Бизнес-план фирмы

Рисунок 1.2. Заработная плата персонала ООО «Фотос»

Средняя месячная заработная плата составит 14000 рублей.

     Предприятие планирует участие в выставках  и организацию обучения

персонала, перенятие  опыта и новых идей из передовых  фотосалонов  г. Москвы и Санкт-Петербурга.

     ООО «Фотос» будет представлена на выставке "Новогодний подарок", которая состоится в г. Иркутске с 30 ноября по 5 декабря 2010 г. в самом большом выставочном комплексе Восточной Сибири — Сибэкспоцентр.

     На  выставке будет представлена уникальная  сувенирная продукция предприятия, показаны все преимущества и оригинальность печати на твердых материалах, а также подарочные сертификаты на художественную съемку, подарочные фоторамки и фотоальбомы. На выставке можно будет оформить заказ на изготовление сувенира с индивидуальным рисунком или надписью и приобрести любую продукцию. Планируется ежегодное  участие в выставке. Примерная стоимость участия в выставке, включая затраты на оформление около 15000 рублей.

     Фотографы  в дальнейшем пройдут мастер-классы и авторские программы ведущих российских и зарубежных фотографов.

     1.7. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН

 

     Полное  фирменное наименование Общества на русском языке: Общество с ограниченной ответственностью "Фотос", сокращенное наименование на русском языке: ООО "Фотос".

       Учредителями ООО «Фотос» являются  Щипец Екатерина Петровна и  Абрамович Роман Аркадьевич.  Обязанности учредителей по совершению действий, связанных с учреждением Общества, распределяются между ними следующим образом:

1) Щипец  Екатерина Петровна обязуется  в срок до "20" июня 2010 г. совершить  следующие действия: осуществить   государственную регистрацию предприятия в налоговом органе и заказать изготовление печати.;

2) Абрамович  Роман Аркадьевич обязуется в  срок до "15"июня 2010г. совершить следующие действия: открыть накопительный счет.

     Учредители  обязуются нести расходы по учреждению Общества соразмерно количеству выкупаемых долей. Уставный капитал Общества составляется из номинальной стоимости долей его участников. Размер уставного капитала Общества и номинальная стоимость долей его участников определяются в рублях. На момент создания Общества его уставный капитал составляет 600000 рублей (шестьсот тысяч) рублей. Размеры долей участников Общества в его уставном капитале и их номинальная стоимость при учреждении Общества: Щипец Екатерина Петровна имеет долю в размере - 51%; номинальная стоимость доли - 306000 рублей; вклад подлежит внесению в денежной форме. Абрамович Роман Александрович имеет долю -  49 %; номинальная стоимость доли – 294000 рублей; вклад также подлежит внесению в денежной форме. На момент государственной регистрации Общества его уставный капитал должен быть оплачен учредителями не менее чем наполовину. Оба учредителя обязуются к моменту государственной регистрации Общества внести не менее 100% своего вклада в уставный капитал Общества. Каждый учредитель Общества должен оплатить полностью свою долю в уставном капитале Общества в течение 1 года.

     В случае неполной оплаты доли в уставном капитале Общества в течение срока  неоплаченная часть доли переходит  к Обществу.

     В случае, если любой из учредителей  Общества не выполнит свои обязанности по оплате доли в уставном капитале Общества в указанные сроки, он оплачивает Обществу штраф в размере 55% стоимости неденежного вклада или невнесенной суммы.

     Высшим  органом Общества является Общее  собрание участников Общества.

     Единоличный исполнительный орган предприятия-  генеральный директор  - избирается Общим собранием участников Общества сроком на 5 лет. Единоличный исполнительный орган Общества может быть избран также и не из числа его участников.

    Споры и разногласия, которые невозможно решить путем переговоров, решаются в судебном или ином установленном  законом порядке.

    Учредитель  Щипец Екатерина Петровна имеет  диплом о высшем образовании Байкальского Государственного Университета Экономики и Права по специальности «Экономическая теория», а также опыт работы менеджером  высшего звена в крупной торговой компании.

    Учредитель  Абрамович Роман Аркадьевич имеет  диплом о высшем образовании  Московской государственной юридической академии в 2001 году, а также имеет большой опыт работы в сфере малого бизнеса.

     1.8. ОЦЕНКА РИСКА И СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕГО

 
 

     Риск  проекта может быть охарактеризован как средний. Наиболее высоким уровнем риска обладают подготовительная стадия и финансово-экономические факторы функционирования. Риск подготовительной стадии связан, прежде всего, с  возможным валютным риском и непредвиденными затратами. Особую опасность представляют непредвиденные затраты, из-за которых может снизиться общая рентабельность проекта.

       Финансово-экономический риск составляет  примерно 60% от общего показателя риска проекта, причем, доминирующими причинами этого является возможное снижение спроса и непредвиденное снижение цен конкурентами, а также неплатежеспособность потребителей и рост цен на материалы. Уровень социальных рисков составляет 11,9%, причем их подавляющая часть обусловлена возможными трудностями с набором персонала и его квалификацией. Данный проект не связан со значительными техническими и экологическими рисками. Риск проекта, в первую очередь связан с небольшим числом особо опасных факторов, которые включают в себя:

• Непредвиденные затраты.
• Валютный риск.
• Неустойчивость спроса.
• Снижение цен конкурентами.
• Рост цен на материалы.

 

    В качестве условий предотвращения рисков могут быть рекомендованы следующие  мероприятия:

 

     1.Страхование  имущества и ответственности  работников фирмы, заключение договоров с фиксированными суммами, детальная проработка подготовительной стадии проекта с целью снижения риска непредвиденных затрат.

