Функции современного банка

В разных странах используются различные резервные требования. Как правило, данные требования  устанавливаются по отношению к  пассивам банков, либо к объему прироста пассивов за определенный период, либо к отдельным статьям пассива. Норма обязательных резервов может  зависеть от вида вкладов, их величины и иных факторов. Обязательные резервы  рассчитываются на месяц или квартал. Большинство современных центральных  банков не выплачивает процентов  по обязательным резервам коммерческих банков.

В последние годы использовались следующие нормы резервирования: в Великобритании – 0,45%; Японии –  от  0,125 до 2,5%; Швейцарии – 2,5%; ЕС – 2%.¹¹

В целом следует отметить общую для ведущих современных  центральных банков тенденцию к  снижению обязательных резервов и утрату значимости данного регулятора.

Операции на открытом рынке состоят в купле-продаже центральными банками рыночных ценных бумаг. Наибольшее распространение такие операции получили в странах развитым рынком ценных бумаг – Великобритании, Японии, США и др.

Механизм денежно-кредитного регулирования с помощью операций на открытом рынке несложен: при  покупке центральным банком ценных бумаг объем собственных резервов банков и банковской системы в  целом увеличивается, а в случае продажи – уменьшается.¹² Это отражается на стоимости и спросе кредита и спроса на деньги.

Различия в технологии проведения операций на открытом рынке  зависят от особенностей кредитной  системы и законодательства той  или иной страны.

В зависимости от условий  сделок различают прямые и обратные операции центральных банков с ценными  бумагами. Прямые операции – это  операции центрального банка по покупке  или продаже ценных бумаг. Обратные операции – операции по купле-продаже  центральным банком ценных бумаг  с обязательной обратной куплей-продажей ценных бумаг того же выпуска в  том же количестве по цене, установленной  договором при заключении первой части такой сделки.

Например, Банк Англии концентрируется  на операциях с казначейскими  векселями, правительственными фондовыми  бумагами и займами на валютном ранке. Ежедневные потоки средств отражаются на счете Национального кредитного фонда в банке Англии.

Рефинансирование  коммерческих банков. Операции рефинансирования предназначены для регулирования денежно-кредитного оборота и оказания помощи финансово устойчивым коммерческим банкам, испытывающим потребность в дополнительных ресурсах. Центральные банки активно выполняют функцию кредитора последней инстанции, регулируя при этом ликвидность банковской системы в целом. Кредиты рефинансирования различаются в зависимости от формы обеспечения (учетные и ломбардные), методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, выдаваемые на основе проведенных аукционов); сроков предоставления (краткосрочные, среднесрочные); целевого характера (корректирующие, продленные сезонные кредиты).

Учетные кредиты выдаются центральными банками путем покупки  векселей у банков и иных кредитных  организаций. В законах о центральных  банках содержатся требования, предъявляемые  к таким к таким векселям. Общая  сумма ссуд лимитируется. Уровень  лимитов может повышаться или  понижаться. При повышении лимита объем учетных кредитов увеличивается.

Ломбардные кредиты предоставляются  банками под залог ценных бумаг. В качестве золота часто используются практически все виды ценных бумаг, которые допускаются к учету  центральным банком. Залог служит обеспечением возвратности ссуд центрального банка. Стоимость залога должна превышать  сумму ломбардных кредитов. Кредитополучатель  сохраняет право собственности  на депонированные ценные бумаги. Если кредит не погашается в срок, то право  собственности переходит к центральному банку.

Для рефинансирования коммерческих банков чаще используются краткосрочные  кредиты, выдаваемые на часть дня, день или несколько дней. Такие кредиты  предоставляются при отсутствии у коммерческого банка возможности  взять кредит из других источников. Такие кредиты называются корректирующими. Среднесрочные кредиты выдаются коммерческим банкам, испытывающие сезонные потребности в финансовых средствах, острый недостаток в кредитных ресурсах вследствие долгосрочного характера своих активов.

Центральные банки могут  выдавать кредиты по мере получения  заявок коммерческих банков на кредитные  ресурсы ( в этом случае кредиты называются прямыми) или по результатам кредитного аукциона.

