Сельская кооперация

Между тем, во многих странах мира существуют как многоуровневая банковская система, так и развитая небанковская инфраструктура финансовых посредников: фонды взаимного кредитования, ссудо-сберегательные товарищества, кредитные кооперативы  и т.д.

Преимущества кредитных кооперативов перед коммерческими банками  заключаются в некоммерческом характере  деятельности: они нацелены на оказание услуг своим пайщикам на взаимовыгодной основе, а не на получение максимальной прибыли. Обслуживание ограниченного  круга лиц и субсидиарная ответственность  по обязательствам кооператива обусловливают  снижение риска невозврата займов. Как показывает практика, инвестиционные риски в кредитных кооперативах также сведены к минимуму, и  чаще всего обеспечивается полный возврат  ссуд. Кредитный кооператив, доказав  свою состоятельность кредитными историями  своих пайщиков, может выступать  и в качестве посредника - гаранта  при проведении финансовых операций между производителями сельхозпродукции, областным и федеральным бюджетами.

Создание сельских кредитных кооперативов стало практическим ответом мелкого  сельскохозяйственного товаропроизводителя  на его возрастающую потребность  в финансовых услугах.

Процесс формирования общенациональной системы сельской кредитной кооперации сталкивается с определенными трудностями. Они обусловлены несовершенством  правовой базы деятельности, отсутствием  государственных органов регулирования, недостаточным вниманием к проблемам  сельской кредитной кооперации федеральных  и региональных органов власти. Большие  надежды в деле развития сельской кредитной кооперации представители  малых форм аграрного бизнеса  связывают с началом реализации приоритетного национального проекта "Развитие АПК".

В настоящее время на территории Российской Федерации действуют  два закона, регулирующие деятельность специализированных кредитных кооперативов:

- Федеральный закон №193 «О сельскохозяйственной  кооперации» от 6 декабря 1995г.;⁵

- Федеральный закон №117 «О кредитных  потребительских кооперативах граждан»  от 7 августа 2001г.

Следовательно, создание и функционирование сельского кредитного кооператива  «Агрокредит» основано на этих нормативно-правовых документах.

Федеральное законодательство, определяя  правовое положение создаваемой  организации, как юридического лица для осуществления деятельности по кредитованию предприятий аграрного  сектора, относит кредитный кооператив к некоммерческой организации. В  качестве основной цели своей деятельности кредитный кооператив не ставит извлечение прибыли и не распределяет полученную прибыль между участниками.

К добровольному объединению в  кредитный кооператив приводят две  основные потребности его членов, не нашедшие удовлетворения в процессе осуществления основной деятельности: временный недостаток финансовых ресурсов и необходимость сохранения временно свободных денежных средств. Привлекательность  кредитного кооператива увеличивается  благодаря возможности удовлетворять  эти потребности одним юридическим  лицом с наименьшими для участников затратами времени и личных усилий.

Исходя из этого, цель любого кредитного кооператива можно определить как  удовлетворение потребностей членов кооператива  в заемных средствах, сбережение собственных денежных средств. Деятельность кредитного кооператива может осуществляться только по отношению к своим членам. Распространение данных услуг на более широкий круг потребителей будет характеризовать их как  банковские операции. Это потребует  лицензионного оформления, определит  иной статус организации и другую законодательную базу ее деятельности.

Удовлетворять потребности в заемных  средствах членов кооператива необходимо на бесприбыльной основе. Цена пользования  заемными средствами в кооперативе  определяется только элементами затрат на формирование заемного фонда и  обслуживание движения заемных средств.

При определении основной цели создаваемого кредитного кооператива, исходя из основных потребностей потенциальных его  членов, важно правильно оценить  мотивы, определившие эти потребности.

Принятая для руководства цель определяет предмет деятельности кооператива, который должен быть прописан в учредительных  документах некоммерческих организаций  в обязательном порядке. В предмет  деятельности кредитного кооператива  включают следующие положения:

- сохранение сбережение и прием  вкладов членов кооператива;

- предоставление займов на производственные  цели;

- размещение временно свободных  денежных средств на депозитах в банках или в ценных бумагах;

- оказание услуг пайщикам по  взаиморасчетам с третьими лицами;

- оказание консультационных, информационных  и других услуг членам в  соответствии с действующим законодательством.

