Роль и функции коммерческих банков

       - является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

       -  создается в форме хозяйственного  общества, т.е. акционерного общества  или общества с ограниченной  ответственностью;

       - является кредитной организацией, созданной для осуществления банковских операций;

       - действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;

       - обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль   путем  совершения специальных операций;

       - рассматривается законодательством как один из элементов банковской системы.

       Порядок создания коммерческого банка, как  части единой банковской системы  России, имеет ряд особенностей:

       1. Коммерческий банк считается созданным и приобретает права юридического лица после регистрации его устава в Центральном банке России. Юридическим документом на совершение круга банковских операций является лицензия, выдаваемая Центральным банком России.

       2. Число учредителей коммерческого банка не может быть менее трех.

       3. Нельзя использовать для формирования уставного капитала банка средства органов власти всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. Также не могут быть участниками банка предприятия и организации, имеющие неликвидный баланс или объявленные несостоятельными (банкротами) или неплатежеспособными.

       4. Уставный капитал банка формируется за счет собственных 
(не привлеченных) средств участников. В частности, не допускается формирование уставного капитала банка за счет банковских кредитов.

       5. Доля любого из участников  в уставном капитале не должна  превышать 35 %.

       Для создания и дальнейшей деятельности коммерческого банка разрабатывается  его устав. Этот процесс начинается после подписания учредителями коммерческого  банка договора о порядке осуществления ими совместной деятельности по созданию банка.

       Учредительный договор подписывают учредители (юридические и физические лица), выступившие инициаторами создания коммерческого банка. В учредительном договоре определяются:

       - характер банка (паевой, акционерный);

       - предполагаемый размер уставного  капитала и доля учредителей  в уставном капитале. (доля учредителей  не должна быть менее 25% величины  уставного капитала в течение  первых двух лет после его  создания);

       - ответственность сторон за выполнение принятых по этому договору обязательств;

       - стороны, рассматривающие споры,  вытекающие из этого договора (арбитраж, третейский суд), а также другие вопросы, существенные с точки зрения лиц его подписавших[10].

       В том случае, когда взносы учредителей покрывают лишь часть уставного капитала, в учредительном договоре обговариваются условия, на которых предполагается привлекать акционеров (пайщиков) банка. В этом случае учредительный договор дополняется подписными листами, на основе которых акционеры или пайщики сообщают о своем решении участвовать в учреждении коммерческого банка. Подписные листы служат основанием для перечисления акционерами (пайщиками) банка установленного в учредительном договоре взноса средств на временный расчетный счет учредителей.

       После регистрации банка остаток средств  с этого счета перечисляется  в уставный капитал коммерческого  банка. Основанием для этого служит открытие банку корреспондентского счета в Центральном банке  РФ. В случае отказа в выдаче лицензии и регистрации банка, остаток средств со временного расчетного счета возвращается участникам банка по их заявлению.

       Для регистрации коммерческого банка  учредители предоставляют  в Главное  управление Центрального банка по месту  своего нахождения (не позднее чем  через 3 месяца после проведения учредительного собрания) следующие документы:

       1. Ходатайство о регистрации устава и выдаче лицензии на совершение банковских операций за подписью Председателя Совета банка.

       2. Устав банка, утвержденный собранием акционеров (пайщиков), за подписью Председателя Совета банка.

       3. Учредительный договор и подписные листы участников банка, заверенные печатями (подписи физических лиц, а также организаций, временно не располагающих печатями удостоверяются нотариально).

       4. Протокол учредительного собрания, содержащий решения о создании банка, учреждении устава, избрании Совета банка, ревизионной комиссии и исполнительного органа (совета директоров, правления) банка.

       5. Список пайщиков или акционеров банка с указанием их полных наименований и ведомственной принадлежности (почтовых адресов и телефонов, платежных реквизитов, размеров вносимых паев, а также доли в предполагаемом уставном капитале), подписанный Председателем Совета банка.

       6. Заключение аудиторской организации о финансовом положении участников банка (контрольно-ревизионной службы Министерства финансов Центрального банка, вышестоящих организаций, или независимых от проверяющих организаций служб, которые уполномочены осуществлять проверки финансово-хозяйственной деятельности).

       7. Декларации о доходах (для физических лиц - участников банка).

       8. Экономическое обоснование создания банка, включая расчетный баланс банка на конец его первого года работы и расчет плана доходов, расходов и прибыли банка на первый год его деятельности.

