Современные тенденции развития денежных систем

- сокращение  издержек обращения;

- ускорение  денежного оборота;

- удобство;

- безопасность;

- прозрачность  безналичных расчетов (трудно сокрыть  расчетную операцию от налоговых  служб).

1.3 Сущность  денег

    Слово деньги, как оно используется в  повседневном общении, может означать очень многое, но экономисты вкладывают в него вполне определенный смысл.

    Деньги  –  это очень многогранная и  сложная категория.  Именно поэтому  дать их конкретное определение достаточно сложно. Рассматриваются деньги как  особое экономическое благо, безусловно и свободно принимаемое для оплаты всех товаров и услуг и измеряющее их стоимость.

    Деньги  как особый тип экономического блага  обладают реальной и представительной стоимостью. Реальная, или внутренняя, стоимость денег  –  это рыночная стоимость того денежного материала, который пошел на их создание, ее величина определяется издержками производства денег.

    Сущность  денег заключается в том, что  они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками  и звеньями воспроизводственного процесса.

    Представительная  стоимость денег отражает экономическую силу субъекта, который выпускает деньги, его возможность поддерживать их постоянную покупательскую способность, т.е. способность денежной единицы обмениваться на определенное количество товаров и услуг. В процессе эволюции денег комбинация реальной и представительной стоимостей не остается постоянной, она все время меняется, причем в пользу последней.

    Деньги  также имеют номинальную стоимость, т.е. стоимость, которая указана на денежных знаках.

1.4 Функции  денег

    Функции характеризуют особенности использования  денег. Их можно рассматривать как  формы проявления сущности денег. По вопросу функций, которые выполняются  деньгами, существуют разные подходы.

    Функции денег  –  это та работа, которую  они выполняют. Современные деньги осуществляют четыре основные функции³:

-  меру стоимости;

-   средство обращения;

-   средство платежа;

-  средство накопления

    Функция меры стоимости заключается в приравнивании стоимости товара к определенному количеству денег. Наличные деньги здесь не обязательны, т.е. они присутствуют идеально. С данной функцией связано свойство денег служить масштабом цен. Он не является постоянной величиной. Функция меры стоимости служит для измерения и сравнения стоимостей различных товаров и услуг. Мера стоимости является основной функцией денег. Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране установлена собственная денежная единица, которая является мерой стоимости всех товаров и услуг, присутствующих на рынке.

    Поскольку функция меры стоимости в порядке  преемственности перешла к кредитным  деньгам, в наше время перевод  одной национальной валюты в другую означает в первую очередь переход  из одного масштаба цен в другой.

    Средство  обращения  – здесь деньги играют роль посредника при обмене товаров и услуг. При выполнении этой функции деньги должны присутствовать реально. В роли средства обращения деньги становятся постоянным посредником в движении товаров. Деньги как функция средства обращения способствуют уходу от бартера – формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар. Использование денег позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и продавец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо.

    Функция средство платежа  – эту функцию деньги выполняют при продаже товаров в кредит, уплате налогов и т.д. Особенностью этой функции является существование разрыва во времени между движением денег и материальных ценностей. Функция средства платежа наиболее полно воплощается в кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных и металлических денег.

    Замена  обращения платежами становится возможной только в современную  эпоху благодаря развитию самих  кредитных денег и бурному  прогрессу в системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для  проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью  чеков, кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция  средства платежа поглотила функцию  средства обращения и трансформировалась в функцию средства расчетов. По имеющимся данным, в США в настоящее время порядка 95 % всех денежных расчетов в стране совершается через банковские счета. Это свидетельствует о том, что вместе с экономическим и техническим прогрессом происходит прогресс в развитии денег и выполняемых ими функций.

    И на конец последняя функция средство накопления. Эту функцию деньги могут выполнять, когда продавец, получив их за свой товар, не расходует их сразу. Здесь деньги должны быть реальными и полноценными, т.е. иметь стабильную покупательную способность. Выступая как средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество), который обеспечивает его владельцу возможность покупать различные товары в будущем. Безусловно, в качестве средства накопления может выступать и любой другой вид актива (имущества).

   В настоящее время назначение золотого запаса, как средства для пополнения внутреннего обращения, размена  знаков стоимости на золото, международных  платежей, отпало в связи с изъятием золота из обращения. Однако золото продолжает играть роль сокровища, сосредотачиваясь в резервах центральных банков, казне  государства, правительственных валютных органах.

    Люди  могут накапливать богатства  путем покупки драгоценностей, недвижимости, антиквариата и т.п. Однако использование  в качестве средства накопления именно денег имеет одно существенное преимущество. Это преимущество состоит в их абсолютной ликвидности, т.е. в способности  быть использованными в качестве платежного средства (или превратиться в платежное средство) в любой  момент без потери своей номинальной  стоимости.

    Деньги  имеют относительно более устойчивую стоимость по сравнению с другими  товарами.