Осуществляя валютное регулирование, центральные банки регулируют валютный курс, формируют валютные резервы  и управляют ими, осуществляют валютный контроль.

Регулирование валютного  курса. Валютный курс – это соотношение между денежными единицами разных стран. Функции по регулированию валютного курса осуществляет центральный банк. Центральный банк может прямо вмешиваться в функционирование  валютного курса посредством купли-продажи валюты. Эта деятельность банка называется “валютной интервенцией”. Средства на валютные интервенции берутся из валютных резервов или из кредитов по межбанковским сделкам “своп”. Вследствие ограниченности валютных резервов продажа иностранной валюты должна чередоваться с ее покупкой.

В связи с этим интересной представляется практика Банка Англии. Банк широко освещает свое участие  в этих мероприятиях. Смысл такой  деятельности состоит в том, чтобы  убедить других участников валютного  рынка двигаться в направлении, необходимом центральному банку, и  тем самым сократить расход собственной  валюты.

В сфере валютного обращения  центральные банки регулируют размеры  официальных учетных ставок. Как  и в сфере денежно-кредитного регулирования, повышение ставок способствует поддержанию курса, поскольку стимулирует  спрос на данную валюту, а понижение  приводит к ослаблению валюты.

Формирование валютных резервов и управление ими. Под валютным резервом понимаются официальные валютные запасы в центральном банке, в финансовых органах страны или международных  валютных организациях. Валютные резервы  предназначены для международных  расчетов, на случай непредвиденных ситуаций, для целей получения дохода и  регулирования валютного рынка. В платежном балансе страны валютные резервы являются активом.

По данным Международного валютного фонда, центральные банки 120 стран накопили – 3,5 трлн долларов в резервах. Доллар США остается самой популярной валютой для  образования резервов. Рост валютных резервов в значительной степени  обусловлен ростом резервов стран с  развивающеюся экономикой, желающих защитить себя от мировых финансовых кризисов, которые наиболее значительно  сказываются на экономике менее  развитых стран.¹³

Таким образом функцию по управлению валютными резервами наделяется центральный банк; он формирует оптимальную структуру валютных резервов и осуществляет их рациональное размещение, определяет допустимый уровень надежности и ликвидности официальных валютных резервов, пределы из использования для регулирования валютного курса.

2.3. Функция финансового агента правительства

Как финансовые агенты правительства  банки предоставляют кредиты  на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, управляют государственным долгом, осуществляют кассовое исполнение бюджета  и ведение текущих счетов правительства.

Кредитование  государства. Основной формой государственных заимствований являются государственные займы. Такие займы могут быть краткосрочными (до одного года), среднесрочные ( до пяти лет) и долгосрочные (свыше семи лет).В зависимости от размещения займы могут быть внутренними и внешними.

Государственные займы применяются  покрытия бюджетного дефицита путем  аккумуляции временно свободных  средств физических и юридических  лиц. Они предоставляются на определенный срок с условием выплаты дохода и  оформляются удостоверяющими долговыми  обязательствами.¹⁴

Существуют рыночные, нерыночные и специальные выпуски государственных  займов. Рыночные займы свободно выпускаются  и продаются и не могут быть предъявлены к погашению до установленного при выпуске срока. Нерыночные ценные бумаги нельзя продавать или покупать, но они могут быть предъявлены  к погашению в любой момент. Специальные выпуски распределяются среди организаций и не подлежат продаже на денежном рынке.

Страны с развитой рыночной экономикой стремятся прибегать  к госзаймам только в период экономических  кризисов, поскольку займы увеличивают  государственный долг.¹⁵

Управление государственным  долгом. Под государственным долгом понимается общий размер задолженности государства по государственным займам и невыплаченным процентам по ним.

Распределение функций в  сфере управления государственным  долгом между центральным банком, казначейством или министерством  финансов зависит от особенностей положения  центрального банка, традиций, условий  развития каждой страны.

Внутренний долг финансируется  при помощи денежной эмиссии, прямых кредитов центрального банка и выпуска  госзаймов. Наиболее простой способ финансирования государственного долга – денежная эмиссия. Однако такой способ может привести к инфляции.

