Банковская система Казахстана

      Отношение размера риска на одного клиента  по его обязательствам к собственному капиталу банка (k₃ = Р/К) не должно превышать:

      -для  всех клиентов банка - 0,25;

      -для  лиц, связанных с банком особыми  отношениями - 0,10;

      Сумма рисков по клиентам, связанным с  банком особыми отношениями, не должна превышать размера собственного капитала банка.

      Максимальный  размер инвестиций банка в основные средства и другие нефинансовые активы:

      k₅ = И/К < 0,5,

      где И - инвестиции в основные средства;

      К - собственный капитал банка

      Значение  этого норматива установлено  довести:

      -до 1 декабря 1997 года - £ 1,5;

      -до 1 декабря 1998 года - £ 1,0. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Глава 3 Совершенствование банковской системы.

      Одной из первоочередных задач центрального банка является обеспечение финансовой устойчивости и стабильности банковской системы. Это во многом определяется макроэкономической средой.

Принятие  Правительством и Национальным банком Республики Казахстан мер по адаптации финансового рынка в условиях свободно плавающего обменного курса тенге позволили банковской системе адаптироваться к новым условиям.   Важным фактором развития банковской системы Казахстана в 2000 году было увеличение активов на 55%. Совокупные активы банковской системы оценивались на начало 2001 года 530 млрд. тенге. Рост активов банковской системы сопровождались в целом позитивными изменениями. В структуре активов возросла доля работающих, и сократилось доля внешних активов, понизилась дифференциация в структуре активов крупных банков. Вместе с этим возросли риски банков, связанные с резким ростом кредитного портфеля. 
 Возврат привлечённых средств кредиторами и вкладчиками во многом зависит от надежности заемщиков банка и способности обеспечивать приток средств.

Основные  условия поддержания стабильности банковской системы - это:

      -прочный  правовой фундамент;

      -эффективная система надзора;

      -хороший менеджмент в определенных организациях. Обеспечение безопасности являются базисной функцией регулирования и контроля банковской деятельности, от эффективности которой непосредственно зависит поддержание финансовой стабильности, что должно быть необходимым условием для нормального функционирования рыночных структур различных категорий, государственных институтов учреждений. Стабильность важна для выработки фундаментальных институциональных и правовых основ рыночной конкуренции, продвижения приоритетов социально-этического маркетинга, исключающего возможности нанесения материального и иного ущерба потребителем, партнером, кредитором, налогоплательщикам государства.

      Нарушения, стабильности во всех случаях ведут  к искажению внутренних угроз  национальной экономической безопасности.

      В целях финансового оздоровления банков и повышения стабильности казахстанской банковской системы необходимо последовательное поведение следующих мер:

      -увеличение капиталов банков;

      -улучшение  качества активов;

      -Реструктуризация банковской система.

      Реструктуризации  кредитных организаций рассматривается как одно из направлений поддержания стабильности банковской системы.

      Зарубежный  банковский опыт показывает, что при. Появлении ранней проблемности банкиры  и большинство политических деятелей не признают серьезности происходящих процессов и предпочитают ограничиваться косметическими мероприятиями. Контролирующие органы стараются частично это преодолеть принятием законов, устанавливающих персональную ответственность руководства банка за несвоевременное предоставление информации контролирующим органам и общественности. Как, правило, руководство коммерческих банков старается справиться с проблемами самостоятельно, опасаясь возникновения паники и массового изъятия вкладов.

      Единой  методики выявления обанкротившихся  банковских учреждений пока не существует. Но в банковской практике большинства стран, уже столкнувшихся с проблемами кризисов, основным признаком проблемности коммерческих банков считается их неплатежеспособность. Для того чтобы попытаться взять под контроль ситуацию на ранних стадиях, основной акцент при анализе финансового состояния банков делают, на определение их платежеспособности.

      Наиболее  популярной методикой составления  рейтинговых оценок в международной  банковской практике является система CAMEL.

      Несомненными  достоинствами этой системы являются ее простота и доступность для понимания, а также достаточно полный охват важнейших показателей деятельности коммерческого банка.

      Используемые  методики анализа финансового состояния  коммерческих банков, их платежеспособности и надежности в казахстанской банковской практике и за рубежом, свидетельствуют о том, что все они по существу оценивают одни и те же объективно существующие факторы, влияющие на функционирование банка.

      Однако  все эти методики отличаются друг от друга множеством конкретных подходов к учету этих факторов, набором факторов, системой конкретных оценочных показателей, отражающих различные стороны банковской деятельности; оценкой значимости тех или иных факторов в общей совокупности и соответственно определением их критериальных значений; системой группировки оценочных показателей в единую модель и получения результата анализа работы банка в целом.