 

 

Выводы

 

Одним из путей проблемы кредитования сельских производителей является создание системы сельскохозяйственной кооперации. Кредитные кооперативы позволят осуществить преобразование реальных отношений на селе, производства в  сельском хозяйстве.

Членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива на добровольных началах могут быть юридические  и физические лица, достигшие 16-летнего  возраста, признающие его Устав, внесшие  паевой взнос и участвующие в  деятельности кооператива.

При обосновании организации кредитного кооператива целесообразно определить источники формирования имущества  кооператива. Источниками формирования имущества кооператива могут  быть как собственные, так и заемные  средства. Законом установлено соотношение  собственных и заемных средств: размер заемных средств не должен превышать 60% от общего объема средств кооператива. Это положение имеет принципиальное значение для организации основной деятельности кооператива. При расчете общего размера паевого взноса в потребительский кредитный кооператив целесообразно учитывать стоимость основных средств производства, чистых активов, износ основных фондов и размер кредиторской задолженность

Экономическая эффективность кредитования сельскохозяйственных предприятий  может быть определена как отношение  суммы дисконтированных потоков  доходов от реализации проекта к  сумме дисконтированных кредитных  траншей. С использованием этой методики можно оценить эффективность кредита, если кредитором является кредитная организация или коммерческий банк.

Следовательно, система кредитной  кооперации позволит преодолеть одну из важнейших проблем современного сельского хозяйства – постоянно  возрастающую дефицитность инвестиционных ресурсов. Причем если первоначально  кредитные кооперативы могут  выступать лишь средством для  повышения привлекательности аграрного  сектора как объекта инвестирования, то в дальнейшем их целевые кредиты  могут стать основным источником инвестирования сельского хозяйства, как это присуще экономике  развитых стран.

Список литературы

 

1. Гражданский кодекс РФ. Часть I и II. М.: Юридическая литература, 2000.
2. Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации» от 8 декабря 1995г. № 193-ФЗ. М.: «Ось-89». 1996-48с.
3. Закон РФ «О банках и банковской деятельности РСФСР» от 13 декабря 1991г. № 2030-I.
4. Закон РФ «О потребительской кооперации (потребительских обществах и их союзах) в Российской Федерации» (в ред. Федеральных законов от 11 июля 1997г. № 97-ФЗ и от 28 апреля 2000г. №54-ФЗ). Российская газета за 17.07.1997 №136.
5. Федеральный закон «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 августа 2001г. № 117-ФЗ.
6. Аграрная реформа в России: концепции, опыт, перспективы//Научные труды ВИАПИ РАСХН. М.: Энциклопедия русских деревень, 2003г. Выпуск 3.
7. Буробкин И.Н., Попова Е.А. Экономические отношения в системе агропромышленной интеграции // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, №1, 2004, с. 21-24.
8. Буробкин И., Панин А. Место кооперации в системе экономики многоотраслевого АПК // АПК: экономика, управление, №12, 2003, с. 57-63.
9. Вахитов К.И. История потребительской кооперации в России: Учебное пособие для студентов общеобразовательных учреждений потребительской кооперации. М.: ЦУМК Центросоюза РФ, 2002.-296с.
10. http://www.bestpravo.ru/rossijskoje/ot-gosudarstvo/e2p.htm

¹ Гражданский кодекс РФ. Часть I и II. М.: Юридическая литература, 2008.

² Федеральный закон «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 августа 2008г. № 117-ФЗ.

³ Аграрная реформа в России: концепции, опыт, перспективы//Научные труды ВИАПИ РАСХН. М.: Энциклопедия русских деревень, 2003г. Выпуск 3.

Буробкин И.Н., Попова Е.А. Экономические  отношения в системе агропромышленной интеграции // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, №1, 2004, с. 21-24.

⁴ Буробкин И.Н., Попова Е.А. Экономические отношения в системе агропромышленной интеграции // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, №1, 2004, с. 21-24.

Буробкин И., Панин А. Место кооперации в системе экономики многоотраслевого АПК // АПК: экономика, управление, №12, 2003, с. 57-63

⁵ Вахитов К.И. История потребительской кооперации в России: Учебное пособие для студентов общеобразовательных учреждений потребительской кооперации. М.: ЦУМК Центросоюза РФ, 2002.-296с.