Контрольная работа по "Экономике и управление малым предприятием"

 
 
 

                                                                                                       

Контрольная работа

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Волгоград 2011

 

      Вариант №3

     Теоретический вопрос:

1. Страхование малого бизнеса.

 

     Практическое задание:

     Кейс 

     Пища для размышлений.

 

     Две фирмы в ресторанном бизнесе. Первая расположена в старом здании в самой старой части города, к тому же и не на первом этаже. Готовят и обслуживают здесь превосходно, но владельцы отказываются вывешивать в ресторане рекламу своих клиентов. Вторая компания имеет гораздо более низкие цены, повара ее не имеют такого опыта, готовится все сразу, большими порциями, хранится на мармитах и разогревается по мере надобности, пока все не продастся. Вторая компания удобно расположена в самой новой части города и предоставляет широкие возможности для рекламы своим клиентам. Кто из них скорее добьется большего успеха?

 

     Вопросы к Кейсу (ответы должны быть полными и развернутыми):

1. Кто из них скорее добьется большего успеха, и почему?

2. Приведите примеры предприятий общественного питания, добившихся успеха на различных сегментах рынка.

 

 

Страхование малого бизнеса.

     Страхование представляет собой достаточно специфическую  финансовую услугу, сущность которой заключается в предоставлении страховой компанией за оговоренную договором страхования плату (страховую премию) финансовой защиты субъектов хозяйствования и граждан от наступления страхового события в результате конкретного застрахованного риска или перечня рисков. Для существования и дальнейшего развития разнообразных хозяйствующих субъектов рынка требуется наличие специализированной системы перераспределения риска, позволяющей обеспечить независимость предприятия, отрасли, товарного рынка, экономики страны в целом от разного рода неблагоприятных событий.¹

            Особенности страхования малого бизнеса. Программы страхования малого бизнеса существуют во многих странах. Например, в США получил распространение полис ВОР (business owners policy, полис владельца бизнеса) — комплексный договор страхования малого бизнеса, предусматривающий страхование имущества, перерыва в коммерческой деятельности и общей гражданской ответственности владельцев малых предприятий. В России же государственная поддержка страхования малого бизнеса практически отсутствует. Несмотря на установленную законом возможность льготного страхования, на практике конкретные механизмы компенсации затрат малого предприятия на страхование не прописаны.² Тем не менее, многие страховые компании для привлечения небольших предприятий предлагают им особые условия.

Статья 13. Страхование субъектов  малого предпринимательства

     Страхование субъектов малого предпринимательства  осуществляется на льготных условиях. При этом страховые организации, осуществляющие страхование субъектов малого предпринимательства, пользуются льготами в порядке, установленном действующим законодательством.

     Фонды поддержки малого предпринимательства  вправе компенсировать страховым организациям полностью или частично недополученные ими доходы при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства.

     Размер, порядок и условия  компенсации устанавливаются договором между страховой организацией и соответствующим фондом поддержки малого предпринимательства.

     В силу небольших страховых премий страхование имущества малых предприятий довольно дорого для страховщиков, которые несут серьезные аквизиционные издержки (расходы, связанные с расширением страхового поля и заключением новых договоров страхования) и неизбежные расходы по оценке и выявлению рисков. Поэтому в настоящее время на российском страховом рынке разрабатываются специализированные программы страхования, которые можно было бы реализовывать предприятиям малого и среднего бизнеса, не обращаясь в бэк-офис страховой компании, а действовать по упрощенной процедуре, аналогично работе с физическими лицами.

     Страховые компании обычно, классифицируют предприятия  исходя из объема страхового покрытия, которое предприятие готово купить. Необходимость такого выделения вызывается учетом страховой компанией экономической целесообразности разрабатывать для страхователя индивидуальное страховое покрытие или предложить типовые страховые продукты, которые также могут называться стандартными («коробочными») продуктами. Обычно такие продукты формируются специально для малых предприятий, при их разработке методологи страховых компаний стараются снизить стоимость страхования и упростить процедуру андеррайтинга и, следовательно, получения страхового полиса. В различных страховых компаниях нижний предел совокупной страховой суммы, позволяющий отнести страхователя к малым предприятиям, устанавливается самостоятельно и обычно лежит в пределах от 0,5 млн до 2 млн долл.³

     В настоящее время несколько российских страховых компаний предлагают страховые продукты, сформированные специально для малых предприятий. В частности, страховая компания «Ост-Вест Альянс» в свое время разработала комплексную программу страхования малых предприятий, которая охватывала страхование основных фондов, готовых изделий, страхование жизни и имущества холят МП. В описании страхового продукта отмечается, что комплексный полис страхования малых предприятий упрощает доступ предпринимателей к кредитным ресурсам, так как может заменить обычно требуемый залог или иные гарантии. Практически все компании включают в стандартный договор обязательноепокрытие всех обычных имущественных рисков (пожар, удар молнии, взрыв, падение пилотируемых объектов и их частей, а также стихийные бедствия, аварии, хищения и умышленное повреждение), но есть и отличия. Так, по программе страхования малого и среднего бизнеса ОСАО «Россия» помимо стандартных видов имущества (помещение и/или отделка; оборудование; мебель и инвентарь; товарные запасы; остекление, зеркала и витрины) могут быть застрахованы и деньги в кассе или сейфе. Возможно включение в договор страхования ответственности за качество товаров, работ (услуг).

