2.2.Актуальные  вопросы урегулирования проблемных ссудных задолженностей

     Кредитный риск, то есть вероятность невозврата выданных банком кредитов, представляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности  современных российских банков. (см.рис.2.1.)

     Именно  поэтому управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Подавляющее число банкротств  кредитных организаций (по различным оценкам около 80%) обусловлено неграмотной политикой банка в области формирования и управления кредитным портфелем.

     Согласно  Положению ЦБ РФ от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» проблемные ссуды являются одной из категорий кредитов наряду со стандартными, нестандартными, сомнительными и безнадежными ссудами. Это же положение четко определяет критерии выделения вышеуказанных категорий ссуд.

     Процесс управления портфелем проблемной ссудной  задолженности включает в себя не только оценку и работу с кредитами, уже отнесенными к категории «проблемных», но и мониторинг кредитного портфеля банка в целом. Мониторинг текущей ссудной задолженности должен осуществляться с целью выявления кредитов, по которым банк может понести полный или частичный убыток в будущем. Таким образом, быстрота обнаружения подобных кредитов является важнейшим фактором управления проблемными ссудами. Такой мониторинг должен осуществляться различными подразделениями банка в соответствии со спецификой их деятельности и под общим руководством кредитного подразделения банка.

       
 
 
 
 
 

220 

200 

180

160

140 

120 

  100

  80

  60 

  40

  20

     01.01.05.        01.01.06.        01.01.07            01.01.08.

Рис.2.1. Объем просроченной задолженности  нефинансовых организаций и физических лиц, млрд руб¹⁴

     В эффективно работающем банке система мониторинга должна включать в себя целый комплекс различных направлений, призванных всеобъемлюще рассматривать и оценивать положение дел заемщика.

     В современной российской банковской практике выявление потенциально проблемных (или уже проблемных) кредитов осуществляется в ходе: повседневной работы сотрудника кредитного управления банка (кредитного менеджера); ревизии кредита;  внешней проверки заемщика.

     Несмотря  на то, что ревизия и внешняя  проверка дают наиболее точный и достоверный результат, полагаться только на них в вопросе выявления потенциального проблемного  или проблемного кредита было бы ошибочно. Это обстоятельство обусловлено тем, что ревизии и внешние проверки отдельно взятого кредита происходят с длительными интервалами (как правило, раз в год), и за это время положение заемщика может серьезно ухудшиться. Кредитный менеджер, осуществляя постоянный мониторинг за определенной группой заемщиков, способен более оперативно обнаружить наметившиеся сложности и применить комплекс мер с целью недопущения ухудшения ситуации.

     Все меры, предпринимаемые коммерческими  банками с целью взыскания  проблемной задолженности, можно разделить  на судебные и внесудебные. По общему мнению участников кредитного процесса, обращение в суд гораздо менее эффективно, чем внесудебное решение, например, путем перепродажи долговых обязательств. В свою очередь, в числе судебных и внесудебных мер можно выделить несколько основных направлений работы с проблемными заемщиками и классифицировать их по степени вмешательства в бизнес клиента (рис. 2.2.). С  точки зрения эффективности усилий, затраченных кредитной организацией на возврат долга, в случае юридического лица наиболее целесообразно изначально применять юридические меры. Что касается физических лиц, то большее воздействие должны  оказать «мягкие» меры психологического воздействия, включая каждодневные напоминающие звонки, извещение о постановке в известность работодателя заемщика и его ближайшего окружения (соседей, коллег по работе) и т.д. Основная проблема — не выйти за рамки законодательного поля и не превратиться из кредитора в шантажиста-вымогателя.

       
 
 
 

 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 

Рис.2.2.Классификация  способов урегулирования проблемной задолженности  по степени вмешательства в бизнес клиента

     Мировая практика выработала две основные схемы работы с проблемными активами — централизованную и децентрализованную. В первом, наиболее часто встречающемся, случае государство создает специальное агентство по выкупу и управлению проблемными активами. Как правило, данная организация входит в состав агентства по реструктуризации кредитных организаций либо создается при центральном банке. В этом случае проблемные активы обмениваются на долговые обязательства или акции агентства либо на долговые обязательства правительства.

     Децентрализованная  схема предусматривает создание структур по работе с проблемными  активами в составе или за пределами  отдельных банков. По мнению специалистов, данная схема эффективна в случае небольшого числа проблемных банков, а также при работе с кредитами предприятий, поскольку в этом случае все займы индивидуальны и большое значение имеет информация о клиенте.

     Российский  опыт антикризисного банковского управления начал формироваться в период кризиса 1998 года. Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) было создано в 1999 году, и появились прецеденты по ликвидации и восстановлению банков. С учетом накопленного опыта в настоящее время функции банкротства и ликвидации неплатежеспособных коммерческих банков, входивших в систему страхования вкладов граждан, выполняет Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Как показывает практика последних лет, АСВ успешно справляется с поставленными задачами, когда речь идет о небольших банках.

