамику роста кредитных  вложений в увязке с ресурсами.

Как уже отмечалось выше, при разработке сбалансированной кредитной  политики (по активным и пассивным  операциям) банка в процессе анализа  пассивной части баланса, крайне неинформативной является группировка  счетов в разрезе групп клиентов с различной собственностью. Аналогично при анализе кредитных вложений коммерческого банка их целесообразно  делить в соответствии с планируемыми сроками возврата на:

1. средства на ссудных счетах до востребования;

2. средства на ссудных счетах сроком до 1 месяца;

3. средства на ссудных счетах сроком от 1 месяца до 3 месяцев;