Сущность и экономическое содержание страхования

     3. Перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значит число подлежащих страхованию объектов. Только при этих условиях возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.

     Раскладка ущерба во времени в связи со случайным  характером возникновения событий  выходит за рамки одного хозяйственного года. Чрезвычайных событий может  не быть несколько подряд, и точное время наступления их неизвестно. Это обстоятельство порождает необходимость резервирования части поступивших страховых платежей для создания запасного фонда в благоприятные годы с тем, чтобы он служил источником возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году.

     4. Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей.

     Страховые платежи определяются на основе страховых  тарифов, состоящих из двух частей – нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба и накладных расходов на содержание страховой компании.

     Размер  нетто-платежей устанавливается на основе вероятного ущерба за расчетный  период (5 или 10 лет) в масштабе определенной территории. Поэтому вся сумма  нетто-платежей возвращается в форме  возмещения ущерба в течение принятого  в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. Признак возвратности средств приближает страхование в категории кредита.

     Страховой фонд выступает в качестве составной  части системы резервных фондов общества. Он предназначен для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, наносимого чрезвычайными событиями.

     Система резервных фондов:

     1) резервы широкого назначения;

     2) страховые фонды.

     В качестве специфических страховых  фондов выступают: бюджеты государства, фонды социального страхования, фонды государственного внутреннего и иностранного страхования, фонды кооперативных, акционерных и взаимных страховых организаций, фонды государственного социального обеспечения.

Формы и методы образования  страхового фонда.

 

     Исторически категория страхования возникла раньше идеи создания страхового фонда. Первоначально сумма ущерба возмещалась участниками страхования на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года.

     В дальнейшем страховой фонд стали рассчитывать на основе теории вероятности и формировать из страховых взносов, вычисленных как вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования.

     Страховой фонд – специфический фонд, направление которого можно только предположить, но не предусмотреть точно, поскольку заранее невозможно определить ни размеры ущерба, ни время наступления страхового случая.

     Страховой фонд может формироваться:

     1) за счет государственных (централизованных) средств, то есть в государственном бюджете планируются резервные фонды, расходуемые по решению правительства;

     2) методами самострахования (путем  создания непосредственно на  предприятиях децентрализованных  страховых резервов, которые накапливаются  и расходуются по усмотрению хозяйства);  

     3) за счет взносов предприятий,  фирм, хозяйств, населения, которые  расходуются строго на определенные  цели.

     С помощью страхования как одного из методов образования и распределения  страхового фонда достигается высокая  степень эффективности использования средств. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников создания страхового фонда, происходит перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к большой маневренности страхового фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов.

     Страховые компании свои денежные средства могут  предоставлять в виде кредитов, вкладывать в предприятия, то есть получать дополнительную прибыль от инвестиционной деятельности.

Страховой риск и страховые  тарифы.

 

         Страховой фонд распределяется между участниками его создания. Выплаты из этого фонда производятся страхователями только при наступлении конкретных событий, предусмотренных договором страхования. Обычно это непредвиденные случайности, причинившие материальный ущерб или ущерб здоровью. Задачей страховщика является оценка возможности или вероятности наступления этих событий, которые связаны с возмещением материального ущерба страхователю в денежной форме. Правильность такой оценки и сделанных из нее выводов позволяет создать страховой фонд, достаточный для выплаты страховых сумм и страхового возмещения.

     Вероятность или возможность наступления  страхового случая носит название страхового риска. Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности  по договору страхования. Он выражается с помощью страховой суммы договора. Цена риска в денежном выражении составляет тарифную ставку, рассчитанную на 100, 1000 руб. или в % к ее абсолютной величине. Тарифные ставки рассчитываются на основе анализа статистики страховых случаев, количественных показателей, выплат страховых сумм и страхового возмещения, их динамики и взаимосвязи.

     Совокупность  тарифных ставок называется тарифом. Тарифы служат системой цен, по которой реализуются  услуги страховых компаний, в форме  заключенных договоров страхования.

     Тарифная  ставка, по которой заключается договор  страхования, носит название брутто-ставки, которая состоит их двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

     Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, взрыва, аварии и др. Нагрузка необходима для покрытия накладных расходов страховщика для проведения страхования. Она включает в себя расходы на ведение дела, связанные со страхованием. 