Кассовое исполнение бюджета  – это организация приема, хранения и выдачи бюджетных средств, ведения  учета и отчетности. Осуществление  кассового исполнения бюджета центральным  банком дает возможность разделить  функции распоряжения бюджетными средствами и функции выдачи и хранения этих средств. В процессе кассового исполнения бюджета банки аккумулируют бюджетные  поступления, выдают финансовые средства, ведут учет поступлений и платежей, предоставляют отчеты о кассовом исполенении бюджетов.

Правительство Великобритании держит счета в банке Англии и, таким образом, налоги, платежи в бюджет и из бюджета проходят через счета банка

Англии. Возможность банка  Англии при финансировании бюджета  заключается в предоставлении прямых краткосрочных кредитов правительству  и операциях на открытом рынке.

Таким образом, являясь по своему статусу финансовым агентом  правительства, можно сказать, что  центральный банк осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

2.4. Регулирование банковской деятельности

Под регулированием банковской деятельности понимается упорядочивание, налаживание этой деятельности, подчинение ее определенному порядку, установление правильного взаимодействия банков между собой и с центральным  банком, создание условий для нормальной работы банков, а также надзор, осуществляемый центральными банками.

Регулирование банковской деятельности осуществляется главным образом  путем издания центральным банком обязательных для применения правил, базирующихся на действующем законодательстве.

Банковский надзор. К основным целям банковского надзора можно  отнести защиту вкладчиков банков и  поддержание стабильности банковской системы.

Банковский надзор может  быть полностью сосредоточен в центральном  банке (Италия, Испания) или отнесен к ведению центрального банка и др. органов, которые в своей надзорной деятельности тесно взаимодействуют с центральным банком (Германия, Франция). В ряде стран банковский надзор не относится к ведению центрального банка, а осуществляется уполномоченным органом (Дания, Великобритания, Швеция).

Для координации действий национальных надзорных органов  создан Международный комитет по банковскому надзору. Комитет расположен в Банке международных расчетов (Базель, Швейцария). Основную задачу Комитета составляет внедрение единых стандартов в сфере банковского регулирования. С этой целью Комитет разрабатывает  директивы и рекомендации  для  органов по надзору за банковской деятельностью государств-членов. Например, работы по внедрению соглашения Базельского комитета “Международная конвенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы” (Базель II) ведутся более чем в 100 странах.

Лицензирование банковской деятельности и отдельных банковских операций. В большинстве стран  необходимо специальное разрешение на открытие банка, осуществлении банковских операций. Для получения лицензии кредитная организация должна отвечать ряду требований, касающихся минимального размера уставного капитала, квалификации и деловой репутации руководителей, круга предполагаемых операций и  стратегии деятельности.

Если лицензирование осуществляется центральным банком, то банк принимает  заявки о выдаче лицензий, проверяет  соблюдение лицензионных требований и  условий, выдает лицензии, аннулирует лицензии в установленных случаях.

Таким образом, другими словами  можно сказать, что банковское регулирование- система мер, с помощью которых государство через центральный банк занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций. В современных условиях банковское регулирование сводится прежде всего к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики.

2.5. Организация платежей и расчетов¹⁶

Деятельность  центральных банков по организации  платежей и расчетов включает: выполнение отдельных платежных операций; предоставление кредитов для завершения расчетов; организацию системы зачета взаимных требования, т.е. клиринга; контроль за деятельностью клиринговых палат.

Степень участия центрального банка в  организации платежей и расчетов зависит от исторических традиций, сложившихся в стране. В Германии действует система безналичных  расчетов через расчетные центры Бундесбанка. Для осуществления расчетов коммерческие банки предоставляют расчетные документы в отделение Бундесбанка, которые открывают для этих операций зачетные счета.  Бундесбанк инкассирует без взимания сборов чеки и инкассовые поручения. Бундесбанком кредитуются причитающиеся суммы с пометкой “при условии получения”. Разница между кредитованием счета коммерческого банка и поступлением денег в Бундесбанк составляет до 5 дней. С помощью этой системы расчетов Бундесбанк производит зачет взаимных требований и обязательств и осуществляет контроль ликвидности банков.