Денежный оборот и его структура

   Видами  денег, имеющими законную платежную силу, являются банковские билеты (банкноты) и металлическая монета, образцы которых утверждаются ЦБ РФ. Банкноты и металлическая монета являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на все территории РФ во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода. [3].

   В структуре денежной массы выделяют такие совокупные компоненты, или, как их еще называют, денежные агрегаты, как М0, М1, М2, М3, L, группирующие различные платежные и  расчетные средства по степени их ликвидности, причем каждый их  последующий  агрегат включает в себя  предыдущий.

   Агрегат М0 включает наличные деньги в обращении: банкноты, металлические монеты, казначейские билеты (в некоторых странах).

   Металлические монеты, составляющие незначительную долю наличности (в развитых странах 2—3%), дают возможность лицам совершать мелкие сделки. Обычно эти монеты чеканятся из дешевых металлов. Реальная стоимость монеты значительно ниже номинальной, чтобы не допустить их переплавку в целях прибыльной продажи в виде слитков.

   Казначейские  билеты — бумажные деньги, эмиссии которых  осуществляются казначейством. Бумажные деньги ныне функционируют в слабо развитых странах. Например, в Республике Джибути в обращении находятся казначейские билеты (достоинством 500, 5000, 1000 франков) и монеты, эмиссии которых осуществляется казначейством; казначейские билеты и монеты функционируют и в Королевстве Тонга. Преобладающая роль принадлежит банкнотам.

   М1 - это деньги в узком смысле слова, которые еще называют “деньгами для сделок”, и они включают в себя агрегат М0 - наличные деньги (бумажные деньги и монеты),  обращающиеся вне банков, а также деньги на текущих счетах (счетах “до востребования”) в банках. Нужно заметить, что депозиты на текущих счетах выполняют все функции денег и могут быть спокойно превращены в наличные.

   М2 - это деньги в более широком смысле слова, которые включают в себя все компоненты М1 – (наличные деньги, чеки, вклады до востребования) +  деньги на срочных и сберегательных счетах коммерческих банков, депозиты со специализированных финансовых институтов. Владельцы срочных вкладов получают более высокий процент по сравнению с владельцами текущих вкладов, но они не могут изъять эти вклады ранее определенного условием вклада срока.

   Поэтому денежные средства на срочных и сберегательных счетах нельзя непосредственно использовать как покупательное и платежное средство, хотя потенциально они могут быть использованы для расчетов. [8, с. 238].

   Заметим, что различие между М1 и М2 заключаются в том, что в состав М2 включены квази-деньги, которые, по крайней мере, затруднительно использовать для сделок, нелегко перевести в наличные.

   Следующий агрегат М3 включает в себя М2 - (наличные деньги, чеки, вклады до востребования и небольшие срочные вклады + крупные срочные вклады и суммы контрактов по перепродаже ценных бумаг. 

   Агрегат L  состоит из М3 - (наличные деньги, чеки, любые вклады) и коммерческих бумаг с определенными видами краткосрочных ценных бумаг.

   Следует отметить, что в нашей стране до последнего времени денежные агрегаты не рассчитывались и не использовались. Теоретически это обосновывалось постулатами марксистской экономической науки, в соответствии с которыми считается недопустимым объединение квази-денег и наличных денег, ибо смешиваются совершенно разные категории - деньги, ценные бумаги, кредит.

   Однако ясно, что между денежным рынком (движение краткосрочных ссуд), рынком инвестиций (обращение среднесрочного и долгосрочного ссудного капитала) и рынком ценных бумаг существует тесная взаимосвязь. Потенциально остатки на срочных счетах и ценные бумаги могут быть использованы для расчетов. Кроме того, владельцы срочных счетов имеют возможность переоформить их в счета до востребования. Доходы от ценных бумаг могут храниться на текущих счетах, так же, как денежные средства, вырученные от их продажи. 

   Безусловно, денежные агрегаты на практике играют позитивную роль как ориентиры денежной политики государства. С учетом стирания граней между наличным и безналичным оборотом в нашей стране следовало бы перейти к их активному использованию. Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной формах.

   2.2.Безналичный  денежный оборот

   Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без  использования наличных денег, посредством  перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.

   Безналичные расчеты осуществляются через кредитные  организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета  или договора корреспондентского счета (субсчета) (далее в зависимости от необходимости - счета или счет), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов. [4].