    Деньги  обладают свойством абсолютной ликвидности, сохраняющим моментальную покупательную  способность, что характеризует  их как лучшее средство накопления.

Независимо  от конкретной формы деньги всегда должны выполнять все свои функции. В тоже время каждой форме соответствует  своя доминирующая функция, а остальные  являются подчиненными по отношению  к ней.

    Деньги  служат также расчетной единицей или «мерой стоимости». Роль денег  как «единицы измерения» позволяет  использовать установленные цены для  сделок. Функции денег, как расчетной  единицы, позволяют измерять экономические  величины понятным для всех (почти) способом. Помимо того, что деньги служат средством обмена и расчетной  единицей, они ещё обеспечивают очень  удобный способ сбережения (средство сбережения) и удобный способ заимствования  денег (средство отсроченного платежа). Как «средство сбережения» деньги облегчают процесс осуществления  накопления из текущего дохода за счет гарантирования будущей покупательной способности. Как «средство отсроченного платежа» деньги облегчают заимствование (и предоставление ссуд), обеспечивая ту меру покупательной способности, которую на настоящий момент времени заимствуют и дают взаймы. Деньги уникальны по своей простоте, как средство платежа за товары и услуги: они обладают самой высокой ликвидностью среди всех финансовых средств.

    Для осуществления товарно-денежных операций используются различные денежные единицы - рубли, доллары, марки и т. д. В  этих единицах измеряют и сопоставляют товарные стоимости. Эту функцию  счетных денег иногда называют масштабом  цен. Правительство каждой страны обычно устанавливает свою собственную  меру стоимости. Деньги, как мера стоимости, однородны, что очень важно для  вычислений и видений записей  о совершаемых сделках. Выражая  цены в долларах и центах, люди могут  сопоставлять и сравнивать стоимости  различных товаров немедленно и без особых усилий.

    В настоящее время параллельно  с бумажными в обращении присутствуют и электронные деньги. На данный момент они являются наиболее перспективной и динамично развивающейся формой. По существу эти деньги являются наиболее безналичными, они находятся в памяти компьютеров в банках. Преимущества их использования очевидны: издержки выпуска и обращения таких денег значительно меньше, чем при применении бумажной технологии, а степень защищенности, скорость передачи, трудоемкость обработки значительно ниже.

    Сегодня трудно предсказать, какими деньги станут в будущем. Очевидно,  развитие пойдет в направлении поиска путей дальнейшего снижения издержек их обращения и уменьшения времени, связанного с совершением денежных операций. Решающую роль в этом сможет сыграть только применение новейших информационных технологий. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 Денежное  обращение

2.1 Закон  денежного обращения

    Денежное  обращение⁴ - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а так же нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.    Соответственно в рамках денежного оборота различают налично-денежное обращение и движение денег в безналичной форме.

      Можно выделить два основных типа систем денежного обращения:

1. Система обращения металлических денег
2. Система бумажно – денежного обращения

           Система обращения металлических денег.

      Исторически сформировались биметаллическая и монометаллическая системы.

    Биметаллизм⁵ - денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами - золотом и серебром, монеты из них функционируют на равных основаниях . Существовали три разновидности биметаллизма:

    - система «хромающей» валюты, при  которой золотые и серебряные  монеты, служат законными платежными  средствами, но не на равных  основаниях, т. к. чеканка серебряных  монет производилась в закрытом  порядке в отличие от свободной  чеканки золотых монет. В этом  случае серебряные монеты становятся  знаком золота.

    - система параллельной валюты, когда  соотношение между золотыми и  серебряными монетами устанавливалось  стихийно на рынке;

    - система двойной валюты, когда  это соотношение устанавливалось  государством.

    Монометаллизм⁶ – денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты , казначейские билеты, различные монеты) разменные на золото. Существовало три разновидности монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт.

    При золотомонетном стандарте золото выполняет  все функции денег, в обращении  находятся, как золотая монета, так  и знак золота, производится свободная  чеканка золотых монет с фиксированным содержанием золота, золотые монеты свободно меняются на знаки золота, по нарицательной стоимости.

    Золотослитковый стандарт хорош тем, что банкноты обмениваются на золотые слитки, но только при управлении определенной суммы.

     Наконец особенностью золотодевизного стандарта, было то, что банкноты обмениваются на девизы, т. е., на иностранную валюту разменную на золото.

    Важная  роль золотодевизного стандарта  заключается в том, что он закрепил валютную зависимость одних стран  от других, что явилось основой  для создания в последующем системы  международных  валютных договоров  и систем валютного регулирования, обеспечивающих относительную устойчивость свободно конвертируемых валют.

    Система бумажно – денежного обращения. Отличительными особенностями ее являются широкое распространение кредитных денег, отказ от обмена банкнот на золото, использование эмиссии денег в целях кредитования частных предпринимателей и государства. Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период между населением и юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

    Бумажно – денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет ЦБ. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.