Совершенствования управления ликвидностью банка

 В результате НБД-Банк не только благополучно ликвидировал последствия дефолта, но и продолжил успешное развитие. Последующие года явились для банка временем стабильности и планомерного развития.

 В 2001 году в состав акционеров НБД-Банка, приобретя 25% голосующих акций, вступил Европейский Банк Реконструкции и Развития. НБД-Банк был первым российским банком, с кем ЕБРР подписал подобное соглашение после кризиса 1998 года. Во многом этому способствовала та непростая роль организации, помогающей становлению частного предпринимательства в регионе, которую НБД-Банк взял на себя. В свою очередь участие ЕБРР в акционерном капитале позволило НБД-Банку привлекать значительные инвестиции в регион и раскрыть свой потенциал в работе.

 В 2002 году НБД-Банк отпраздновал 10-летие. За эти годы банком было разработано и реализовано несколько десятков специальных программ для развития малого и среднего бизнеса Нижегородской области; более 50 миллионов долларов инвестировано в производственные проекты и развитие сферы услуг; реализованы широкомасштабные благотворительные проекты в сфере детского здравоохранения и образования, некоторые из которых являются проектами международного значения.

Следующий, 2003 год, НБД-Банк активно расширял линейку банковских продуктов и для предприятий, и для частных лиц. Банк ввел новую систему вкладов, которая позволила сделать обслуживание вкладчиков более понятным и удобным, а также предполагала дополнительные бонусы по каждому из видов вкладов. Кроме того, НБД-Банк впервые предложил частным клиентам кредитные продукты – ипотечный кредит и кредит на покупку автомобиля.

Для предприятий НБД-Банк разработал новые кредитные программы и дополнительные возможности обслуживания при кредитовании. Кроме этого, важным начинанием НБД-Банка в области развития малого и среднего бизнеса стал образовательно-следовательский проект «Лидер года. Малый и средний бизнес». Проект реализуется при поддержке Правительства Нижегородской области с 2003 года по сегодняшний день.

В 2004 году комитет банковского надзора Банка России вынес положительное решение о соответствии НБД-Банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Вступление банка в систему страхования вкладов еще раз подтвердило репутацию банка как надежного финансового института, а его вкладчикам предоставило дополнительные гарантии сохранности денежных средств со стороны Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов».

Одной из приоритетных задач НБД-Банка всегда было – сделать банк максимально доступным для клиентов. В этой связи в 2005 году банк начал расширять свое присутствие, ориентируясь на те районы, где наиболее активно представлен и динамично развивается малый и средний бизнес. Первый офис НБД-Банка за пределами Нижегородской области был открыт в г. Иваново.

В 2006 году банк продолжил курс на расширение сети. Были открыты еще 2 офиса – в Нижнем Новгороде и в Чебоксарах (первое подразделение НБД-Банка в Чувашской Республике).

В 2007 году НБД-Банк отметил 15-летие своей деятельности. Специально к юбилею, банк предложил вкладчикам особый вклад «Юбилейный» с возможностью участия в розыгрыше призов. Розыгрыши состоялись во всех 17 офисах банка в Нижегородской, Ивановской областях, а также в Чувашской республике. Всего среди владельцев вклада «Юбилейный» было разыграно 255 ценных призов.

Основная работа НБД-Банка направлена на активную поддержку регионального малого и среднего бизнеса – крайне важного для общего развития экономики и создания рабочих мест. НБД-Банк разрабатывает и предлагает предпринимателям комплексные программы по решению их бизнес-задач, предоставляет ресурсы для реализации долгосрочных проектов региональных малых и средних предприятий.

В 2003 году НБД-Банк выступил в качестве автора и при поддержке Правительства Нижегородской области начал реализацию образовательно-исследовательского проекта «Лидер года. Малый и средний бизнес».

Это первый региональный проект, который включает в себя целый комплекс мероприятий для нижегородского малого и среднего бизнеса. Его вполне заслуженно можно назвать уникальным, так как подобные программы не организовывались ранее никем в России.

Основная идея проекта "Лидер года. Малый и средний бизнес": предоставить руководителям нижегородских предприятий актуальную информацию, практические знания и передовые технологии по эффективному развитию их бизнеса в условиях жесткой конкуренции.