       9. Справка о фактической задолженности по ссудам и остаткам средств на расчетных, депозитных и других счетах юридических и физических лиц, принимаемых на обслуживание банком с указанием банка, в котором они обслуживались ранее.

       10.  Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет платы за регистрацию банка.

       11. Данные о руководителях банка (председателе, директоре), главном бухгалтере, их заместителях, заверенные подписью Председателя Совета банка.

       Кроме этого, для регистрации любого банка  необходима лицензия. Банковская лицензия - это разрешение уполномоченного органа государственной власти, выданное банку или небанковской кредитной организации и санкционирующее осуществление ими определенных видов банковских операций. В Российской Федерации кредитная организация также действует на основании специального разрешения - лицензии. В лицензии указывается банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Все виды банковских лицензий по критерию срока, по истечении которого банк вправе ходатайствовать об их выдаче, можно разделить на две группы:

       1. Лицензии, выдаваемые вновь созданным банкам после документального подтверждения оплаты 100% уставного капитала. В эту группу включаются:

       - лицензия на осуществление банковских  операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады  денежных средств физических  лиц);

       - лицензия на осуществление банковских  операций со средствами в рублях  и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии такой лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

       - лицензия на привлечение во  вклады и размещение драгоценных металлов. Она может быть выдана банку одновременно с предыдущим видом лицензии.

       2. Лицензии, выдаваемые в порядке  расширения деятельности банку,  с даты государственной регистрации  которого прошло не менее двух  лет. К ним относятся:

       - лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

       - лицензия на привлечение во  вклады денежных средств физических  лиц в рублях и иностранной  валюте. Она может быть выдана  банку при наличии лицензии  на осуществление банковских  операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) или одновременно с ней;

       - генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала.

       Центральный банк РФ рассматривает ходатайство коммерческих банков о выдаче им лицензий на проведение банковских операций и регистрации их Уставов в срок, не превышающий трех месяцев с момента получения всех предусмотренных для этого документов.

       Сообщение о регистрации публикуется Центральным банком РФ в печати. В случае отказа в регистрации учредители извещаются об этом письменно (мотивированный отказ направляется учредителям в течение недели после принятия данного решения)[6].

       Центральный банк РФ может отказать в выдаче лицензии на проведение банковских операций и регистрации Устава коммерческого банка по следующим основаниям:

       -несоответствие  учредительного договора и устава  действующему в РФ законодательству (в частности, речь может идти  о включении в состав участников  банка юридических или физических лиц, которым запрещено формировать уставный капитал банка; превышении квоты в 35% одним из участников и др.);

       -неудовлетворительное  финансовое положение учредителей,  угрожающее интересам вкладчиков  и кредиторов банка. Об этом  в частности может свидетельствовать отсутствие участников банка необходимых средств для оплаты в установленный срок уставного капитала; несоответствие кандидатур руководителей исполнительного органа коммерческого банка требованиям к их профессиональной подготовленности.

       Ликвидация  коммерческого банка может происходить  как в добровольном, так и в принудительном порядке.

       Добровольная  ликвидация может быть осуществлена только по решению общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами. Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является  неплатежеспособным.

       Принудительная  ликвидация коммерческого банка  может осуществляться по решению ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии:

         - за нарушение коммерческим банком банковского законодательства;

         -  в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка и решением арбитражного суда о признание его банкротом.

       Правовой  основой прекращения деятельности банка в связи с его неплатежеспособностью являются Федеральные законы «О Центральном банке РФ» (банке России) и «О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций». 

       Центральный банк РФ регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр (общереспубликанскую книгу регистрации) банков, получивших лицензии. При этом записи в реестр производятся одновременно с выдачей лицензии.

       Однако  для обеспечения ликвидности  кредитных учреждений, на срок до оплаты учредителями 50% уставного капитала, коммерческий банк получает временную лицензию, дающую право на открытие корреспондентского счета и аккумуляцию взносов акционеров (пайщиков) банка для формирования уставного капитала. Временная лицензия действует в течение года с момента ее выдачи.

       После представления Главному управлению по работе с коммерческими банками подтверждения об оплате 50% объявленного уставного капитала коммерческому банку взамен временной выдается лицензия, позволяющая осуществлять операции, предусмотренные его уставом. В течение года после регистрации должны быть оплачены все 100% объявленного уставного капитала.