Анализ трудовых ресурсов

     В отчетном году наблюдалось увеличение коэффициента необходимого оборота по сравнению с предыдущим годом. Наряду с этим положительной тенденцией является уменьшение коэффициента текучести на 0,39% по сравнению с предыдущим годом, это могло произойти за счет улучшения трудовой дисциплины и уменьшения количества увольнений по собственному желанию.

     В целях снижения коэффициента оборота  рабочей силы по увольнению необходимо обратить внимание на организацию труда  в цехе, на условия труда и оплаты работников. 

     2.4 Анализ производительности труда

     При анализе производительности труда сопоставляются темпы роста производительности труда одного рабочего и работающего. При этом первые должны опережать вторые, так как должна иметь место положительная тенденция увеличения удельного веса рабочих.

     Производительность  труда одного работающего рассчитывается по формуле:

                                                                (2.4)

где  В – выпуск продукции в физических единицах;

Ч_рщ – численность работающих, чел;

У_р – удельный вес рабочих в общей численности работающих;

Д_р – количество рабочих дней, отработанных одним рабочим за анализируемый период;

 – средняя продолжительность  смены, ч;

П_{час р} – часовая выработка одного рабочего.

       Анализ  влияния факторов на выполнение плана  по производительности труда выполнен в таблице 6. 

       Таблица 6.

Анализ  влияния факторов на выполнение плана  по производительности труда 

         (*) - среднечасовая  выработка одного рабочего определяется  из формулы:

                                      П_{час р} =                                            (2.5) 

     Влияние факторов на выполнение плана по производительности определяется по следующим формулам:

                         П_{час р б}                                          (2.6.)

                         П_{час р б}                           (2.7)

                         П_{час р б}                           (2.8)

                        DП_{час р}                                     (2.9) 

                Балансовая проверка: ,

где i – факторы, влияющие на производительность труда.

         Уменьшение доли фактической доли рабочих в составе  работающих против плана сопровождается снижением среднегодовой выработки  на одного работающего, в результате влияния этого фактора среднегодовая  выработка снизилась на 11,3 т/чел.

         Снижение выполнения плана по среднегодовой выработке  на одного рабочего обусловлено уменьшением  по сравнению с планом среднего числа  дней, отработанных одним рабочим  за год. Влияние этого фактора  на среднегодовую выработку составило -22,1 т/чел. Увеличение средней продолжительности рабочей смены по сравнению с плановой оказало положительное влияние на изменение среднегодовой выработки (+60,8 т/чел.). В целом изменение экстенсивных факторов (количество отработанных дней и продолжительность рабочей смены) привело к увеличению среднегодовой выработки одного работающего на 38,7т/чел. (60,8 – 22,1).

         Наибольшее влияние (-45,1 т/чел.) на среднегодовую выработку  одного рабочего оказало уменьшение среднечасовой выработки с 0,66 до 0,63 т/(чел.´час). 
 
 

        2.5 Анализ использования рабочего времени

    Важной  составной частью анализа производительности труда является анализ использования  рабочего времени, приведенный в  таблице 7.

    Таблица 7.

Анализ  использования рабочего времени

 

         В анализируемом  периоде среднее число дней, отработанных одним рабочим, было меньше планового на пять дней. Основной причиной чего явилось увеличение продолжительности основных и дополнительных отпусков, также увеличилось количество невыходов по причине болезни, на что необходимо обратить внимание, не связано ли это с ухудшением условий труда.

         Анализ влияния использования рабочего времени на объем производства продукции осуществляется по следующей формуле: 

                                         В = Ч_р ´ Д_р ´ ´ П_{час р},                         (2.10) 

где Ч_р – численность рабочих, чел.;

Д_р – число рабочих дней, отработанных одним рабочим за период;

– средняя продолжительность  смены, час.;

П_{час р} – часовая выработка одного рабочего, т/час.

         Анализ влияния  использования рабочего времени  на объем производства продукции приведен в таблице 8.

 

         

         Таблица 8.

Анализ  влияния использования рабочего времени

 
 

 

    

       Влияние факторов на изменение объема производства определяется по следующим формулам: 

                                 DВ    = DЧ_р П_{час р б},                      (2.11)

                                = Ч_{р ф} П_{час р б},                      (2.12)

                                = Ч_{р ф} П_{час р б},                     (2.13)

                                 DВ       = Ч_{р ф} DП_{час р},                   (2.14) 

         Балансовая проверка: ,

где i – факторы, влияющие изменение объема производства.

         Из таблицы 8. видно, что на изменение объема производства отрицательное влияние оказали как экстенсивные факторы:

- численность  рабочих – -60 693,6 шт;

- количество  рабочих дней, отработанных одним  рабочим – -20 766,24 шт;

- средняя  продолжительность смены – +58 746,6 шт;

         Итого за счет экстенсивных факторов – -25 303,24 шт

     Так и интенсивный фактор – часовая  выработка одного рабочего (-40 588,56 шт), из-за чего в целом по всем факторам выпуск продукции уменьшился на 66 000 шт. 

     2.6 Анализ фонда оплаты труда и средней заработной платы

     В данном разделе рассчитываются абсолютное и относительное (с учетом изменения  объема производства) отклонения фонда  оплаты труда отчетного периода  от плана.

    Анализ  выполнения плана по фонду заработной платы выполнен в таблице 9.

    Таблица 9.

Анализ  выполнения плана по фонду заработной платы