ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО РЫБОЛОВСТВУ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«МУРМАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ» 
 

Кафедра финансов, бухгалтерского учета и  управления экономическими системами 
 
 

Реферат

По дисциплине Учет и операционная деятельность в  коммерческом банке

на тему: Кредитный потенциал коммерческого  банка. 
 

Выполнил: студент группы Ф-473, Зинь В.И.

Проверил: Бреславец Ирина Николаевна,  доцент. 
 
 
 

Мурманск

2011

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

1. Понятие, характеристика и структура кредитного потенциала коммерческого банка 6

2. Роль кредитного потенциала в деятельности коммерческого банка 11

3. Факторы, влияющие на уровень кредитного потенциала. 15

Заключение 20

Список литературы 22 

 

ВВЕДЕНИЕ

Мобилизация и сосредоточение свободных денежных средств – приоритетная функция  и экономическая основа в деятельности коммерческого банка. От этого зависит  и количество средств, которые в  основном путем кредита, а также  других активных операций включают в  процесс воспроизводства. Но не вся  совокупность мобилизованных в банке  средств свободна для совершения активных операций банка. Это обстоятельство порождает понятие кредитного потенциала, которое экономически обусловлено  рядом объективных причин.

Теоретически  в современной банковской системе  наличествует возможность безграничного  переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой, а в этой связи и беспредельного роста кредитов, выдаваемых коммерческими  банками. В зарубежной экономической  литературе такой процесс получил  название мультипликации депозита и  экспансии кредита. Прямым ограничителем  роста депозитов и кредитов в  банковской системе служит обязательный резерв, устанавливаемый Центральным  Банком. Таким образом, кредитный  потенциал коммерческого банка  отражает величина мобилизованных в  банке средств за вычетом резерва  ликвидности. Каждый коммерческий банк стремится сформировать минимальный  резерв ликвидных средств и обеспечить предельный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности и  прибыльности. Этим обуславливается  актуальность темы дипломной работы.

Значимым  компонентом банковского регулирования  резерва ликвидности является квалифицированное  управление наличными деньгами в  целях поддержания кассы на минимально допустимом уровне и одновременное  обеспечение прибыльности операций.

Объективное воздействие на общий уровень  кредитного потенциала коммерческого  банка оказывает нижеследующая  совокупность факторов:

совокупная  величина мобилизованных в банке  источников средств;

структура и стабильность источников кредитного потенциала;

уровень обязательных резервов, устанавливаемых  Центральным Банком;

режим использования обязательного резерва, когда допускается применение этого  резерва для поддержания текущей  ликвидности коммерческого банка;

общая сумма и структура обязательств банка.

Эффективность средств кредитного потенциала банка  достигается, если одновременно:

обеспечивается  необходимый минимум ликвидности;

используется  вся совокупность средств кредитного потенциала;

достигается максимально высокая прибыль  на кредитный потенциал.

Особое  значение для оценки стабильности направления  средств кредитного потенциала в  активы банка имеет банковский анализ источников этих средств. Все источники  кредитного потенциала банка делятся  на собственные и заемные. Первостепенное место занимают заемные средства, которые выступают в виде депозитов, вкладов и межбанковских ссуд.

Систематический анализ структуры средств кредитного потенциала позволяет банку выявлять определенные закономерности в движении его средств. Данные закономерности необходимо использовать для выработки  эффективной политики в распределении  средств кредитного потенциала и  ликвидности банка. Банковская политика базируется на реальных экономических  предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку необходимо вести учет факторов, оказывающих воздействие на реализацию потоков средств кредитного потенциала.

Цель  данной работы – рассмотреть пути увеличения кредитного потенциала коммерческого  банка и предложить рекомендации по их совершенствованию.