      Все подходы к оценке финансового  состояния коммерческого банка  можно подразделить на эмпирические, экономико-математические, статистические и смешанные. Эмпирический подход предполагает, что отбор, группировка, взвешивание и определение критериальных значений факторов анализа финансового состояния банка производятся на основе субъективного мнения одного или группы экспертов. Следовательно эмпирический подход представляет собой алгоритмизацию суждений ответственных работников банков и специалистов в области оценки финансового состояния последних. Известно, что именно экспертный подход в настоящее время является преобладающим не только в казахстанской, но и мировой банковской практике

Причиной подобного подхода является:

      -сложность формализации и оценки в количественном выражении отдельных сторон деятельности банка;

      -качественная разнородность факторов, влияющих на конечные результаты работы банков, что осложняет определение веса, значимости каждого факторов в общей совокупности и оценки их математическим путем.

      Экономико - математические и статистические методы оценки финансового состояния коммерческого банка предполагают широкое использование математического инструментария при создании системы оценочных показателей, в частности, корреляционный анализ, математическое моделирование, применение статистических приемов и методов оценки работы банка и т.д. Современная практика анализа работы банков свидетельствует о том, что подобного рода методика, в чистом виде, как правило, не встречается, а применяется наряду с эмпирическими, т.е. банки создают обычно методики, в основе которых лежит смешанный подход.

      Важным  направлением совершенствования деятельности банковской системы Казахстана, повышения ее стабильности является дальнейшая разработка теории и практики анализа финансового состояния коммерческого банка по следующим направлениям:

      -разработка Национальным банком Республики Казахстан единой методики рейтинговой оценки банков, согласованной с руководителями коммерческих банков;

      -полная и всеобъемлющая автоматизация, и компьютеризация анализа финансового состояния банка, создание и совершенствование существующего программного обеспечения для оценки результатов работы банка; 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

      Несомненно, в 90-х годах был достигнут значительный прогресс в рефор-

мировании банковской системы в Республике Казахстан.

      Во-первых, была создана двухуровневая банковская система вместо одноуровневой системы, существовавшей в прошлом. Этот процесс происходил

медленно, так как Нацбанк только формировался как классический центральный банк, а на базе государственных отраслевых банков создавались первые коммерческие банки.

      Во-вторых, в денежную политику Национального Банка были введены

экономические инструменты управления денежной массой. В 1995 году Нацбанк уже пользуется классическими денежно-кредитными инструментами, такими как регулирование объема кредитов рефинансирования, регулирование уровня ставки рефинансирования, использование механизма обязательных резервов,проведение операций с государственными ценными бумагами, и интервенции на валютном рынке.

      В-третьих, была диверсифицирована структура  собственности путем начала приватизации банков.

      В-четвертых, нормативные акты из международной  практики были адап-

тированы  к казахстанским условиям, например, об условиях выдачи лицензии; о введении показателя достаточности капитала, минимального уставного фонда, максимального риска на одного должника (связанного и несвязанного), коэффициента ликвидности, лимита открытой валютной позиции и резервных требований.

      В-пятых, усилена роль банковского надзора. Банковский надзор начал

контролировать  поведение банков. Выполнение или  невыполнение нормативов

является  основным критерием оценки деятельности банка. За период с 1993 по

  1995 год за невыполнение нормативных требований были отозваны лицензии напроведение банковских операций у 80 банков. В конце 1995 года процесс ликвидации переживали 62 банка, однако к концу 1995 года в Казахстане было

действительно ликвидировано только 6. Были случаи, что процедура ликвида-

ции тянулась целых два года. 1995 году должны были быть ликвидированы 325 банков, но реально  прекратили существование только 6. По мнению Нацбанка, в последнее время механизм ликвидации банков был отработан и уже не занимает столько времени.

      В-шестых, в последнее время созданы  рынок межбанковских кредитов и

межбанковский вторичный рынок государственных  ценных бумаг. Объем

вторичных сделок по казначейским векселям составил в 1995 году 11,4 млрд.

тенге против 1,7 млрд. в 1994 году. Объем вторичных  сделок по краткосрочным

векселям  Нацбанка составил 2,2 млрд. тенге. Большую  популярность приобрелигосударственные казначейские обязательства (ГКО). Объем ГКО, фактически находящихся в обращении c 1995 года.

      В то же время существуют серьезные  недостатки банковской системы

Республики  Казахстан. Большинство этих недостатков  было описано в данной

работе. Среди них:

      1. Чрезмерное число банков и слишком сильная их концентрация в  столице.

      2. Недостаточное число филиалов  банков.

      3. Неясная структура собственности.

      4. Низкая капитализация банков (только 12 из них соответствуют  критерию минимального уставного фонда, введенному в октябре 1995  года).

      5. Низкая кредитная активность  банков.

      6. Слишком широкое использование  программ директивных кредитов  На-

      циональным  банком РК.