Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Ноября 2011 в 14:37, реферат
Работа раскрывает понятие кредита, его виды, функции
Введение
Глава 1. Кредит, основные понятия
1.1 Понятие кредита и этапы формирования кредитных отношений
1.2 Основные принципы кредита
1.3 Функции кредита
Глава 2. Виды и формы кредита
2.1 Формы кредита
2.2 Виды кредита
Заключение
Список литературы
Приложение
Кредит обязывает заемщика средств осуществлять хозяйственную деятельность так, чтобы улучшить свои экономические показатели, обеспечить получение доходов и прибыли, достаточных для его погашения, уплаты процентов по нему и подтверждения своей кредитоспособности.
На микроуровне
коммерческие банки, предоставляя кредиты,
могут выдвигать конкретные требования
в виде условий кредитного договора,
предусматривающие улучшение
На макроуровне государство, осуществляя кредитную экспансию либо рестрикцию, оказывает определенные стимулирующие воздействия на деловую активность в стране и происходящие экономические процессы.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
· аккумуляция временно свободных денежных средств;
· перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
· создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
· регулирование объема совокупного денежного оборота.
Глава 2. Виды и формы кредита
2.1 Формы кредита
Формы
кредита тесно связаны с его
структурой и в определенной степени
с сущностью кредитных
- кредитора и заемщика;
- ссуженной стоимости;
- целевых потребностей заемщика.
В зависимости
от суженой стоимости
Товарная форма кредита.
Товарная
форма кредита исторически
Денежная форма кредита.
Денежная форма кредита наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
Наряду с товарной и денежной формами кредита применяются и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что в случае приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для оплаты расходов по установке и наладке приобретенной техники.
Как уже
отмечалось, движение кредита не только
на стадии предоставления средств во
временное пользование, но имеет
и другие стадии, в том числе
возвращение ссуженной
Смешанная форма кредита.
Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в форме товара), то в этом случае правильно считать, что действует смешанная форма кредита.
Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров с рассрочкой платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика.
Если банк, например, предоставляет кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем каждая из сторон занимает разное положение: в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором - кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик кредитором. Это меняет и форму кредита.
Банковская форма кредита.
Банковская
форма кредита - наиболее распространенная
форма, поскольку именно банки чаще
всего предоставляют ссуды
Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.
Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.
Третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.
Хозяйственная форма кредита.
При хозяйственной
(коммерческой) форме кредита кредиторами
выступают хозяйственные
Эволюция
взаимоотношений между
Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет ряд особенностей. Прежде всего, его источником являются как занятые, так и не занятые капиталы. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа. При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денежные средства, временно высвободившееся из хозяйственного оборота. Важно при этом и то, что при товарном хозяйственном кредите собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, при денежном хозяйственном кредите собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику, последний получает ее только во временное владение. По-разному осуществляется платность за пользование кредитом. При товарном хозяйственном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме: кроме суммы кредита, возвращаемой кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент.
Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы представляется главным образом на короткие сроки, в то время как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.
Государственная форма кредита.
Государственная
форма кредита возникает в
том случае, если государство в
качестве кредитора предоставляет
кредит различным субъектам. Государственный
кредит следует отличать от государственного
займа, когда государство, размещая
свои обязательства, облигации и
др., выступает в качестве заемщика.
Государственный заем чаще всего
размещается под определенные государственные
программы (на цели восстановления народного
хозяйства, в том числе отдельных
его отраслей, и пр.). Займы размещаются,
как правило, на длительные сроки (на
5, 10 и даже 20 лет). В отличие от
государственных замов, широко практикуемых
в современном хозяйстве, государственная
форма кредита по сравнению с
другими его формами имеет
ограниченное применение, чаще всего
предоставляется через банки, а
также в сфере международных
экономических отношений, по существу,
становиться международной
Международная форма кредита.
При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране: одна из сторон - иностранный субъект.
Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным субъектам, но в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.
Гражданская форма кредита.
Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.
Во взаимоотношениях
частных лиц друг с другом данная
форма кредита часто носит
дружеский характер: ссудный процент
устанавливается в меньшей
Производительная и потребительская формы кредита.
Как отмечалось ранее, формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В связи с этим выделяются две формы кредита: производительная и потребительская.
Производительная
форма кредита связана с
Как в
случае с товарной формой кредита, можно
предположить, что его потребительская
форма возникла в начале развития
кредитных отношений, когда у
одних субъектов ощущался избыток
предметов потребления, у других
возникала потребность во временном
их использовании. В дальнейшем эта
форма стала распространенной, применяется
и в современном хозяйстве, позволяя
субъектам ускорить удовлетворение
потребностей населения, прежде всего
в товарах длительного
Потребительская
форма кредита в отличие от
его производительной формы используется
населением на цели потребления, такой
кредит не направляется на создание новой
стоимости, а должен удовлетворять
потребительские нужды