Технико-экономические расчеты в бизнес-плане при организации производства комплектующих изделий электронной аппаратуры

                                                  К_з = С_рi/С_пi                                               (4) 

где С_ni – принятое количество оборудования на i-й операции.

    Принятое  количество оборудования соответствует наибольшему целому числу, следующим за дробным расчетным количеством. Результаты расчёта заносятся в таблицу 3, и выполняется график загрузки оборудования в виде столбиков диаграммы, приведённых в приложении 1.

    Найдём  численные значения C_p, C_n, К_з и занесём их в таблицу 3 в соответствующую колонку. 

    Коэффициент планируемых потерь рассчитывается по формуле (5): 

                                                 К_по = 1-К_о/100                                           (5) 

где К_о – показатель потери времени оборудования.   
 
 
 
 
 

    

    Показатель  потери времени оборудования в соответствии с формулой (5) составляет: 

    К_по = 1-1,9/100

    К_по = 0,981   

    Рассчитаем  полезный годовой фонд времени по формуле (3): 

    Ф_п = [288*8+12*(8-1)]*2*0,981

    Ф_п = 4685 

    Рассчитаем  необходимое количество оборудования для каждой группы операций по формуле (2): 

    С_р1 = (36000*10)/(4685*1,7*60*1) = 0,75;

    С_р2 = (36000*65)/(4685*1,7*60*30) = 0,16;

    С_р3 = (36000*70)/(4685*1,7*60*10) = 0,52;

    С_р4 = (36000*20)/(4685*1,7*60*10) = 0,15;

    С_р5 = (36000*20)/(4685*1,7*60*40) = 0,03;

    С_р6 = (36000*155)/(4685*1,7*60*60) = 0,19;

    С_р7 = (36000*15)/(4685*1,7*60*1) = 1,6;

    С_р8 = (36000*10)/(4685*1,7*60*20) = 0,03;

    С_р9 = (36000*10)/(4685*1,7*60*20) = 0,03;

    С_р10 = (36000*10)/(4685*1,7*60*1) = 0,75;              

    С_р11 = (36000*6)/(4685*1,7*60*1) = 0,45;        

    Рассчитаем коэффициент загрузки для каждого однотипного оборудования

по формуле (4):  

    К_з1 = 0,75/1 = 0,75;

    К_з2 = 0,16/1 = 0,16;

    К_з3 = 0,52/1 = 0,52;

    К_з4 = 0,15/1 = 0,15;

    К_з5 = 0,03/1 = 0,03;

    К_з6 = 0,19/1 = 0,19;

    К_з7 = 1,6/2 = 0,8;

    К_з8 = 0,03/1 = 0,03;

    К_з9 = 0,03/1 = 0,03;

    К_з10 = 0,75/1 = 0,75;

    К_з11 = 0,45/1 = 0,45;    

    Найдём  итоговое значение С_р и С_п сложив соответствующие строки и исходя из них вычислим итоговое значение коэффициента загрузки в

соответствии  с формулой (4): 
 
 
 
 

    К_з = 4,66/12 = 0,38  

Таблица 3. Расчет загрузки оборудования 

 
 
 
 
 
 
 

     
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   

3 Расчеты по труду и заработной плате 

3.1 Расчет численности работающих 

    Численность работающих определяется по категориям:

    - основные  рабочие,

    - вспомогательные  рабочие,

    - инженерно-технические работники.

    Расчет  численности основных рабочих производится для каждой профессии по формуле (6): 

                                  Ч_оснi = (N_г*∑t_штi)/(Ф_эф*К_в*60*n_i)                            (6)    

где Чоснi – численность основных рабочих i-ой профессии;

    Stштi – сумма норм времени по всем операциям, выполняемых рабочими i-ой профессии;

    Фэф – годовой эффективный фонд рабочего времени с учетом планируемых потерь.

    Годовой эффективный фонд рабочего времени с учетом планируемых потерь рабочего времени определяется по формуле (7): 

                                       Ф_эф = [Д_рп*Т_см+Д_рн*(Т_см-1)]*К_пр                            (7) 

где К_пр - коэффициент, учитывающий планируемые потери рабочего времени. 

    К_пр = 1-7/100

    К_пр = 0,93 

    Рассчитаем годовой эффективный фонд рабочего времени, с учетом планируемых потерь рабочего времени в соответствии с формулой (7): 

    Ф_эф = [288*8+12*(8-1)] *0,93

    Ф_эф = 2220,8  

    Рассчитаем  численность основных рабочих для  каждой профессии в соответствии с формулой (6): 

    Ч_осн1 = (36000*10)/(2220,8*1,7*60*1) = 1,6;

    Ч_осн2 = (36000*70)/(2220,8*1,7*60*10) = 1,1;

    Ч_осн3 = (36000*20)/(2220,8*1,7*60*10) = 0,3;

    Ч_{осн4(разряд 4)} = (36000*75)/(2220,8*1,7*60*50) = 0,23;

    Ч_{осн4(разряд 3)} = (36000*185)/(2220,8*1,7*60*120) = 0,24;

    Ч_осн5 = (36000*15)/(2220,8*1,7*60*1) = 2,4;  
 
 
 
 

      

    Ч_осн6 = (36000*10)/(2220,8*1,7*60*1) = 1,6;                     

    Ч_осн7 = (36000*6)/(2220,8*1,7*60*1) = 0,95;      

    В соответствии с расчётной численностью основных рабочих устанавливается  принятая численность, как ближайшее большее или меньшее целое число. Численность вспомогательных рабочих устанавливается из расчёта 15% от численности основных рабочих. Численность ИТР определяется из расчёта 10% от числа основных и  вспомогательных рабочих.   

    Результаты  расчетов заносятся в таблицу 4.   

Таблица 4. Расчет численности основных рабочих  
 
 

     
 
 
 
 
 
 
 
 

3.2 Расчет фонда оплаты труда 

    Фонд  заработной платы определяется по категориям:

    - основные рабочие,

    - вспомогательные рабочие,

    - ИТР

    Для каждой категории персонала определены две части фонда заработной платы: основная и дополнительная.

    Основная  заработная плата рассчитывается по формуле (8): 

                                                  З_оснi = N_г*∑P_ci                                            (8) 

где З_оснi – годовой фонд зарплаты основных рабочих i-ой профессии;

       ∑P_ci – суммарная расценка на изготовление единицы продукции по i-ой профессии.

    Дополнительная  зарплата основных рабочих определяется в целом по предприятию из расчета 15% от основной зарплаты. Результаты расчетов фонда зарплаты основных рабочих заносятся в таблицу 5.

    Рассчитаем  основную заработную плату по формуле (8): 

    З_осн1 = 36000*1,45 = 52200;

    З_осн2 = 36000*2,3 = 82800;

    З_осн3 = 36000*0,67 = 24120;

    З_{осн4(разряд 4)} = 36000*1,2 = 43200;

    З_{осн4(разряд 3)} = 36000*1,8 = 64800;

    З_осн5 = 36000*2,9 = 104400;

    З_осн5 = 36000*1,03 = 37080;

    З_осн6 = 36000*2 = 72000; 

Таблица 5. Расчет фонда заработной платы основных рабочих