В связи  с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:

рассмотреть понятие, характеристику и структуру  кредитного потенциала коммерческого  банка;

оценить роль кредитного потенциала в деятельности коммерческого банка;

рассмотреть структуру и особенности формирования собственных и привлеченных средств;

Теоретическую и методологическую базу настоящей работы составили: законодательство Российской Федерации о банках и банковской деятельности, инструктивные материалы Центрального Банка и Министерства финансов Российской Федерации. Также были использованы материалы периодической печати, отечественная и зарубежная экономическая и правовая литература, материалы официального интернет-сайта Банка России, статистическая информация о деятельности ряда кредитных учреждений.

 

1. Понятие, характеристика и структура кредитного потенциала коммерческого банка

 

     Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных  мероприятий, проводимых банком для  достижения определенных финансовых результатов  и является одним из элементов банковской политики¹.

     На  начальном этапе реализации кредитной  политики проводится оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона  работы потенциальных заемщиков  в частности, анализ отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверка готовности персонала банка  к работе с различными категориями  ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа проистекает вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения  и относится больше к работе аналитических  и маркетинговых служб банка, но наличие этих необходимых элементов  анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным.

     Исходя  из проведенных исследований руководство  банка принимает меморандум кредитной  политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом документе излагаются:

     1. Основные направления кредитной  работы банка на предстоящий  период, конкретные показатели кредитной  деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень  рентабельности и защищенности  от кредитных рисков, например:

     соотношения кредитов и депозитов;

     соотношения собственного капитала и активов;

     лимиты  сегментов портфеля активов банка  в целом;

     лимиты  сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной  отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.).

     Обычно  размер лимита включает не более 25 % от величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии  способов защиты от этого повышенного кредитного риска.

     клиентские  лимиты:

     а) для акционеров (пайщиков);

     б) для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов;

     в) для новых клиентов;

     г) для неклиентов банка;

     географические  лимиты кредитования (требуются для  банков, имеющих иногородние филиалы  с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для  монобанков, но желающих проводить  активные операции в определенных регионах);

     требования  по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);

     требования  по документальному оформлению и  сопровождению кредитов;

     планируемый уровень кредитной маржи и  механизмы принятия решения об его  изменении.

     2. Утверждается Положение о порядке  выдачи кредитов, где отражается:

     организация кредитного процесса;

     перечень  требуемых документов от заемщика и  стандарты подготовки проектов кредитных  договоров;

     правила проведения оценки обеспечения.

     Только  после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к  работе по кредитованию.

     Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку  необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воздействие  на реализацию потоков притока средств  кредитного потенциала.

     В связи с этим необходимо рассмотреть  основополагающие факторы, воздействующие на эффективность политики банка  в области формирования средств  кредитного потенциала.

     К основным формам повышения источников кредитного потенциала относятся:

• повышение числа банковских клиентов;
• увеличение средств существующих в банке участников и клиентов;
• рост организационной сети банка;
• объединение средств участников и клиентов банка по целевому назначению (например, создание общего фонда жилищного строительства).

     Средства  хозяйственных предприятий и  организаций – основной фактор формирования кредитного потенциала. Анализ и оценка реальных возможностей к аккумуляции  средств у предприятия, с одной  стороны, и потребностей в денежных средствах этого же предприятия  с другой – важнейшие элементы банковской кредитной политики.²

     В зарубежной практике предпочтение отдается тем клиентам банка, которые свою хозяйственную деятельность полностью  осуществляют через данный банк и  депонируют в нем все свои денежные средства.

     Для банков особенное значение имеет  большее число постоянных клиентов, так как в этом случае более  стабильны депозиты в банке и  его ликвидность. При организации  работы по привлечению ресурсов не имеет существенного значения количественное соотношение некоторых статей актива с привлеченными депозитами. Действительно, более низкое процентное соотношение  среднесрочных и долгосрочных средств  по активу с привлеченными депозитами значит меньше, чем более высокое  соотношение, если во втором случае обеспечивается стабильность депозитов из конкретных источников на базе давно установленных традиционных связей.

     Эффективность использования и ликвидность  средств предприятий и организаций  непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк дол хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:

• ликвидность баланса;
• рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;
• планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;
• технический уровень предприятия и перспективы его развития;
• удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.