Причины и история возникновения и развития кредитных отношений

Таким образом, кредитная система - это система  обеспечения интересов кредитора  и заемщика, система функционирования ссужаемой стоимости [10, с.12].

Главным звеном кредитной системы служат банковские институты, где роль лидера принадлежит  банкам, осуществляющим кредитования экономики. Деятельность коммерческих банков при этом дополняют операции специальных банковских институтов, осуществляющих кредитование низкоприбыльных  и рисковых областей экономики.

Банковская инфраструктура - это различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков: информационное, методическое, научное, кадровое, а  также средства коммуникации и связи.

Таким образом, функциональный аспект позволяет лучше  раскрыть суть кредитной системы, ибо  определяет ее как совокупность кредитных  отношений и является сердцевиной  кредитной системы.

Кредитная система  в любом случае не может заменить другое понятие, которое часто употребляется  в нашей экономической литературе - «система кредитования».

Система кредитования - совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных  ресурсов, которая охватывает принципы, объекты, методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата суд, а также банковский контроль в процессе кредитования, т.е. включает в себя элементы, которые имеют связь с деятельностью по предоставлению ссудных ресурсов со стороны кредитора.

Система кредитования - система регулирования кредитных  отношений со стороны денежно-кредитных  институтов. Она охватывает деятельность кредитора по предоставлению и возврату денежных ссуд.

Система кредитования тесно взаимосвязана как с  кредитной системой, в том числе  с кредитом, его сущностью и  функциями, так и банками, руководствующимися в своей деятельности принципами кредитования.

Кредитование  как процесс предоставления временной  финансовой помощи предполагает предоставление кредита на возвратной основе. Специфика  кредита заключается в возвращении  средств, предоставляемых заемщику во временное пользование, поэтому  в силу сущности кредита цель кредитования - обеспечение возвратного движения ссужаемых средств.

Структуру системы  кредитования можно представить  следующим образом, состоящей из нескольких блоков: фундаментальный; экономико-технологический; организационный.

Элементы системы  кредитования неразделимы. Успех приходит к банку в том случае, если эти  элементы дополняют друг друга, усиливают  надежность кредитной сделки. Попытка  разорвать их единство неизбежно  нарушает всю систему, подрывая ее, и может привести к нарушению  возвратности банковских ссуд.

В современной  системе кредитования конкретных организаций  данные блоки представлены не в полном объеме, некоторые из них в своей  содержательной части не проработаны  в должной степени. Особенно это  касается стратегического подблока.

Практика показывает, что в ряде банков кредитная политика носит формальный характер, кредитное  планирование осуществляется на низком уровне, а кредитная стратегия  формируется без должного основания. По общему признанию, управление кредитными рисками является слабым звеном российской кредитной практики.

2.2 «Россельхозбанк»: кредитная политика и рост  сельскохозяйственного производства

Государственная аграрная политика основывается на четкой и последовательной системе взаимосвязанных  мероприятий применительно ко всем категориям хозяйствующих субъектов. Суть этой политики сводится к тому, чтобы понять конкурентоспособность  отечественной агропродукции, обеспечить сохранение и воспроизводство земельных  и природных ресурсов, добиться устойчивого  развития сельских территорий.

«Россельхозбанк»  образован в марте 2000 г. для обслуживания предприятий агропромышленного  комплекса. 100% акций принадлежит  государству. В настоящее время  банк входит в число пяти крупнейших банков страны и располагает второй по величине филиальной сетью, в составе которой 78 региональных филиалов и более 1400 отделений.

Финансовое обеспечение  деятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей в сегодняшних условиях осуществляется по нескольким каналам. Один из них - это  государственная поддержка, т.е. средства федерального и регионального бюджетов. Причем в общем объеме государственной  поддержки порядка 40% занимают субсидии, предоставляемые сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части  затрат на уплату процентов по кредитам. Второй канал - заемные средства.

Что касается государственной  поддержки сельхозтоваропроизводителей, то в 2008 г. она осуществлялась по 11 направлениям и составила более 130 млрд. руб. из бюджетов всех уровней. Прирост товарной продукции, полученный за счет господдержки составил 130,5 млрд. руб., или 18,2% к общему объему товарной продукции, произведенной  в 2008 г. Представляют интерес и такие  расчеты: за счет субсидий уровень рентабельности реализованной сельскохозяйственной продукции в прошлом году увеличился на 3%.

В текущем году, несмотря на финансовый кризис, на развитие сельского хозяйства и рыбохозяйственного комплекса из федерального бюджета  намечено направить 212 млрд. руб., что  значительно превышает уровень  прошлого года. Таким образом, государство  уделяет особое внимание развитию сельского  хозяйства как жизненно важной отрасли, на продукцию которой внутренний спрос постоянно растет.

В последние  годы достаточно мощным инструментом в деле повышения финансовой устойчивости и конкурентоспособности сельскохозяйственных товаропроизводителей стали привлеченные кредиты банков, за счет которых  идет своевременное пополнение оборотных  средств, обновление и модернизация основных производственных фондов, развитие первичной переработки сельхозпродукции. В 2008 г. всеми кредитными организациями  страны в сельское хозяйство было привлечено кредитных средств на сумму около 373 млрд. руб. [20, с.4].

В 2009 г. ведущие  банки страны (Сбербанк, Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Газпромбанк, МДМ-Банк и  Россельхозбанк), первоначально определили свои объемы кредитования сельского  хозяйства в сумме 904,9 млрд. руб., т.е. предполагалось по отношению к  прошлому году увеличение кредитной  поддержки аграрной сферы более  чем в 2 раза.

Согласно расчету  из общего объема кредитования сельского  хозяйства на «Россельхозбанк» в  текущем году должно приходиться  около половины средств. Намечалось выдать краткосрочных кредитов на сумму 218,6 млрд. руб. и долгосрочных - 192,4 млрд. руб. По сравнению с 2008 г. объемы кредитования должны возрасти более чем на 70 млрд. руб. Председатель Правительства РФ поставил задачу перед пятью государственными банками обеспечить рост кредитного портфеля реального сектора экономики  в течение июля-октября не менее  чем на 150 млрд. руб. ежемесячно.

Таким образом, если согласно ранее намеченным планам на текущий год «Россельхозбанк» предусматривал увеличить кредитный  портфель на 30%, то теперь, исходя из необходимости  в нынешних условиях более масштабной поддержки сельского хозяйства, принято решение этот показатель увеличить до 40% и довести к концу года кредитный портфель до 650 млрд. руб. Эти данным говорят о многом.

Но картина  участия «Россельхозбанка» в  кредитной поддержке сельского  хозяйства будет более полной, если подробнее рассмотреть его  роль в реализации конкретных проектов развития аграрного сектора страны.

Как обычно, в  августе в аграрном комплексе  страны начинается основной пик сельскохозяйственных работ: полным ходом идет сборка урожая и заготовка кормов. Благосостояние каждого гражданина страны во многом определятся тем, какова степень  доступности продовольственных  товаров и насколько велик  их ассортимент. Это позиция очень  важная, так как правительственной  Программой антикризисных мер на текущий год одним из приоритетов  определено выполнение в полном объеме социальных обязательств государства  перед населением. Обеспечить устойчивое и по разумным ценам снабжение  граждан продуктами питания можно  только при условии, если отечественное  сельское хозяйство будет эффективным, а также обладать необходимой  финансовой устойчивостью. И здесь  одним из определяющих факторов является объектом финансовой поддержки отрасли (прил.Б).

В последние  годы, как известно, развитие агропромышленного  производства в России входит в число  главных задач экономической  политики государства. Подтверждение  тому - успешная реализация в 2006-2007 гг. приоритетного национального проекта  «Развитие агропромышленного комплекса», а с 2008 г. - Государственной программы  «Развитие сельского хозяйства  и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы».

Повышенное внимание федеральных и местных органов  власти к этой важной сфере экономики  и увеличение объемов ее финансовой поддержки приносит свои плоды. Устойчивыми  темпами растет производство основных видов сельскохозяйственной продукции, последовательно проводится техническое  и технологическое обновление отрасли. Важно отметить и то, что отношение  к сельскому хозяйству изменилось не только со стороны органов власти.

