Анализ лизинговых операций в Казахстане

приходится на «Альянс Лизинг», «Халык Лизинг» и «АТФ Лизинг». Совокупная доля трех компаний составляет 59% лизингового рынка.

В общем объеме инвестиций в основные фонды в городе Алматы доля лизинга составляет более 5%, что является самым высоким показателем среди всех регионов.

В Астане лидируют компании «Бипек Лизинг», «Центр Лизинг» и «БТА ORIX Лизинг», их общая доля составляет 76% от всех лизинговых операций. Доля лизинга от всех инвестиций в столицу составляет 1,5%.

Рисунок – 7 стоимость переданного в 2004 году в лизинг имущества по регионам

Анализ лизинговых операций на примере БРК – лизинг

В рамках Стратегии индустриально-инновационного развития Казахстана на 2003-2015 годы. Дополнительный материал….

Акционерное общество «БРК-Лизинг» является дочерней организацией «Банка Развития Казахстана» и входит в группу АО "Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына». Компания создана 6 сентября 2005 года в целях расширения предоставляемых «Банком Развития Казахстана» инструментов финансирования инвестиционных проектов в рамках реализации Стратегии индустриально-инновационного развития РК.

Единственным учредителем АО «БРК-Лизинг» является АО «Банк Развития Казахстана», 100 % которого принадлежит АО ФНБ «Самрук-Казына». Компания «БРК-Лизинг» была создана для реализации индустриальной политики государства. Соответственно, задача развития приоритетных отраслей экономики Казахстана предопределила важную роль Банка Развития в экономике страны и его дочерней компании АО «БРК-Лизинг». Динамично растущий уставной капитал АО "БРК-Лизинг" в настоящее время составляет 6,5 млрд тенге.

Рынок лизинговых услуг в нашей республике развивается очень динамично. При этом казахстанские лизинговые компании проходят особый путь становления. Большинство лизинговых компаний в республике являются дочерними организациями банков второго уровня. Однако отличительной чертой «Банка Развития Казахстана», единственного учредителя АО «БРК-Лизинг», является стопроцентное участие государства в его капитале.

Спрос на лизинговые услуги в настоящее время удовлетворяется существующими лизинговыми компаниями не в полном объеме. Это объясняется, прежде всего, ограниченностью финансовых ресурсов коммерческих банков, их относительной дороговизной, а также относительно короткими сроками финансирования. Кроме того, налицо высокий уровень изношенности основных фондов, требующих обновления. А лизинг сегодня – это наиболее удобная форма приобретения основных средств. Специалисты прогнозируют, что в этом году объем лизингового финансирования в Казахстане достигнет 600 млн. долларов.

На начальном этапе развития лизинговой компании выгодно использовать инфраструктуру, финансы и широко известный бренд банка. Для банка же немаловажным является целенаправленное размещение средств через свою дочернюю компанию. Кроме того, имеется возможность совместного с банком использования клиентской базы и привлечения источников финансирования. «БРК-Лизинг» активно работает с «Банком Развития Казахстана», поскольку на данный момент создать собственную клиентскую

сеть компания еще не успела, а предоставлять услуги «БРК-Лизинг» собирается по всему Казахстану. Дополнительными преимуществами служат высокие кредитные рейтинги Банка Развития, доверие со стороны клиентов и хорошая репутация в их глазах, а также возможность привлекать через своего единственного учредителя довольно дешевые заемные средства, в том числе и бюджетные. Ведь компания была создана для реализации государственной инвестиционной политики. Соответственно,

актуальность и необходимость развития приоритетных отраслей экономики Казахстана предопределили важную роль, которую играет в экономике страны Банк Развития и «БРК-Лизинг», как его дочерняя компания. Кроме того, важным преимуществом компании является ее внушительный уставный капитал, который в этом году объявлен в сумме 6,5 млрд. тенге и оплата которого завершится в ближайшее время.

Миссия компании заключается в том, чтобы создать необходимые условия для обновления основных фондов предприятий страны и создания новых производств. «БРК-Лизинг» не конкурируем с существующими лизинговыми компаниями, а выступает дополнительным катализатором привлечения инвестиций в не сырьевые сектора экономики Казахстана, там, где ни по масштабности, ни по срокам и доходности коммерческие компании пока не могут работать.

Отсюда вытекают задачи – среднесрочное и долгосрочное лизинговое финансирование инвестиционных проектов в обрабатывающей промышленности, производственной и транспортной инфраструктуре, стимулирование лизингового финансирования производственного сектора экономики Республики Казахстан путем софинансирования с другими финансовыми институтами и использование механизмов лизингового финансирования для реализации инвестиционных прорывных проектов. (15)

Целью компании являются - совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной политики в области лизинга, развитие обрабатывающей промышленности, производственной и транспортной инфраструктуры, взаимодействие с институтами развития в привлечении и размещении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны. Основной же целью «БРК - Лизинг» является не получение прибыли, а развитие экономики, поднятие конкурентоспособности отечественных предприятий, создание новых рабочих мест, улучшение социально- экономической обстановки.