     В программе «Мой бизнес» страховой  компании РОСНО можно отдельно застраховать такие объекты, как имущество на открытой площадке, на складе, тонары и киоски, банкоматы и рекламные установки. Встречаются и программы личного страхования, ориентированные на сотрудников малых предприятий. Например, Ингосстрах предлагает специализированную программу медицинского страхования, по которой коллективы малых предприятий могут воспользоваться корпоративными тарифами добровольного медицинского страхования, а также ряд «коробочных» продуктов для различных типов страхования: имущественного, транспортного, страхования профессиональной деятельности и гражданской ответственности. Страховая группа «Уралсиб» предлагает специализированные программы страхования малого бизнеса: предприятий торговли, бытового обслуживания, общественного питания, автосалонов и автосервисов, а также офисов.

     Предпринимателям  малого бизнеса надо понимать, что далеко не всегда все их риски покрываются обычными правилами имущественного страхования. Например, бывает актуальным риск наезда транспортного средства на застрахованное имущество. Сложные машины и механизмы, электронная техника в эксплуатации и хранении имеют свою специфику, которая отражается и на договорах страхования. То же можно сказать об имуществе, находящемся в холодильных камерах и т.д. В настоящее время есть страховые компании, обладающие комплексными правилами страхования, учитывающими все эти риски, но существуют страховщики, имеющие несколько отдельных самостоятельных правил страхования, покрывающих эти риски. Все это говорит о необходимости внимательного чтения даже такого, казалось бы, привычного договора страхования, как страхование имущества, и требовать учета страховщиком реальных рисков малого предприятия.

     Малое предприятие, где сам владелец бизнеса является одним из определяющих факторов коммерческого успеха, может столкнуться с требованием некоторых контрагентов и кредиторов о заключении договора страхования жизни и здоровья владельца бизнеса (Key Man Insurance).

     Для малых инновационных предприятий может быть интересно пока еще малораспространенное в России страхование интеллектуальной собственности. Это комплексное страхование, объединяющее в себе несколько разных типов страхового покрытия. Обычно под страхованием интеллектуальной собственности понимают совокупность видов страхования, в которых объект страхования связан с созданием, использованием или оборотом результатов интеллектуальной деятельности, а также с оказанием консалтинговых или посреднических услуг на рынке интеллектуальной собственности.

     Согласно  исследованию компании Betterly Risk Consultants⁴ к 2005 г. в мире было выработано три основных подхода к формированию страхового покрытия в отношении интеллектуальной собственности. Используются три основных полиса:

1. First-party IP Coverage (IP Value Insurance) — первичное покрытие интеллектуальной собственности. В соответствии с условиями полиса страхователю возмещается сумма снижения дохода, вызванного прямым или косвенным внешним воздействием по поводу его прав на интеллектуальную собственность вплоть до утери этих прав (до определенной степени аналог страхования от перерывов производственной деятельности — Business Interruption);
2. IP Abatement Coverage (может именоваться Patent Infringement Abatement Coverage, а также Offense, Enforcement или Pursuit Coverage) — покрытие на случай нарушения патентных прав страхователя. Согласно условиям страхования страхователю возмещаются расходы, связанные с защитой нарушенных прав;
3. IP Defense Cost (может именоваться Patent Infringement Defense Сой или Defense Coverage) — покрытие на случай предъявления страхователю претензий со стороны иных правообладателей.

     Одним из путей решения проблем, связанных с осуществлением страхования малого бизнеса, может стать организация общества взаимного страхования, которое будет осуществлять страхование имущественных интересов своих членов — малых предпринимателей. Действительно, в соответствии с российским законодательстваи граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств.

     Организация общества взаимного страхования (ОВС) имеет ряд преимуществ перед страхованием в обычных страховых компаниях:

• по российскому законодательству общества взаимного страхования, если иное не оговорено в учредительном договоре⁵, являются некоммерческими организациями;
• члены общества взаимного страхования знают специфику проводимой ими коммерческой деятельности и могут выбрать оптимальное страховое покрытие;
• ОВС может наиболее взвешенно подойти к кадровым вопросам с учетом интересов своих членов;
• общество взаимного страхования прозрачно для своих членов, определяет равные права и обязанности для своих членов;
• взаимное страхование осуществляется на основе утвержденных ОВС условий страхования, члены общества взаимного страхования совместно определяют размер страховых взносов, подлежащих уплате, несут субсидиарную ответственность по обязательствам, возникающим из взаимного страхования.
• члены общества взаимного страхования совместно определяют и проводят мероприятия по снижению уровня риска (превентивные мероприятия).