Бизнес-план фирмы

• Процентная ставка - от 15% годовых, отсутствие скрытых комиссий и платы за ведение ссудного счета.
• Различные формы кредитования (кредит, овердрафт). Гибкие условия по погашению кредита: аннуитет, индивидуальный график.
• Гибкий подход к залогу: залогом может являться товар в обороте, авто                транспорт, недвижимость и другое ликвидное имущество.
• Срок рассмотрения заявки от 1 до 10 дней.

       В большинстве стран финансово  независимой принято считать фирму с удельным весом собственного капитала в его общей величине от 40-70%.

Соотношение источников финансирования  ООО  «Фотос»,распределяется следующим образом: 67%-собственные средства  и 33% -в форме краткосрочного кредита, то есть фирму можно назвать финансово независимой.

Рассчитаем  коэффициент капитализации U₁, как отношение заемных средств к собственным.

U₁ =300000/600000=0,5

Коэффициент капитализации  показывает, что на 1 руб. собственных  средств вложенных в активы, компания привлекла 0,5 руб. заемных средств, этот показатель не должен превышать 1,5 руб., либо фирма окажется в неустойчивом финансовом положении.

Далее рассчитаем коэффициент финансирования U₂, то есть отношение собственных средств к заемным.

U₂= 600000/300000= 2.

Значение  этого коэффициента является оптимальным на уровне 1.5,но не должен быть меньше 0,7, то есть создаваемый проект находится в достаточно благоприятной финансовой ситуации.

     Собственные средства будут использованы на формирование  постоянных активов, покупку оборудования, формирования запасов и на текущие затраты, но в связи с появлением дефицита реальных  денежных средств в 3 квартале возникнет необходимость приобретения  кредита. Кредит будет выплачиваться в течение  4 кварталов (1 год)  равными долями под 18% годовых. Периодичность начисления и выплаты процентов – 90 дней (квартал), общая сумма кредита с учетом капитализированных процентов составит 309374 рублей, сумма начисленных и выплаченных процентов 9374 рубля. Обеспечение кредита – имущество соучредителя ООО «Фотос» в виде гаража стоимостью 600000 рублей.

     Производственная  мощность минифотолабаротории составляет  1155 тыс. отпечатков в год, в первый год будет задействовано около 20% мощности (163тыс. отпечатков), за второй год мощности будут использоваться  приблизительно на 30%, постепенно с увеличением количества потребителей мощности будут загружены на 70-80%.

     Из  диаграммы  «Показатели эффективности  проекта» представленной в приложении №  2, видно что и простой срок окупаемости и срок окупаемости с учетом дисконтирования наступает в 11 квартале (2,9 года).

     Рентабельность  активов в среднем за 12 кварталов составляет 15 %.

     Рентабельность  инвестированного капитала увеличивается  соответственно сроку окупаемости и к концу третьего расчетного года достигает 17-20%.

     К данному проекту также приложен пессимистический вариант развития предприятия, в котором учтены возможные  риски, а именно повышение закупочной цены на сырье и материалы, уменьшение спроса на реализуемые товары и услуги, повышение маркетинговых затрат, увеличение арендной платы. Такой вариант развития приведет к увеличению срока окупаемости, снижению прибыли и  рентабельности. Возникнет потребность в привлечении дополнительного капитала. Возможным выходом  из такой ситуации будет расширение ассортимента, маркетинговое продвижение товара, снижение цен для стимулирования продаж.

     .

ПРИЛОЖЕНИЕ  №1

     БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (ФОРМА №1) ООО «ФОТОС»  ЗА 2010 г., в рублях