Функции современного банка

Необходимость создания двухуровневой системы  банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и  это обеспечивается элементами нижнего  уровня - коммерческими банками. С  другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что  требует особого института в  виде центрального банка.

Таким образом можно сказать, что элементы банковской системы  – банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, а также некоторые дополнительные учреждения образуют единство банковской системы, определяют ее специфику и  структуру.

1.3. Виды банков

Классификация современных  банков может быть построена по следующим  признакам:

- форме собственности 

- организационно-правовым  формам

- величине зарегистрированного  уставного фонда

- функциональному назначению

- отраслевой направленности

- специализации

- зонам деятельности

По формам собственности  различают: государственные, акционерные, кооперативные, муниципальные, совместные(смешанные) банки.

Государственная форма собственности (капитал банка принадлежит государству) чаще всего относиться к центральным  банкам. В современных условиях государство  имеет определенную долю в капитале ряда банков. Банки могут быть созданы  на государственной основе. В международной  практике банки  являются полноправными  уполномоченными государства по финансированию государственных программ развития экономики. Государственные  предприятия могут быть акционерами  коммерческих банков, т.е. государственная  форма собственности может присутствовать в капиталах коммерческих банков.

Акционерные банки (капитал  банков формируется за счет продажи  акций) – самая распространенная и прогрессивная форма собственности  на данный момент. Акционерные банки  могут быть открытыми(открытая продажа  акций всем желающим) или закрытыми(акции  распределяются только между их учредителями или среди заранее определенного  круга людей) акционерными обществами, что должно отражаться в уставах.

Кооперативные банки (капитал  банков реализуется за счет реализации паев) в банковской практике встречаются  достаточно редко и, как правило, имеют небольшие размеры.

Муниципальные банки формируются  за счет муниципальной, городской собственности.

Совместные или смешанные  банки (капитал банков объединяет разрозненные формы собственности). В таких  банках уставный капитал частично может  принадлежать иностранным участникам или филиалам банков других стран.

В настоящее время в  Российской Федерации запрещено  открытие филиалов иностранных банков.

По организационно-правовым формам различают кредитные организации, созданные в форме открытых или  закрытых акционерных обществ и  обществ с ограниченной ответственностью. Все крупнейшие банки, как правило, зарегистрированы в форме открытых акционерных обществ (ОАО).

По величине зарегистрированного  уставного капитала различают: крупные, средние и мелкие банки. Кроме  того, по числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные.

По отраслевой направленности различают: многоотраслевые и обслуживающие  преимущественно одну из отраслей или  подотраслей экономики ( автомобильную, авиационную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В международной  практике встречаются промышленные, торговые, строительные банки.

По функциональному назначению различают:  эмиссионные - осуществляют выпуск наличных денег в обращение ( в России – Центральный банк РФ); депозитные – специализируются на аккумуляции сбережений населения ( в России, в первую очередь, Сберегательный банк РФ); расчетные – обслуживают  расчетные и другие счета физических и юридических лиц; кредитные  – осуществляют кредитование крупных  корпоративных заемщиков; рыночные (инвестиционные), в структуре активов которых значительный удельный вес составляют портфели ценных бумаг.

По специализации различают  универсальные ( выполняют весь набор  банковских услуг) и специализированные ( ориентируются на проведение одной  или двух операций).По зонам деятельности различают: региональные, межрегиональные, национальные и международные.

К региональным относятся  банки, которые обслуживают, главным  образом, местных клиентов или клиентов одного региона. Межрегиональные банки  обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки –  это банки, осуществляющие свою деятельность внутри страны и обслуживающие потребности  клиентов своих стран. Международные  банки обслуживают связи клиентов разных стран.

Таким образом можно сказать, что классифицируются банки в основном по формам собственности, функциональному назначению, специализации. На практике в чистом виде тот или иной банк почти не встречаются. В современном денежном хозяйстве чаще встречаются комбинации выполняемых банком операций при сохранении главного направления их деятельности, что и позволяет выделять отдельные их типы.