     В то же время перед государством стоит  задача создания механизма поддержки системообразующих банков, банкротство которых может вызвать «эффект домино» и привести к системному банковскому кризису. Об актуальности этого вопроса говорит ипотечный кризис в США, который оказал мощное дестабилизирующее воздействие на мировые финансовые рынки и спровоцировал банкротства банков. Практика показывает, что власти действуют в этих случаях самым решительным образом.

     Было  бы целесообразным выработать институциональные  формы и законодательные процедуры, которые позволят Банку России и АСВ в случае необходимости предпринять согласованные шаги по предотвращению нарушения устойчивости всей банковской системы в случае кризисной ситуации в одном или нескольких крупных банках.

     Способность кредитной организации эффективно работать с проблемной задолженностью зависит не только от внутренних причин (уровень квалификации сотрудников, наличие системы риск-менеджмента и др.), но и в значительной мере определяется внешними факторами. Одним из таких ключевых факторов является национальное правовое поле, в котором функционируют банковские структуры. По мнению международных рейтинговых агентств Fitch Ratings и Standard & Poor's, Россия (наряду с другими странами СНГ) характеризуется недостаточно благоприятной правовой средой, требующей активного законотворческого процесса с целью доведения ее до стандартов экономически развитых стран.

     В настоящее время в российском законодательстве уже создана база, позволяющая в рамках правового  поля решать вопросы, связанные с  урегулированием проблемной ссудной задолженности. В то же время  существует целый ряд вопросов, решение которых позволит не только повысить эффективность кредитного процесса, но и увеличить результативность работы коммерческих банков с проблемными должниками.

     Таким образом, управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Подавляющее число банкротств  кредитных организаций (по различным оценкам около 80%) обусловлено неграмотной политикой банка в области формирования и управления кредитным портфелем.

     В эффективно работающем банке система мониторинга должна включать в себя целый комплекс различных направлений, призванных всеобъемлюще рассматривать и оценивать положение дел заемщика.

 

Заключение

 

     По  результатам работы сделаны следующие  выводы.

     Согласно  российскому законодательству, выделяется два типа кредитных организаций:  банки и небанковские кредитные организации. Осуществлять совокупность таких операций, как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц – исключительное право имеют Банки.

     Кредитно-банковская система является частью общей экономической  системы и осуществляет свои функции в сфере обмена. Это народно-хозяйственный комплекс, объединяющий в себе финансовых посредников. Главная роль в этой системе принадлежит ее банковскому сектору. В настоящее время правительством осознана необходимость развивать и содействовать как в законодательном, так и в практическом плане системе финансового посредничества в стране. Эта система должна формироваться на базе совершенствования существующей двухуровневой  банковской системы.

     В качестве основных направлений совершенствования  кредитно-банковской системы могут быть названы следующие: формирование на базе сложившейся двухуровневой банковской системы двухуровневой трехзвенной кредитно-банковской системы, наиболее отвечающей задачам, стоящим перед российской экономикой; совершенствование верхнего уровня системы; совершенствование подсистемы «банковский сектор», его организационное и функциональное расширение; формирование и совершенствование третьего звена кредитно-банковской системы с целью дальнейшего развития инфраструктуры кредитного рынка и организации мелкого, народного кредита. Развитие специальных институтов инвестиционно-финансового посредничества; укрепление устойчивости кредитно-банковской системы.

     В условиях нестабильности мировой финансовой системы для российских банков особую актуальность приобретают вопросы оптимизации кредитного портфеля, адекватной оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков и совершенствование мер по урегулированию проблемных ссудных задолженностей. 

 

Список  литературы

 

1. Гражданский Кодекс РФ
2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»
3. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. А.М.Тавасиева. – М.: Юнити, 2005
4. Банковское дело: учебник / Под ред.О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005
5. Банковский риск-менеджмент: в пост-кризисном нокауте (http://www.raexpert.ru/researches/banks/risk-bank)
6. Банки и Деловой мир: Коллекторы и банки — две дороги к общей цели http://www.sobinbank.ru/ru/about_bank/news_bank_new/quotations/index.php?id57=2543.
7. Боровкова В.А. Рынок ценных бумаг. – СПб.: Питер, 2005
8. Галанов В.А. Основы банковского дела: учебник. – М.: Форум – Инфра-М, 2007
9. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред.Г.Н.Белоглазовой.-М.: Юрайт, 2005.
10. Мищенко А.В., Чижова А.С. Современные подходы к оценке и прогнозированию кредитных рейтингов банков // Финансовый менеджмент.-2006.-№2.
11. Обзор банковского сектора РФ. 2008. №65
12. Тавасиев А.М., Москвин В.А., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: учебник. – М.: Юнити-Дана, 2007.
13. Черненко В.А., Малькова С.А., Подъячева Е.Б. Кредитование малого бизнеса: Учебник.-СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2006.