В рамках проекта проводятся исследования по выявлению компаний-лидеров в наиболее динамично развивающихся отраслях. Полученные данные помогают предпринимателям узнать сложившуюся на рынке ситуацию и принимать стратегические решения по развитию своих компаний.

Кроме того, в рамках проекта для руководителей нижегородских предприятий организуются образовательные семинары, на которых ведущие российские специалисты делятся опытом успешной работы. Практическая направленность семинаров дает предпринимателям возможность приложить полученную информацию к своему бизнесу и оценить, а, если потребуется, и улучшить его эффективность.

По рейтингу журнала Эксперт-Волга «Банки ПФО» на 01.01.08 НБД-Банк занимает 17 место по размеру активов, 16 – по величине вкладов физических лиц, 10 - по величине потребительских кредитов, 20 – по величине кредитов для предприятий, а также по величине собственного капитала среди 101 банка Приволжского Федерального округа.

По данным независимого рейтингового агентства «Рус-Рейтинг», на сегодняшний день НБД-Банк краткосрочный рейтинг кредитоспособности «ВВ» (прогноз «стабильный»).

В апреле 2008 года НБД-Банк стал единственным нижегородским банком, которому присвоен международный рейтинг. Международное рейтинговое агентство Moody's Investors Service присвоило НБД-Банку 3 рейтинга: рейтинг финансовой устойчивости (РФУБ) E+, долгосрочный рейтинг B2, краткосрочный рейтинг NP по депозитам в национальной и иностранной валюте. По результатам анализа Moody's Investors Service, НБД-Банк охарактеризован как «стабильный». В целом, 3 рейтинга отражают прочное положение банка на рынке банковских услуг для предприятий малого и среднего бизнеса, его налаженные связи с международными финансовыми институтами и высокие финансовые показатели.

Сеть НБД-Банка включает 20 офисов, объединенных в единую информационную систему.

2.2  Анализ баланса  НБД Банка

Оценку ликвидности НБД Банка начинается с анализа баланса банка.

Анализ баланса  НБД проводится на основании данных бухгалтерского баланса на 10 октября 2009 года. (Приложение 1).

Таблица 2.1

Анализ динамики структуры активов  баланса НБД Банка, тыс. руб.

Анализируя структуру актива баланса, можно сказать, что на 01.10.08 наибольший удельный вес чистая ссудная задолженность (78,77%), наименьшую долю – чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся для продажи (0,0009%). На  01.10.09 ситуация изменилась, наблюдается снижение чистой ссудной задолженности (-10,08 %) и значительное увеличение доли чистых вложений в ценные бумаги, имеющихся для продажи (+3,17%). Наблюдается незначительное увеличение доли денежных средств (+1,11%) и основных средств (+4,67%), снижение чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (-0,58 %), а также чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемых до погашения (-0,97%). Наблюдается незначительное повышение доли средств в ЦБ РФ (0,19%).

Таким образом, наблюдается повышение доли высоколиквидных активов первой группы (средства в ЦБ РФ, денежные средства), это означает, что банк  подвержен риску избыточной ликвидности. Но это также указывает на то, что основным фактором риска для банка не являются возможные колебания средств на расчетных и текущих счетах. Для снижения риска несбалансированной ликвидности можно предложить банку увеличить вложения   в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения и в ценные бумаги, имеющиеся для продажи.

Для полной картины оценки потенциала ликвидности и платежеспособности банка недостаточно проанализировать только его активы необходимо проанализировать также пассивы банка.

Таблица 2.2

Анализ динамики структуры пассивов НБД Банка.

Таким образом, из анализа динамики структуры пассивов баланса банка видим, что увеличивается доля собственных средств и не изменяется доля  части обязательств банка.

Вывод: таким образом, из анализа структуры баланса банка можно сделать вывод, что увеличение доли высоколиквидных активов и увеличение доли собственных средств в балансе банка приводит к снижению риска несбалансированной ликвидности и повышению платежеспособности банка.

2.3 Расчет коэффициентов ликвидности.

Формулы для расчета коэффициентов ликвидности, их допустимых и критических значений представлены в таблице 2.3

Таблица 2.3

Коэффициенты ликвидности[8]