Основные проблемы возникновения рисков и мероприятия по их сокращению

 

Введение

 

       Платежные системы - это совокупность правил , договорных отношений, технологий, методик расчетов, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

       Риск - стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям участников части своих ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.

     Платежная система представляет собой сложный  механизм, который подтвержден различного рода рискам.

На основании  вышеизложенного, в данной работе я преследую следующие задачи:

1.Выявить  и систематизировать  риски платежных  систем;

2.Определить  особенности  проявления различных  видов  рисков платежных систем;

3.Выявить суть ключевых  принципов построения национальных  платежных систем, чтобы обеспечить  бесперебойность, безопасность и  эффективность функционирования  данных систем;

4.Првести  практические  примеры значительных операционных  сбоев. 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛ.I Общее понятие рисков платежных систем

 

1.1 Виды рисков платежной системы, их классификация, особенности проявления

 

     Классификация рисков платежных систем:

Внешние риски:

1. Внутристрановой риск - риск, связанный с национальными и региональными факторами (экономическими, политическими, правовыми), способный существенно повлиять на функционирование платежной системы.

2. Зарубежный  риск- риск, возникающий при осуществлении  платежной системой трансграничных  расчетов.

3. Риск  конкуренции- риск, обусловленный наличием конкуренции между поставщиками расчетных услуг.

4. Операционный риск-риск, связанный со всеми потерями, произошедшими в результате воздействия  внешних факторов, в том числе  возникновением непредвиденных  обстоятельств непреодолимой силы.

Внутренние риски:

1.Расчетный  риск- общий термин, служащий для определения того, что расчет в платежной системе не произойдет, как ожидалось. Может включать в себя и кредитный риск, и риск ликвидности.

Итак, расчетный  риск —  основной из рисков, ассоциируемых  с платежными системами. Риск того, что один или более участников не смогут произвести расчет, может  привести к финансовым потерям в  зависимости величины суммы и  принимаемых мер по снижению риска  в системе. Расчетный риск принимает  различные формы в разных типах  платежных систем, как правило, это  кредитный риск, риск ликвидности  и риск возврата. Однако тесная взаимосвязь  этих рисков подчас делает сложным  их четкое разграничение. Кроме того, несмотря на то, что воздействие данных рисков непродолжительно, повторение постоянно.

2.Кедитный риск- то риск того, что контрагент в системе не рассчитается по своим финансовым обязательствам в системе в срок или в другое время в будущем. Кредитный риск возникает, когда две стороны сделки не совершают платеж одновременно. Кредитный риск в расчетных системах достаточно легко обозрим, в связи с тем, что связан только с рутинными платежными операциями и ограничивается пределами одного операционного дня. Тем не менее, при больших суммах кредита риск для непрямых пользователей системы становится реальным и значительным.

         Одним из основных способов управления кредитным риском является установление системы лимитов на каждого участника платежной системы или на группу участников; определение порядка и базы мониторинга кредитных рисков и актуализации лимитов. Способность участников ограничивать риск повышается, если правила и процедуры двусторонних лимитов в отношении кредитного риска определяются самим участником, подвергающимся риску. При установлении лимитов необходимо учитывать ограничения по срокам и валюте. Участники должны осуществлять постоянный мониторинг фактических размеров потерь от кредитного риска и сопоставлять их с лимитами для оперативного принятия мер по его снижению.

3. Предрасчетный риск- риск того, что контрагент по сделке, заключенной на будущую дату, окажется не в состоянии выполнить свои обязательства еще до её наступления. Таким образом, риск будет реализован в цене замещения действующего контракта на аналогичный по рыночной цене.

4. Риск принципала- риск того, что одна из сторон потеряет полную стоимость актива (принципал), задействованного в сделке.

Кредитный риск возникает, когда  покупатель актива частично или полностью  не выполняет своих расчетных  обязательств по сделке. 

5.Риск ликвидности- это риск того, что у контрагента в системе будет недостаточно средств для выполнения своих финансовых обязательств в системе в полной сумме и в срок, хотя существует возможность , что он сможет сделать это в какой-то момент в будущем.

Риск  ликвидности возникает  при невозможности  исполнить  платежные поручения  вследствие недостатка ликвидности.

         Мгновенная  ликвидность в момент совершения расчета имеет определяющее значение, и даже временный незначительный дефицит ликвидности способен создать  серьезные проблемы. Риск ликвидности  можно уменьшить, в случае если все  стороны расчетов в платежной системе будут поддерживать необходимый уровень ликвидности на счетах. Однако необходимо помнить, что для финансового института обездвиженные и не приносящие дохода деньги на счете достаточно дорогостоящее удовольствие. Соответственно, проблема заключена в нахождении баланса между понижением уровня риска ликвидности и затратами на поддержание достаточного уровня ликвидности в системе. Не стоит забывать и о том, что риск ликвидности способен вызывать цепные реакции в платежной системе и перерастать в системный риск.

6.Правовой  риск- это вероятность того, что слабая правовая база или правовая  неопределенность вызовут или усугубят кредитный риск и риск ликвидности.

       Для того чтобы платежная система работала эффективно, она должна опираться  на правила, регулирующие права и обязанности различных сторон, участвующих в платежном процессе, как при нормальных операционных условиях, так и во время нарушений нормального их течения. Это особенно важно в условиях продолжающегося перехода от систем, работающих с бумажными документами, к различным формам электронного перевода средств.

 

Отставание  в развитии правовой базы, и соответственно, юридической  поддержки функционирования современных  платежных систем обусловлено, в  первую очередь, резким повышением возможностей микропроцессорной техники и  телекоммуникационного оборудования. Такая ситуация характерна не только для России, но и для мирового сообщества в целом.