     2. Заключение долгосрочных контрактов  с поставщиками с четкими условиями и штрафными санкциями.

     3. Использование механизмов страхования валютных рисков, поиск альтернативных поставщиков с устойчивой валютой. Также будет производиться периодический анализ состояния экономики и выявление возможных колебаний и неустойчивости в ней.

     4. При снижении цен конкурентами  будет использоваться стратегия  установления цены на уровне рынка, с возможным сокращением издержек.

     5. При  снижении платежеспособности  населения или при высоких  темпах инфляции будет рассматриваться  вариант закупок более дешевого  сырья и материалов, будет осуществляться поиск альтернативных поставщиков. Такая стратегия повлияет на качество продукции, но в условиях кризиса население предпочитает покупать как можно  более дешевые товары, в ущерб качеству.

     6. Существующее финансовое  положение предприятия является  удовлетворительным. Кредит будет взят под залог личного имущества одного из учредителей проекта,  в целом кредит будет выплачиваться за счет чистой прибыли предприятия.

     В целом можно сказать, что данный проект обладает инвестиционной привлекательностью, так как предполагается, что из года в год фирма будет расширяться, увеличивать свой ассортимент, совершенствовать технологии, а значит и увеличивать объемы продаж и прибыли, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов фирма предлагает низкие цены на свою продукцию, высокое качество фотоснимков и всей фото-продукции, предоставляет постоянным клиентам скидки, а также использует высокотехнологичное оборудование, которое позволяет ускорить процесс проявки и печати фотоснимков, что во многом экономит время занятых покупателей. Настоящий проект является еще и выгодным, так как объем затрат данной фирмы не большой и сумма результатов по проекту значительно больше, чем сумма вложенных средств.

     1.9. СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ

 
 

     Все расчеты производились с учетом приведенного в разделе 1.5 прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному.

Для осуществления  данного проекта необходимо 900000 рублей, финансирование будет происходить за счет собственных средств учредителей - 67% и 33% -в форме краткосрочного кредита. В связи с появлением дефицита реальных  денежных средств в 3 квартале возникнет необходимость приобретения  кредита. Кредит будет выплачиваться в течение  4 кварталов (1 год) равными долями под 18% годовых. Периодичность начисления и выплаты процентов – 90 дней (квартал), общая сумма кредита с учетом капитализированных процентов составит 309374 рублей, сумма начисленных и выплаченных процентов 9374 рубля. Обеспечение кредита – имущество соучредителя ООО «Фотос» в виде гаража стоимостью 600000 рублей.

4.10. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

     Предприятие создается в Российской Федерации  в г. Иркутске, расчетный период проекта составляет 3 года или 12 кварталов. Расчет производится в постоянных ценах.

     Номинальная годовая ставка сравнения (дисконтирования) - 12 %, средняя годовая ставка дохода по депозитам -10%, ставка рефинансирования ЦБ РФ- 8,25%.

     Проанализировав соответствующий рынок, была выявлена инфляция в среднем в месяц 0,8% , годовая инфляция соответственно составляет 10,03%.

     Материалы и комплектующие  необходимые для деятельности проекта производятся за рубежом и их стоимость зависит от обменного курса рубля по отношению к доллару, динамика этого соотношения за последние 4 года представлена на рис.2

 

     Рисунок 2. Динамика обменного курса рубля  по отношению к доллару за 2006-2010гг.

     Из  рис. 2 видно, что в последнее время  наблюдается укрепление рубля по отношению к доллару, что говорит  о возможности приобретать сырье  и материалы по приемлемым ценам. Также в Российской экономике наблюдается постепенный рост экономики и выход из мирового экономического кризиса, за последнее время большинство российских акций подорожали почти в 2 раза, что также говорит о стабилизации экономической системы. Все вышесказанное в свою очередь говорит о благоприятном климате для открытия нового бизнеса.

В России за последние годы также наблюдается  рост заработных плат, с одной стороны  это будет вести к увеличению затрат , а с  другой стороны к  увеличению платежеспособного спроса населения и следовательно к  увеличению выручки. Таким образом,  положительная динамика заработных плат не скажется негативно на деятельность организации.

     Бухгалтерский баланс (форма №1) представлен в  приложении №1, из которого видно, что валюта баланса к концу отчетного периода выросла на 6088 руб., более стабильная и прибыльная работа предприятия, планируется в 2011 году.

     В приложении № 2 представлена таблица «Объем реализации продукции», из которой виден сезонный характер продаж, проявляющийся в увеличении реализации товаров и услуг в 4 квартале каждого года. Объем реализации продукции в течении всего периода расчетов постоянно растет, что объясняется интенсивной рекламой и постепенным завоеванием все большей доли рынка, за счет эффективных действий всего персонала.

Также по данной таблице можно увидеть  ассортимент товаров и услуг и средние цены без НДС на каждый их вид.

     Затраты на приобретение сырья и комплектующих, необходимых для производства в течение каждого из интервалов планирования с учетом объемов производства уже были представлены в разделе 1.5, более детально (по 12 кварталам) затраты представлены в приложении №2.

         Размер общих инвестиционных  затрат необходимых для осуществления проекта равен 900000 рублей, из них: 5%-прямые материальные затраты, 54% -полные текущие затраты, 1% -страховые запасы, 40% -постоянные активы.

       Финансирование будет осуществляться, как за счет собственных средств учредителей, так и в форме краткосрочного кредита. Кредит является наиболее простым и распространенным видом финансирования, в качестве кредитора был выбран национальный банк «Траст», так как имеет некоторые преимущества: