Основой кредитного потенциала банков являются привлеченные средства. Общий объем  привлечения средств банками  в РФ в настоящее время не регулируется. В 2004 г. Банк России издал инструкцию № 110-И «Об обязательных нормативах банков», заменившую инструкцию от 01.10.1997 № 1. Из новой инструкции были исключены  нормативы, регулирующие размер привлеченных средств: максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8), максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (Н1 1), максимальный размер обязательств банка перед банками-нерезидентами (Н1 1.1). Это значительно увеличило возможности банков по привлечению средств клиентов.

     Под ликвидностью банка понимается способность  банка обеспечивать своевременное  выполнение своих обязательств.

     В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а также по операциям с драгоценными металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

     ЛАм

     Н2 = х 100%,

     ОВм

     где ЛАм - высоколиквидные активы, рассчитываемые как сумма остатков на счетах, определенных в инструкции N1.

     ОВм - обязательства до востребования

     Минимально  допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15%.

     Норматив  текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных  активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования  и на срок до 30 дней:

     ЛАт

     Н3 = х 100%,

     ОВт

     где ЛАт - ликвидные активы, рассчитываемые как сумма высоколиквидных активов и остатков на счетах, определенных в инструкции N1.

     ОВт - обязательства до востребования и на срок до 30 дней.

     Минимально  допустимое значение норматива Н3 устанавливается  в размере: с баланса на 1.02.98 г. - 50%, с баланса на 1.02.99 г. - 70%.

     Норматив  долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:

     Крд

     Н4 = _ х 100%,

     К + ОД

     где Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.

     ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а  также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения  свыше года.

     Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.

     Норматив  общей ликвидности (Н5) определяется как процентное соотношение ликвидных  активов и суммарных активов  банка:

     ЛАт

     Н5 = _ х 100%,

     А - Ро

     где А - общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков на счетах, определенных в инструкции N1.

     Ро - обязательные резервы кредитной организации, счета, определенные в инструкции N1.

     Минимально  допустимое значение норматива Н5 устанавливается  в размере 20%. 

     Одним из важнейших составляющих кредитного потенциала банков являются депозиты физических лиц. Значительному росту  вкладов населения в банки  должна способствовать система страхования  вкладов. Однако, как показывает практика, банки могут быть как включены в систему страхования, так и быстро исключены из нее, что не придает уверенности населения в том или ином банке. Некоторое снижение произошло по депозитам в иностранной валюте, однако это связано с колебаниями курсов доллара и евро на мировых финансовых рынках и более высокими процентными ставками по вкладам в рублях.

     Дальнейшее  изменение внешних факторов (например, понижение норматива обязательных резервов) не приведет к повышению  кредитного потенциала банков, так  как для обязательных резервов используются «короткие» пассивы и применение данных средств в качестве кредитных ресурсов затруднено. Поэтому коммерческие банки должны воздействовать на внутренние факторы, определяющие кредитный потенциал.

     Следовательно, эффективность управления кредитным  потенциалом коммерческого банка  достигается при соблюдении комплекса  условий:

     - обеспечивается необходимый минимум  ликвидности; 

     - используется вся совокупность  средств кредитного потенциала;

     - достигается максимально высокая  прибыль на кредитный потенциал.

 

Заключение

 

     Современные коммерческие банки – банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население  – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности  коммерческие банки выступают самостоятельными субъектами экономики. Их отношения  с клиентами носят коммерческий характер. Основополагающая цель функционирования коммерческих банков – получение  максимальной прибыли. Согласно банковскому  законодательству банк – это кредитная  организация, которая имеет право  привлекать денежные средства физических и.юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности  и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

     Под банковским кредитом понимается экономическая  категория, являющаяся одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредите возникают отношения, в  процессе которых временно свободные  денежные средства юридических и  физических лиц, государства, аккумулируемые кредитными организациями, предоставляются  иным организациям и гражданам на условиях срочности, платности и  возвратности. Поскольку общественные отношения в области банковского  кредита регулируются правовыми  нормами, то они принимают правовую норму.

     Очевидно, что кризис привел к переосмыслению всех аспектов банковской деятельности. Банки были вынуждены проводить  масштабные внутренние проверки и осуществлять проекты по реорганизации, чтобы  достичь положительных результатов. Еще рано говорить о результатах  и последствиях нынешнего кризиса, но уже сейчас очевидно, что рынок  розничных банковских услуг в  России претерпел значительные изменения  по сравнению с последними годами.

     В настоящее время клиенты также  адаптируются к изменениям, внося  коррективы и в свой образ жизни. Сегодня банки пришли к пониманию  того, что прочные взаимоотношения  с клиентами имеют немаловажное значение и, помимо демонстрации надежности и профессионализма, нужно подчеркивать значимость прочных отношений с  клиентами и четкого выполнения обязательств перед ними.

 

Список  литературы

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть  первая).
2. Гражданский кодекс РФ статья 819 от 26.01.1996 N 14-ФЗ (часть вторая)
3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.90 (С последними обновлениями от 28.02.2009)
4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)», от 10.07 02 (с изменениями на 21 марта 2002 года).
5. Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовый анализ: Учебное пособие. – М. Дело-сервис, 2007, 453 с.
6. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. – 2-изд. доп. – М.: Финансы и статистика, 2008, 562 с.
7. Банковская газета. – 2009г. – №№ 1-5
8. Ефимова О.В. Финансовый анализ. – М.: Бухгалтерский учет, 2007, 472 с.
9. Зверев А.В. Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению// Деньги и кредит, 2008, №12, с.10-18
10. Калтырин А.В. Деятельность коммерческих банков. Учебное пособие/ издание 2-е дополненное и переработанное.Ростов-на-дону, «Феникс», 2008, 400 с.
11. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. – М.: Финансы и статистика, 2006, 316 с.
12. Лексис В. Кредит и банки; Пер. с нем. Р. и Ф. Михалевских – М.: Перспектива, 2004, 118 с.
13. Панова Г.С. Экономический анализ деятельности банка / Панова Г.С. - М.,2008.-360с.
14. Роуз П. С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. – М.: Дело, 2005, 134 с.
15. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и организация / Усоскин В.М. - М., 2006.-482с.