Многие российские банки убедились в высокой  эффективности вложений в агропромышленный комплекс и конкурентоспособности  отрасли. Это обусловливает их растущий интерес к финансированию проектов, связанных с производством продуктов  питания. Причем вложения в сельское хозяйство и непосредственно  в сельское хозяйство направляются во все хозяйствующие субъекты, т.е. кредиты предоставляются не только крупным агропромышленным формированиям, но также малому и среднему агробизнесу. Такая ситуация и в перерабатывающей промышленности: банки работают и  с мощными предприятиями переработки, и с владельцами мини-цехов.

В конечном итоге, в ходе выполнения Государственной  программы развития сельского хозяйства  предстоит увеличить к 2012 г. производство сельхозпродукции почти на четверть к уровню 2006 г. Предпосылки для  такого масштабного роста вполне реальные, и они сформированы в  процессе реализации приоритетного  национального проекта «Развитие  агропромышленного комплекса» в 2006-2007 гг.

Образно говоря, в агропромышленном комплексе в  течение двух последних лет накапливались  силы для мощного рывка. Одним  из основных соисполнителей нацпроекта «Развитие агропромышленного комплекса» являлся «Россельхозбанк». За счет кредитов банка аграрный комплекс страны за два года существенно продвинулся  по важным направлениям, связанным  с восстановлением производственного  потенциала, увеличением объемов  производства сельскохозяйственной продукции. Немало сделано и для решения  социальных вопросов российского села.

Кредитный процесс  в ходе реализации нацпроекта был  организован таким образом, что  поддержка сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения была по многим направлениям банковской деятельности: инвестиционное кредитование крупных  сельхозтоваропроизводителей и  предприятий; кредитование малого агробизнеса  и, в первую очередь, владельцев личных подсобных хозяйств. Особое внимание уделялось земельно-ипотечному кредитованию, кредитной поддержке сельскохозяйственных потребительских кооперативов.

За 2006-2007 гг. «Россельхозбанк» выдал в рамках нацпроекта около 318 тыс. кредитов на 152,6 млрд. руб.; по направлению  «Ускоренное развитие животноводства»  предоставлено более 2,5 тыс. кредитов на сумму 84 млрд. руб., в том числе  на строительство, реконструкцию и  модернизацию животноводческих комплексов около 1,8 тыс. кредитов объемом 79,7 млрд. руб. На покупку племенного скота - свыше 0,7 тыс. кредитов на сумму свыше 4 млрд. руб. Доля банка в совокупных показателях  кредитования этого направления  всеми российскими коммерческими  банками составила почти 60% общего объема.

По направлению  «Стимулирование малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе» банком предоставлено свыше 315 тыс. ссуд на сумму 68,5 млрд. руб., в том числе  гражданам, ведущим личное подсобное  хозяйство, - около 302 тыс. кредитов на 41 млрд. руб., фермерским хозяйствам - 11 тыс. кредитов на сумму 15 млрд. руб., сельскохозяйственным потребительским кооперативам - свыше 1,6 тыс. на 6 млрд. руб.; земельно-ипотечных  кредитов - 6,6 млрд. рублей.

Характерна такая  деталь: основная масса кредитов, выданных представителям малого агробизнеса, приходится на покупку скота - 45%, на приобретение молодняка животных и птицы на откорм - 16% и на строительство, реконструкцию  и модернизацию животноводческих помещений - 19%, т. е. средства вкладываются в наращивание  потенциала животноводства и увеличение за счет этого производства мясных и молочных продуктов. Что касается фермерских хозяйств, то 42% кредитов, выданных им, направлены на приобретение сельскохозяйственной техники и 37% - на пополнение оборотных  средств.

Доля «Россельхозбанка»  в совокупных показателях кредитования по этому направлению всеми российскими  коммерческими банками составляет по количеству прокредитованных хозяйств и объемам выданных кредитов 68%. Целенаправленная кредитная политика, которую осуществляет «Россельхозбанк», в совокупности с  другими факторами позволила  агропромышленному комплексу страны обеспечить выполнение контрольных  целевых показателей, намеченных приоритетным национальным проектом «Развитие агропромышленного  комплекса».