Инвестиционными приоритетами Банка Развития при отборе инвестиционных проектов на территории Республики Казахстан в рамках стратегий развития Казахстана, государственных и отраслевых программ для кредитования и проведения лизинга в соответствии с Общим классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД) являются:

          Производство кожи, изделий из кожи и производство обуви, пищевых продуктов, исключая производство алкогольной продукции и табачных изделий, производство кокса, нефтепродуктов и ядерных материалов, резиновых и пластмассовых изделий

          переработка (дробление, измельчение, обогащение и агломерация) сырья горнодобывающей промышленности, за исключением добычи и транспортировки, обработка древесины и производство изделий из дерева

          целлюлозно-бумажная промышленность, исключая издательское дело;

          химическая промышленность, за исключением взрывчатых веществ;

          производство прочих неметаллических минеральных продуктов;

          металлургическая промышленность и производство готовых металлических изделий;

          производство машин и оборудования, кроме производства оружия и боеприпасов;

          производство электрооборудования, электронного и оптического оборудования;

          производство транспортных средств и оборудования;

          производство и распределение электроэнергии, газа и воды;

          строительство, за исключением строительства учебных и общественно-развлекательных комплексов и жилищного строительства, а также разведочного бурения;

          предоставление услуг гостиницами и прочими местами для кратковременного проживания и спортивно-оздоровительного отдыха;

          транспорт и связь.

Банк Развития устанавливает инвестиционные приоритеты для осуществления лизинговой деятельности организациями-лизингодателями, контрольный пакет акций которых принадлежит Банку Развития (далее - дочерние организации-лизингодатели), с учетом требований настоящего пункта.

В своей деятельности Банк Развития использует следующие виды финансирования:

          среднесрочное и долгосрочное кредитование, в том числе софинансирование инвестиционных проектов;

          кредитование, включая софинансирование, экспортных операций путем предоставления займов как резиденту-поставщику казахстанской продукции, так и нерезиденту-покупателю казахстанской продукции;

          проектное финансирование инвестиционных проектов;

          кредитование организаций-лизингодателей, в уставных капиталах, которых участвует Банк Развития (далее – организации-лизингодатели);

          финансовый лизинг.

Основными критериями при отборе Банком Развития инвестиционных проектов и экспортных операций являются:

          соответствие инвестиционных проектов приоритетам, определенным настоящим Меморандумом;

          рентабельность и окупаемость;

          возможность сбыта продукции, создаваемой в результате реализации проекта, и достаточность сырьевой базы;

          технологическая и техническая обоснованность проектных решений и приобретения предмета финансового лизинга;

          соблюдение экологических требований;

          институциональная проработанность, наличие квалифицированного менеджмента;

          наличие обеспечения покрытия рисков предоставляемого кредитного инструмента и/или лизинговой сделки;

          выполнение требований, предъявляемых к заемщику (кредитоспособность, платежеспособность, финансовая устойчивость и т.д.).

Ставка вознаграждения по предоставляемым Банком Развития займам и финансовому лизингу исчисляется с учетом средней стоимости заимствования и операционных расходов Банка Развития.

Среднюю стоимость заимствования Банком Развития, предельные (максимальные и минимальные) ставки вознаграждения, тарифы и комиссии устанавливает Комитет по управлению активами и пассивами Банка Развития в порядке, установленном Советом директоров.

По инвестиционным проектам, экспортным операциям на сумму свыше 5 млн. долларов США и займам, предоставляемым организациям-лизингодателям, решение о размере ставки вознаграждения принимается Советом директоров с учетом решения Кредитного комитета Банка Развития.

Осуществление лизинговых сделок:

1) Сроки и валюта лизинговых сделок.

При заключении лизинговых сделок устанавливаются следующие сроки:

          среднесрочные (от 3 до 10 лет);

          долгосрочные (от 10 до 20 лет).

Лизинговые сделки осуществляются в национальной валюте и иностранной валюте.

2) Источники финансирования

Для проведения лизинговых сделок используются заемные средства, включая займы из государственного бюджета.

3) Минимальная сумма лизинговой сделки

Минимальная сумма лизинговой сделки, осуществляемой Банком Развития, устанавливается в размере, превышающем лимит проведения лизинговых сделок организациями-лизингодателями, стопроцентной долей участия в уставном капитале (всеми акциями) которого владеет Банк Развития.

4) Порядок принятия решения

Вопрос осуществления лизинговой сделки, получившей положительное заключение по результатам банковской экспертизы структурных подразделений, выносится на рассмотрение Кредитного комитета. При принятии Кредитным комитетом положительного решения (одобрения) об осуществлении лизинговой сделки вопрос выносится на рассмотрение Совета директоров, который принимает решение о проведении лизинговой сделки.

Кредитование организаций-лизингодателей:

1) Сроки и валюта кредитования

При кредитовании организаций-лизингодателей, сроки определяются условиями договоров (соглашений) о займе между Банком Развития и организациями-лизингодателями.

Кредитование организаций-лизингодателей, осуществляется в национальной и иностранной валюте.

2) Источники кредитования

Для кредитования организаций-лизингодателей, используются заемные средства, включая займы государственного бюджета.

3) Сумма кредитования

Сумма займа, предоставляемого Банком Развития организации-лизингодателю, устанавливается условиями договора (соглашения) о займе между Банком Развития и организацией-лизингодателем.

4) Порядок принятия решения

Вопрос кредитования организации-лизингодателя, выносится на рассмотрение Кредитного комитета Банка Развития. При принятии Кредитным комитетом Банка Развития положительного решения, вопрос кредитования выносится на рассмотрение Совета директоров Банка Развития, который принимает решение о кредитовании организации-лизингодателя.

Мониторинг и контроль кредитного портфеля осуществляются Банком Развития непрерывно и включают процесс наблюдения и анализа кредитоспособности и платежеспособности заемщика, лизингополучателя, целевого использования займа, предмета лизинга, реализации инвестиционного проекта и экспортной операции на протяжении всего периода действия договора банковского займа, договора финансового лизинга.

Предоставление гарантий:

1) Ограничения выдачи Банком Развития гарантий Банк Развития выдает гарантии с учетом ограничений, установленных статьей 15 Закона.

2) Сроки выдачи Банком Развития гарантий за организации-лизингодатели устанавливаются в зависимости от условий займов, привлекаемых организациями-лизингодателями.