Сущность и экономическое содержание страхования

     2. Конкретный страховой случай, то есть определенная опасность, по которой проводится страхование. В таком понимании перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности.

     3. Часть стоимости имущества, не  охваченная страхованием и оставляемая,  тем самым, на риске страхователя. Например, второй риск в системе страхового обеспечения по принципу первого риска.

     4. Конкретные объекты страхования  по их страховой оценке. В этом  понимании различают крупные,  средние и мелкие страховые  риски в зависимости от величины  страховой оценки, а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности их гибели или повреждения.

     Например, химическое производство или танкер могут быть охарактеризованы как  крупные и опасные страховые  риски, в связи с чем при  их страховании обычно устанавливаются повышенные размеры страховых тарифов.

     Страховой случай – фактически происшедшие события, в связи с последствиями которого может быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма. В имущественном страховании – это стихийные бедствия, пожары, аварии и т.п.; в личном страховании – дожитие до обусловленного срока или события, наступившего несчастного случая и т.п.

     Страховой акт – документ, оформленный в установленном порядке, подтверждающий факт и причину происшедшего страхового случая.

     В имущественном страховании он является основанием для расчета суммы ущерба и определения права страхователя на получение страхового возмещения.

     В личном страховании акт необходим  для подтверждения факта и  обстоятельств несчастного случая при страховании работников за счет организации и по обязательному страхованию пассажиров, связан с работой или нахождением в пути. По другим видам личного страхования вместо акта используются медицинские документы.

     Страховой ущерб – стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке.

     Причитающаяся к выплате страхователю часть  или полная сумма ущерба называется страховым возмещением (в имущественном  страховании или страховании  ответственности).

     В личном страховании причитающиеся  к выплате денежные средства считаются страховой суммой.

     Соотношение между страховым возмещением, ущербом  и страховой суммой зависит, в  основном, от системы страхового обеспечения.

     Система страхового обеспечения – одно из главных условий имущественного страхования, определяющее метод возмещения убытков. Система страхового обеспечения обусловливает соотношение между страховой суммой (страховым обеспечением) застрахованного имущества и фактическим убытком, то есть степень возмещения возникшего ущерба называется также системой страховой ответственности.

     В практике имущественного страхования  в России в основном применяются 3 системы страхового обеспечения:

     1) пропорциональной ответственности;

     2) первого риска;

     3) предельной ответственности.

     Сущность  системы пропорциональной ответственности заключается в том, что страховое возмещение зависит не только от размера ущерба и страховой суммы, но и от соотношения между страховой суммой и стоимостью (оценкой) имущества, а именно страховое возмещение выплачивается в такой части (процента) ущерба, какую часть страховая сумма составляет по отношению к стоимости (оценке) имущества, то есть  

      , где 

     х – страховое возмещение;а – размер ущерба;в – страховая сумма;с – стоимость имущества.

     При такой системе страхового обеспечения  сумма страхового возмещения, как правило, не совпадает с размером ущерба (если только имущество не было застраховано в полной стоимости), поэтому часть ущерба остается на риске страхователя. Эта система применяется при обязательном и добровольном страховании строений и животных, принадлежащих гражданам, при добровольном страховании имущества кооперативных и общественных организаций.

     Система первого риска основана на полном возмещении ущерба в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверхстраховой суммы (второй риск) не возмещается совсем, то есть целиком остается на ответственности страхователя. При такой системе страхового обеспечения сумма страхового возмещения зависит лишь от размера ущерба и страховой суммы и не зависит от соотношения между страховой суммой и стоимостью имущества, как при пропорциональной ответственности.

     Система первого риска применяется при  страховании домашнего имущества  и средств транспорта, принадлежащих  гражданам.

     Система предельной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения только при наличии ущерба, размер которого выходит за установленный предел страхового обеспечения. Эта система применяется при страховании урожая с/х культур.

     Например, если за предельную норму страхового обеспечения по страхованию урожая с/х культур взята ее урожайность 30 ц/га, то страховое возмещение может быть выплачено только в случае, когда урожайность данной культуры окажется ниже указанной нормы. Предельная ответственность используется при страховании крупных рисков.

     Встречаются определенные комбинации, включающие элементы различных систем страхового обеспечения. В значительной мере они связаны с применением различных франшиз.

     Франшиза – предусмотренное условиями страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер.

     Различают два вида франшиз:

      1) условная (невычитаемая);

      2) безусловная (вычитаемая).

     Франшиза  устанавливается либо в %% и страховой  сумме, либо в абсолютном размере.

     При условной франшизе страховщик освобождается  от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы.

     При условной франшизе (УФ) возмещается  полностью – УФ<Ущ<УФ – не возмещается.

     При безусловной франшизе (БФ) БФ<Ущ<БФ – возмещается Eo-<A-0 и возмещается = Ущ-БФ

     Снижая  в определенной мере уровень страхового обеспечения застрахованного имущества, франшиза дает возможность резко  сократить количество мелких выплат, не имеющих существенного экономического знания, и тем самым препятствует распылению средств страхового фонда.

     Использование той или иной системы страхового обеспечения обусловливается экономической  целесообразностью, характером имущества, историческими традициями, а также  конкуренций между страховыми организациями  за привлечение страхователей.