Таким образом анализ данной главы показал, что банк можно охарактеризовать как систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело. Необходимость создания двухуровневой банковской системы обусловлена довольно противоречивым характером отношений, сложившихся при рынке. С одной стороны, банки требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это как раз возможно обеспечить элементами нижнего уровня - коммерческими банками. А с другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института и в двухуровневой системе этим институтом является - центральный банк.

В различных странах на центральный банк, который чаще всего  является собственностью государства, могут возлагаться разнообразные  функции. Но он всегда остается регулирующим органом, сочетающим черты банка  и государственного ведомства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ основных функций банков

Понятие “функция” происходит от латинского слова “functio” – исполнение, деятельность. В юридической литературе под функцией понимаются основные направления деятельности государства, государственного органа, организации.

Эти основные направления  деятельности непрерывно связаны с  целями современных банков.

Целями деятельности современного банка являются:

• защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса;
• развитие и укрепление банковской системы своей страны;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Цели центральных банков нормативно закреплены и состоят  в защите устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитии и укреплении банковской системы, обеспечении бесперебойного осуществления  расчетов.

Цели банков реализуются  в процессе осуществления их функций. В юридической литературе предложены различные классификации функций центральных банков. Так, В.П. Поляков и Л.А. Москвина выделяют основные и дополнительные функции центральных банков. Они в свою очередь делятся на регулирующие, контрольные, обслуживающие.⁴

В учебнике “Финансовое право” под  редакцией Е.Ю. Грачевой и Г.П. Толстопятенко  говорится не о функциях, а о  полномочиях центральных банков.⁵

Для достижения своих целей центральный  банк должен выполнять:

Функцию по организации денежного  обращения

Функцию монетарного регулирования

Функцию финансового агента правительства

Регулирование банковской деятельности

Организацию платежей и расчетов

Функции центральных банков закреплены в  законах об этих банках и, собственно, составляют их основные содержания. Представляется целесообразным дать анализ таких функций.

2.1. Функция по организации денежного обращения

Анализируя деятельность центральных банков по организации  денежного обращения, следует прежде всего сказать об эмиссии.

Под эмиссией понимается выпуск в обращение денег и ценных бумаг. Эмиссия является старейшим  и одним из наиболее важных направления  деятельности центральных банков. Центральные  банки выпускают деньги в обращение  в наличной форме и лишь отчасти  участвуют в кредитной эмиссии. Банкноты центрального банка являются законным платежным средством. Что  касается монет, то в некоторых странах  центральный банк также имеет  монополию на их эмиссию, но обычно чеканкой монет занимается министерство финансов (казначейства).

Банкноты, как правило, обеспечиваются всеми видами активов банка –  валютными резервами, государственными и прочими ценными бумагами, кредитами  банковским организциям.

Швейцарский национальный банк дольше других национальных банков развитых стран обеспечивал эмиссию золотом. Золотое содержание франка включало в себя золотой паритет, обязательство  обменивать банкноты на золото и обеспечивать золотое покрытие национальной валюты. В 2000 г. В Швейцарии вступила в  силу новая редакция статьи конституции  о денежной и валютной системе  страны, которая отменила золотое  содержание франка.⁶

Фидуциарная эмиссия, т.е. эмиссия, не обеспеченная металлическим запасом банка, давно широко практикуется центральными банками, и в настоящее время стала господствующей. Например, банк Японии получил право на такую эмиссию в 1889 г., а в начале 2000 г., когда отмечалось ослабление иены, Банк Японии прибегал к увеличению  находящихся в обороте денег, с тем чтобы помочь переживавшему сложные времена банковскому сектору.⁷

Многие банки кроме  выпуска денег занимаются вопросами  дизайна банкнот, их долговечности  и защищенности от подделок. Банкноты выпускаются строго определенного  достоинства и на особой бумаге.