   Безналичные расчеты имеют  важное экономической  значение в ускорении  оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.

   Расчеты с помощью пластиковых  карточек. Пластиковые  карточки очень разнообразны. Их различают по носителям  информации (магнитная  полоса или микросхема), возможности совершать определенные операции не прибегая к услугам банка. [9, с. 200].

   Основные  виды - это кредитные  и дебетовые. Кредитные  карточки выпускаются  для платежеспособных потребителей. Их использование  позволяет им иметь  автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы.

   Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов.

   Регулирование безналичных расчетов осуществляется между  юридическими лицами в валюте РФ на основании Положения ЦБ РФ от 03.10.02 г. № 2-П (в ред. Указаний ЦБ РФ от 03.03.2003 г. № 1256-У). Безналичный оборот осуществляется путем безналичных расчетов, проводимых на основании расчетных документов установленного образца и с соблюдением соответствующего документооборота. Вид расчетных документов, способ платежа и особенности организации документооборота в банке у плательщиков и получателей средств определяют следующие формы безналичных расчетов:

   -  расчеты платежными  поручениями;

   -  расчеты по аккредитиву;

     -  расчеты чеками

   - расчеты по инкассо.

   Формы безналичных расчетов избираются клиентами  банков самостоятельно и предусматриваются  в договорах, заключаемых  ими со своими контрагентами.

   Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредствам которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. По таким расчетам банк-эмитент может привлекать другой банк (исполняющий банк).

   Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (без акцепта), и инкассовых поручений, оплата которых осуществляется без распоряжения плательщика в бесспорном порядке.

   Согласно  статье 874 ГК РФ - Общие положения о расчетах по инкассо:

         1. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

    2. Банк-эмитент, получивший  поручение клиента,  вправе привлекать  для его выполнения  иной банк (исполняющий  банк).

     Порядок осуществления  расчетов по инкассо  регулируется законом,  установленными в  соответствии с  ним банковскими  правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

    3. В случае неисполнения  или ненадлежащего  исполнения поручения  клиента банк-эмитент  несет перед ним  ответственность  по основаниям  и в размере,  которые предусмотрены  главой 25 настоящего Кодекса. [1].

     Если неисполнение  или ненадлежащее  исполнение поручения  клиента имело  место в связи  с нарушением правил  совершения расчетных  операций исполняющим  банком, ответственность  перед клиентом  может быть возложена  на этот банк.

   Расчеты чеками - форма безналичных расчетов, при которой владелец счета (чекодатель) дает письменное поручение плательщику произвести платеж чекодержателю указанной в нем суммы. При расчетах чеками из чековой книжки предприятие депонирует определенную сумму средств на отдельном счете. В чековой книжке банк указывает определенную предельную сумму (лимит), на которую разрешается выписывать чеки. С платежеспособными предприятиями банк может заключать договор без депонирования средств на отдельном счете и гарантировать чекодателю платежи по чекам. Расчеты чеками применяются при оплате товаров, принятых по приемно-сдаточным документам (если они вывезены и доставлены покупателю), при постоянных расчетах с транспортными организациями и предприятиями связи.

   Существуют  следующие виды чеков:

   - предъявительские;

   - ордерные;

   - расчетные.

   Согласно  статье 877 ГК РФ - Общие положения о расчетах чеками:

      1. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

    2. В качестве плательщика  по чеку может  быть указан только  банк, где чекодатель  имеет средства, которыми  он вправе распоряжаться  путем выставления  чеков.

    3. Отзыв чека до  истечения срока  для его предъявления  не допускается.

    4. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

    5. Порядок и условия  использования чеков  в платежном обороте  регулируются настоящим  Кодексом, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами. [1].

   Расчеты платежными поручениями - форма безналичных  расчетов, при которой  плательщик предоставляет  в обслуживающий  его банк расчетный  документ, содержащий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств. Такие расчеты могут производиться при осуществлении плановых платежей, по товарным и нетоварным операциям.

 Согласно  статье 863 ГК РФ - Общие положения о расчетах платежными    поручениями:

   1. При расчетах платежным поручением  банк обязуется по поручению  плательщика за счет средств,  находящихся на его счете, перевести  определенную денежную сумму  на счет указанного плательщиком  лица в этом или в ином  банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

    2. Правила настоящего параграфа  применяются к отношениям, связанным с перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счет в данном банке, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или не вытекает из существа этих отношений.

     3. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. [1].