3. Основные понятия и термины страхования

 

     В связи с проведением страхования  возникает совокупность сложных специфических отношений, связанных с проявлением различных страховых интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием широкого круга страховых случаев, охватываемых страхованием и другими факторами. Каждый страховой термин выделяет характерные черты и соединение определенной группы страховых отношений. 

     Страховые понятия и термины, выражающие наиболее общие условия  страхования. 

     Страховая защита

     1. Это экономическая категория,  отражающая совокупность специфически распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материально производству или жизненному уровню населения стихийными бедствиями и др. чрезвычайными событиями.

     2. Совокупность перераспределения отношений по поводу преодоления и возмещения ущерба, наносимого конкретным объектам общественного производства (страховая защита с/х производства, жизни, здоровья, доходов населения). 

     Страховой интерес

     1. Экономическая потребность, заинтересованность участвовать в страховании. Она проявляется в связи с рискованным характером общественного производства, стремлением к страховой защите имущества или доходов, жизни, здоровья, трудоспособности.

     2. Страховая сумма, в которую  оценивается ущерб в связи  с возможной гибелью или уничтожением имущества. Указанной сумме ущерба и соответствует страховой интерес владельца имущества.

     Страховщик – организация, проводящая страхование и принимающая на себя обязательства возместить ущерб или выплатить страховую сумму страхователю или другим лицам, участвующим в страховании. Страховщик ведает созданием и расходованием средств фонда страхования.

     Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователь имеет право по закону (обязательное страхование) или договору (добровольное страхование) получить при наступлении страхового случая возмещение (страховую сумму), а также обеспечить его получение другим лицом (в страховании ответственности и личном страховании).

     Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по личному страхованию.

     Застрахованный  может быть одновременно и страхователем, если заключает договор в отношении самого себя и уплачивает взносы. Если же договор заключается в отношении другого лица, то страхователь и застрахованный являются разными лицами. Например, в страховании детей в качестве страхователя выступают родители, а застрахованными являются дети.

     Выгодоприобретатель – лицо, назначенное страхователем в качестве получателя страховой суммы по личному страхованию на случай смерти.

     Перестрахование – система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает другим страховщикам в целях выравнивания процесса раскладки ущерба и сохранности необходимой финансовой устойчивости страховых операций.

     Перестраховщик – страховое или перестраховое общество, принимающие риски (объекты) в перестрахование.

     Перестрахователь – страховая организация, принявшая на страхование риск (объект) и передавшая его частично в перестрахование другой страховой компании (перестраховочной).

     Объект  страхования – в личном страховании – жизнь, здоровье и трудоспособность граждан; в имущественном страховании – материальные ценности; в страховании ответственности – имущественные интересы третьих лиц, которые могут быть нарушены в хозяйственной деятельности.

     Страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях происшедших страховых случаев.

     Страховое обязательство – документ страховой организации (страховщика), подтверждающий факт страхования. В зарубежных странах и операциях, проводимых с иностранными участниками, – страховой полис. 

     Страховые термины, связанные  с процессом формирования страхового фонда. 

          Страховая оценка – термин имущественного страхования, под которым понимается определение стоимости объекта для целей страхования.

     Страховая оценка в имущественном страховании  служит основной для всех последующих  расчетов: определения страховой  суммы, страховых платежей, размера  ущерба и страхового возмещения.

     Условия страхования обычно строятся так, чтобы  была застрахована остаточная стоимость имущества. Страховая оценка может быть ниже действительной стоимости, но не может быть выше первоначальной или восстановительной.

     Страховая сумма – сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье и трудоспособность. Исходя из страховой суммы, по действующим ставкам исчисляются страховые платежи.

     В личном страховании страховой суммой называют также конкретный размер денежных средств, выплачиваемых при наступлении  страхового случая.

     Страховой взнос – сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за принятие обязательства возместить материальный ущерб или выплатить страховую сумму при наступлении определенных событий в жизни застрахованного. Аналогичные понятия – страховой платеж, страховая премия.

     Страховые термины, связанные с расходованием средств страхового фонда. 

     Страховой риск

     1. Вероятность нанесения ущерба  от страхового случая. Исчисленная  математически, эта вероятность  является основной для построения  страхового тарифа.