Кредитно-финансовые механизмы взаимодействия малого предприятия и банка

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ  «ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХСВЯЗЕЙ 
 
 
 

КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ МЕХАНИЗМЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИЯТИЯ И БАНКА 
 
 
 
 
 

 

       Содержание.

 

Введение

      В малом секторе экономики Ростовской области действует около 29 тысяч  малых предприятий и 103,5 тысяч индивидуальных предпринимателей.

      В 39 муниципальных районах и городских округах из 55 созданы и действуют более 100 объектов инфраструктуры. В их числе микрофинансовые организации – это кредитные кооперативы, фонды поддержки малого предпринимательства и местного развития, другие объекты инфраструктуры, выдающие займы малым предприятиям; информационные, консультационные организации и учебно-производственные площадки для начинающих предпринимателей -  это агентства поддержки малого и среднего бизнеса, информационно-консалтинговые центры по обслуживанию малого агробизнеса, крестьянских (фермерских) и личных подсобных хозяйств, инновационно -технологические центры..

      Растет  банковская сеть, предлагающая малому бизнесу различные программы  кредитования – от краткосрочных  займов до долгосрочных инвестиционных кредитов. Активизировалась деятельность лизинговых компаний.

      Актуальность темы курсовой работы связана с тем, что кредитование малого бизнеса – один из самых быстрорастущих сегментов банковского кредитования, с которым связаны надежды и ожидания многих участников рынка.

      Целью исследования является анализ текущего состояния рынка банковского кредитования малого бизнеса.

      Задачами  исследования является: анализ сегмента малого предпринимательства; описание текущей ситуации на рынке кредитования малого бизнеса; анализ предложения программ кредитования финансовых организаций.

      Методы  исследования:

- Сбор и анализ первичной информации;

- Мониторинг материалов печатных и электронных деловых и специализированных изданий, аналитических обзоров рынка, материалов маркетинговых и консалтинговых компаний.

      В настоящий момент задача привлечения  денежных средств является одной  из наиболее актуальных задач для  предприятий малого бизнеса, многим предприятиям данного сегмента требуются финансовые ресурсы.   

      Однако, конкуренция за финансовые ресурсы  усиливается. Многие банки отказались от предоставления кредитов предприятиям малого бизнеса в силу причин, связанных  с кризисными явлениями в экономике. Банки, которые ранее активно  кредитовали данные предприятия, в настоящий момент сокращают объем своих кредитных портфелей и подходят внимательнее к анализу финансово - экономического состояния потенциальных заемщиков.

      Приобретают значимость факторы, на которые многие банки не обращали ранее внимания, т. к. до кризиса они активно увеличивали свои кредитные портфели. С одной стороны, по многим из данных факторов позиция банков изменилась принципиальным образом с начала кризиса в 2008 году. С другой стороны, разные банки предъявляют все еще различные требования.

      Среди основных факторов, на которые банки  обращают особое внимание можно отметить следующие:

      - предоставление поддержки специализированных  фондов

      - качество обеспечения 

      - уровень покрытия платежей денежными  потоками предприятия

      - дополнительные требования (например, поручительство учредителей юридического лица и т.д.)

 

1 Значение кредитования малого предприятия.

      1.2 Источники финансирования деятельности предприятия.

      Под финансированием предприятия понимают привлечение необходимого для приобретения основных и оборотных фондов предприятия капитала, иными словами, покрытие потребности в капитале. При создании предприятия уставный капитал направляется  на приобретение основных фондов и формирование оборотных средств в размерах, необходимых для ведения нормальной производственно-хозяйственной деятельности, вкладывается в приобретение лицензий, патентов, ноу-хау, использование которых является важным доходообразующим фактором. Таким образом, первоначальный капитал инвестируется в производство, в процессе которого создается стоимость, выражаемая ценой реализованной продукции. После реализации продукции она принимает денежную форму - форму выручки от реализации произведенных товаров, которая поступает на расчетный счет предприятия.