Появление глобальных информационных систем, наиболее известной из которых  является Интернет, а также широкое  использование средств защиты информации и аутентификации электронных документов дали возможность осуществлять не только международные платежи, но и заключать соглашения и контракты в электронном виде. Таким образом, и платеж, и сделка, осуществленные через Интернет, потеряли признак территориальности. Другими словами, благодаря использованию Интернета и электронных средств платежа, резко возросла глобализация коммерции и коммуникаций. Таким образом, процесс интернационализации и глобализации платежных систем делает управление правовым риском все более сложной задачей, прежде всего, в силу необходимости проработки правовой базы платежной системы во всех соответствующих юрисдикциях.

Говоря  про общий случай, и не беря в  рассмотрение вопросы  различных  юрисдикции, отметим, что  платежная система должна нести  четко определенную ответственность  за обеспечение своим участникам соответствующего уровня раскрытия  информации, защиты данных и доступности  деловых операций.

        Операционный  риск- риск, связанный с операционными  факторами, например, технические неисправности, сбои вызовут кредитный риск или риск ликвидности. Таким образом, операционный риск- это риск потерь вследствие неадекватных внутренних процессов или сбоев в них, ошибок в работе людей, сбоев в работе информационных систем, а также в результате воздействия внешних событий:

 

1. Процедурный риск-риск неадекватности или отсутствия определенных внутренних процедур в платежной системе.

2. Человеческий  риск- риск  различных ошибок, нарушений правил, злоупотреблений, противоправных  и других действий, связанных  с человеческим фактором.

3. Риск  информационных  систем – риск, связанный со  сбоями в работе или выходом  из строя техники и программного  обеспечения, телекоммуникационными  проблемами, реализуемыми в виде  простоев систем

4.Системный риск- это риск того, что неспособность одного из участников выполнить свои обязательства или нарушения функционирования самой платежной системы приведут к неспособности других участников системы во время выполнить свои обязательства.

Системный риск выделен как  отдельная категория, так как  к его реализации могут привести как внутренние, так и внешние  факторы.

 

1.2 Ключевые принципы построения национальных платежных систем

 

       Для обеспечения  бесперебойности, эффективности функционирования платежных систем Комитет по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов(БМР) определил ключевые признаки, которые должны лежать в основе разработки и функционирования платежных систем отдельных стран (Базель, Швейцария, январь 2001г.).

Принципы:

1.Система  должна иметь  хорошо проработанную  правовую  базу в рамках всех применимых  юрисдикций.

2.Правила  и процедуры  системы должны  участникам четкое  представление  о влиянии системы  на каждый  из финансовых рисков, которые  они несут в силу  участия в системе. 

 

3.Система  должна иметь  четко определенные  процедуры  управления рисками и ликвидными  рисками, устанавливающие соответствующую  ответственность оператора системы  и участников и содержащие  надлежащие стимулы для управления  этими рисками и их сдерживания.

4.Система  должна обеспечивать  быстрый  и окончательный расчет  день  в день.

5.Система  должна обеспечивать  высокую  степень безопасности  и операционной надежности и  должна иметь запасные процедуры  для своевременного завершения  обработки данных за день.

6.Процедуры  управления  систем должны  быть  эффективны, подотчетны  прозрачны.

7.Система  должна иметь  объективные и публично объявленные  критерии для участия, обеспечивающие  справедливый и открытый доступ.

8. Средства  осуществления  платежей, предлагаемые системой, должны  быть практичными для пользователей  и эффективными для экономики.

9. Система,  в которой осуществляется многосторонний  неттинг, должна как минимум быть способна обеспечить своевременное завершение ежедневных расчетов  в случае неспособности участника с крупнейшим отдельным расчетным обязательством произвести расчет.

       Данные  принципы приемлемы системно значимых платежных систем.

Указанные ключевые принципы специально выражены в общей форме, чтобы обеспечить их использование  во всех странах в течение длительного  времени. Они не являются инструкцией  по разработке и функционированию каждой конкретной системы, но содержат ключевые характеристики, которые должны удовлетворять  все системно значимые платежные  системы.

Платежные системы считаются  системно значимыми если по причине недостаточной защиты от рисков  сбой в системе может стать причиной возникновения или распространения сбоев у других участников системы или системных сбоев в финансовой сфере (В РФ системно значимыми платежными системами являются платежные системы Банка России).

      Кроме того, Комитетом по платежным и  расчетным системам Банка международных  расчетов определены обязанности  Центральных  банков по применению ключевых принципов:

      Центральный банк должен четко определить свои цели в отношении платежных систем и должен обнародовать свою роль и основные виды политики применительно к системно значимым платежным системам;

Центральный банк должен обеспечить соблюдение ключевых принципов системами, которыми он управляет;

      Центральный банк должен осуществлять надзор за соблюдением ключевых принципов системами, которыми он не управляет, и должен иметь возможности для осуществления такого надзора;

      При обеспечении безопасности и эффективности платежных систем посредством ключевых принципов Центральный банк должен сотрудничать с другими Центральными банками и любыми другими соответствующими национальными или иностранными учреждениями.

       В то же время системно значимые платежные  системы испытывают влияние рисков, источником которых являются не только внутренние сбои в работе самих систем, но и внешняя среда. К таким рискам можно отнести уровень экономического развития страны, политические условия, тенденции геополитического развития, все более широкое применение транснациональных операций, в осуществлении которых задействованы платежные системы различных стран.

      Общественная  значимость расчетного обслуживания экономики  заставляет подходить к анализу  рисков, возникающих в деятельности платежных систем, с особой тщательностью. В этой связи принятие во внимание всех возможных видов рисков и их четкая классификация поможет решению задач управления рисками в платежных системах.

3.Анализ методических подходов к оценке рисков платежных систем