Например, Банк Англии выпускает  банкноты достоинством 5, 10, 20 и 50 фунтов стерлингов. Дизайном банкнот и их производством занимается банковская печатная фабрика в Эссексе. ⁸Банк не только печатает деньги, он снабжает ими через свои отделения коммерческие банки по всей стране и изымает из обращения ветхие купюры.

Кроме эмиссии банки принимают  и иные меры по организации денежного  обращения, в частности, воздействуют на объем денежной массы, находящейся  в обороте.

Основной же метод регулирования денежного оборота, используемый центральными банками, - проведение им кредитных, инвестиционных и валютных операций. Центральный банк контролирует объем денежной массы в обращении, эмитируя деньги и изымая их из обращения непосредственно в ходе таких операций.

Таким образом банки выступают  центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих  субъектов. Благодаря системе расчетов, банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через  банки проходит оборот как отдельно взятого человека, так и экономики  страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов  от одного субъекта к другому, от одной  отрасли народного хозяйства  к другой.

2.2. Функция монетарного регулирования

В юридической литературе нередко говорится о двух функциях центрального банка: по проведению денежно  кредитной политики и по реализации валютной политики.

Представляется, что эти  направления деятельности центрального банка составляют единую функцию, поскольку  денежно-кредитное и валютное регулирование  тесно связаны друг с другом, имеют  общие цели, осуществляются при помощи одних и тех средств. В той  или иной сфере важнейшая роль принадлежит банкам. Поэтому во многих странах с развитой рыночной экономикой различий между денежно-кредитным  и валютным регулированием не делается, а говорится о “монетарном  регулировании”.

Валютное регулирование имеет свои особенности, поэтому сначала проанализируем денежно-кредитное регулирование.

В области денежно-кредитного регулирования современными центральными банками наиболее часто используются следующие средства:

- регулирование официальной  учетной ставки;

- установление обязательного  резервирования;

- операции на открытом  рынке;

- рефинансирование коммерческих  банков.

Регулирование официальной  учетной ставки. Официальная учетная ставка представляет собой плату, взимаемую центральным банком при покупке у коммерческих банков ценных бумаг.⁹

В вопросах определения учетной  ставки центральные банки автономны  и ориентируются на сложившуюся  в данный момент обстановку.

Изменение учетной ставки влияет на финансовый рынок в целом. Например, рост такой ставки влечет за собой повышение ставок по кредитам и депозитам на денежном рынке, что  в свою очередь обусловливает  уменьшение спроса на ценные бумаги и  увеличение их предложения.

Понижение учетной ставки приводит к противоположным результатам: удешевляются кредиты и депозиты и, следовательно, повышается спрос  на ценные бумаги, уменьшается из предложение  и повышается стоимость.

По состоянию на февраль 2008 г. учетная ставка Банка Англии составляла 5,25% годовых ( предыдущее изменение  состоялось в декабре 2007 г., когда  эта ставка была снижена с 5,75 до 5,5%), учетная ставка Банка Японии – 0,25% ( до этого в течении 5 лет учетная  ставка составляла 0%).¹⁰

В целом официальная ставка служит не только ориентиром для коммерческих банков при определении стоимости  банковских кредитов, но и своего рода индикатором экономической обстановки.

Установление  обязательного резервирования. Это одно из старейших и наиболее распространенных средств денежно-кредитного регулирования. Центральными банками устанавливается минимальный размер обязательных резервов, т.е. вкладов коммерческих банков в центральном банке. Размер этих требований составляет определенное процентное отношение к банковским обязательствам.

Путем изменения обязательных резервов центральные банки влияют на объем денежной массы и регулируют уровень ликвидности центральных  банков. При повышении резервных  требований уменьшаются свободные  денежные средства, находящиеся в  распоряжении коммерческих банков и  используемые для кредитования. Снижение резервов ведет к противоположным  результатам. Обязательные резервы  выполняют основные функции: создают  условия для текущего регулирования  банковской ликвидности и одновременно ограничивают кредитную эмиссию.