      Финансовые ресурсы предприятия формируются за счет:

• собственных сбережений;
• вложений или ссуд родственников и друзей;
• капиталов, вложенных  партнерами задуманного бизнес-плана;
• средств, полученных от выпуска облигаций;
• дополнительных паевых взносов участников в товариществах;
• долгосрочных кредитов банков и других кредиторов;
• программ государственной помощи;
• других законных источников.

      В зависимости от условия предоставления денежных средств можно выделить:

      - финансирование, которое предусматривает  предоставление денежных средств без условия их возврата

      - кредитование, т.е.  предоставление  определенной денежной суммы  при условии возврата ее через  определенный промежуток времени.

      В зависимости от источника  получения  денежных средств финансирование бывает внутренним и внешним

      Внутренние  финансовые ресурсы образуются в  процессе  хозяйственной деятельности организации. В состав внутренних источников финансирования входят: прибыль, в том  числе внереализационные доходы за вычетом расходов на их осуществление, амортизационные отчисления, средства от страхования деятельности и т.д.

      Основные  формы внешнего финансирования –  это получение безвозмездной  финансовой помощи из бюджетных и  внебюджетных источников, привлечение  банковских и небанковских кредитов и т.д. Основной упор в финансировании субъектов малого предприятия надо делать на внебюджетные  источники – банковское и небанковское кредитование, лизинг, венчурное финансирование.

      Согласно  ст. 3 Федерального закона № 88-ФЗ под  субъектами малого предпринимательства  понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых  доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25%, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся  субъектами малого предпринимательства, не превышает  25% и в которых  средняя численность работников не превышается следующих предельных  уровней:

      - в промышленности – 100 человек;

      - в строительстве – 100 человек;

      - на транспорте -100 человек;

      - в сельском хозяйстве – 60  человек;

      - в научно-технической сфере –  60 человек;

      - в оптовой торговле – 50 человек;

      - в розничной торговле и бытовом  обслуживании населения – 30 человек

      - в остальных отраслях и при  осуществлении других видов деятельности – 50 человек;

      Под  субъектами малого предпринимательства  понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица.

      1.2 Особенности кредитования малого предприятия

      Возникновение кредитных отношений произошло  практически одновременно с развитием  товарного производства и товарного  обращения. Первые сделки по договору займа возникли на основе товарного обращения в период разложения первобытно-общинного строя первоначально в натуральной форме. Объектом кредитования служили материальные ценности, товары.

      Кредит – это заёмный капитал банка в денежной форме, который передаётся во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого использования кредитов.

      В процессе кредитования используются различные  формы кредита. В условиях рынка  реализуются следующие формы  кредитования:

      - коммерческий (кредит, оставляемый в товарной форме продавцами товаров и покупателями в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги, главная задача – ускорение процесса реализации товаров с целью получения прибыли);

      - банковский (кредит, предоставляемый  в виде денежных ссуд коммерческими  банками и другими кредитными  учреждениями);

      - ипотечный (кредит, выдаваемый на  приобретение или строительство  жилья или покупку земли);

      - лизинговый

      По  срокам использования и возвратности кредиты делятся на следующие  категории:

      а) краткосрочные (до 1 года);

      б) среднесрочные (до 3 лет);

      в) долгосрочные (более 3 лет).

      Краткосрочные кредиты могут предоставляться  в случае временных финансовых затруднений, возникающих в связи с затратами  производства  и оборота. Среднесрочные  кредиты предоставляются на оплату оборудования, текущих затрат. Долгосрочные кредиты могут предоставляться для формирования основных фондов.

      В Ростовской области около 100 кредитных организаций, занимающихся кредитованием и не смотря на кризисные явления в экономике Ростовская область занимает лидирующие позиции в привлечении инвестиций. Только за последние 6 месяцев было открыто еще 3 кредитных представительства зарубежных банков, что говорит о том, что Ростов-на-Дону интересен не только отечественным инвесторам, особое внимание  которых распространяется именно на развитие малого бизнеса в регионе. Мной был проведен анализ существующих предложений на рынке банковских услуг, которые предоставлены ниже в таблице 1:

      Таблица 1. Анализ  предложений на рынке  банковских услуг.