Организация деятельности коммерческого банка

     Банки выполняют и информационно-консультативную  функцию. Они оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска  и обращения ценных бумаг, котировке  валют и акций. Банки информируют  клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике  страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке. Зачастую информацией такого рода владеют  только банки и узнать об этом возможно только потому, что банки выполняют  информационную функцию.

     Отдельными  функциями наделен Центральный  банк. Центробанк – это эмиссионный  банк, то есть, он наделен правом эмиссии  денежных знаков в обращение. Характерными для Центрального банка являются следующие функции:

     1) Эмиссия и контроль денежного  обращения;

     2) Функция резервного центра банков;

     3) Управление государственным долгом;

     4) Пополнение госбюджета;

     5) Выполнение роли “кредитора”  последней инстанции “банка - банков”;

     6) Проведение научных исследований;

     7) Контроль и воздействие на коммерческие банки;

     Дать  определение функциям банка можно  примерно такое: различные виды операций банков с деньгами и ценными бумагами, оказание финансовых услуг правительству, предприятиям, гражданам, а также  другим банкам. 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1.3. Роль банков в  экономике 

     Сущность  и функции банка определяют его  роль в экономике. Под ролью банка  следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и  функция, роль банка специфична, она  адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к  какому типу он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному  или инвестиционному и т. п.).

     Учитывая  то, что банк функционирует в сфере  обмена, его назначение и влияние  на экономику необходимо, прежде всего, рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

     Упорядочение  и рационализацию денежного оборота. Как это следует из функции  аккумуляции временно свободных  ресурсов, банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления  тем хозяйствующим субъектам, которые  нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Собранные по крупицам временно свободные  денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх  имеющихся в их распоряжении источников составляет важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее  перераспределение дают возможность  не только поддержать непрерывность  производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный  процесс в целом.

     Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банкирскими домами, к организации  расчетов на базе современных электронных  сетей дает возможность хозяйству  ускорить время обращения, расширить  хозяйственные связи между товаропроизводителями.

     Банки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жизни. Без их содействия невозможно представить  деятельность предприятий, их объединений, отдельных юридических лиц и  граждан.

     Упорядочение  и рационализация денежного оборота  достигается не только вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных и экономичных форм платежей, но и посредством более  рационального использования ресурсов предприятия. По денежным средствам, помещенным в банк, предприятия и граждане могут получать определенный процент  по вкладам, бесплатные другие услуги. В целом банки могут выполнять  по поручению клиента работу по управлению денежными и материальными средствами. Деньги, находящиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают  кругообращение, позволяющее получить дополнительную прибыль, как их владельцам, так и кредитному учреждению.

     Стабильность  денежной единицы, соответствие ее массы  потребностям народного хозяйства  является важнейшим показателем  сбалансированной денежной политики банков, важнейшим компонентом того, насколько  деятельность банков отвечает их назначению в экономике. Банки, хотя и работают в сфере обмена, но не ради его  как такового, последний неотделим  от производства, распределения и  потребления общественного продукта. Роль банка, воспроизводимая на макроэкономическом уровне, не может быть, поэтому раскрыта в полной мере без учета его  воздействия на экономику в целом. Банк, будучи институтом обмена, работает не только на него, но и на конечные цели потребителей банковских услуг.

     Влияние роли банка на общеэкономические  показатели можно проследить на примере  его деятельности в области кредитования хозяйства. Объем этой деятельности не дает полной картины назначения банков. Так, в период экономических  кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия  чаще испытывают острые финансовые затруднения, взаимные неплатежи по самым различным  причинам (трудности сбыта, невыполнение правительством обязательств по оплате заказов, несостоятельность должников  и др.) достигают колоссальных размеров, вызывают резкое увеличение потребности  в кредите как платежном средстве. В этих условиях полное удовлетворение банками потребности предприятий в дополнительных платежных средствах было бы ошибочным. Опыт показывает, что в период экономических кризисов резко возрастают кредитные риски. Рост кредитов ни только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напротив, вызывает значительный рост просроченных платежей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных операций. Именно в этой связи в период кризиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своих кредитных операций. Снижение объемов производства неизбежно сопровождается и сокращением объема кредитных вложений.

     Деятельность  банка по кредитованию народного  хозяйства вопреки тенденциям производства и рынка его продуктов неизбежно  может подорвать как само производство, так и кредитную основу, базирующуюся на возвратном движении средств. Поэтому  разрабатываются модели оптимального соотношения между ростом производства и ростом кредитных вложений, активов  банка и доли кредитов в его  активах, устанавливаются нормативы  ликвидности, пропорции между кредитами  и депозитами и т. д. Их цель состоит  в сдерживании неоправданной  кредитной экспансии, снижении рисков в банковской деятельности. Качественная сторона роли банка достигается  здесь посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность  производства, так и на эффективность  банковской деятельности. Исходя из того, как банку удается на практике проводить такую политику, в конечном счете, и определяется результат  — выполнял ли он свое назначение в  экономике, была ли роль банка положительной  или негативной.

     При оценке роли банка важно видеть и  его общественное назначение. Банк с позиции собственности представляет собой неоднородный институт. Центральный  банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он выступает как  общенациональный институт, проводящий политику не в интересах того или  иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или  предприятий, а в интересах государства, нации в целом. Выступая при этом как экономический институт, центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

     На  прибыль работает другой уровень  банковской системы - коммерческие банки, чаще всего выступающие как акционерные, паевые, кооперативные и частные  банки. Общественное назначение данного  типа банков проявляется в том  смысле, что они работают не ради своей собственной прибыли, а  прежде всего ради прибыли их клиентов. Не надо забывать, что банки возникли вследствие определенного общественного  интереса - заинтересованности хозяйства  в функционировании особого института, удовлетворяющего потребности в  платежах и ресурсах, сохранности  капиталов. Рожденные интересами народного  хозяйства, банки изначально обязаны  осуществлять деятельность в соответствии с общественными интересами. Попытка  проводить политику, не отвечающую общественным потребностям и интересам, всегда приводила к падению банков, их уходу с экономической арены. В распоряжении государства (правительства) всегда находились инструменты, с помощью  которых банки лишались лицензий, их деятельность постепенно свертывалась.

     Дело  не только в том историческом процессе, который определяет общественную миссию банка. Банк, будучи одним из экономических  субъектов производства, является «гражданином»  той страны, того общества, в котором  он живет и развивается. Гражданская  позиция банка вольно или невольно всегда проявляется в его деятельности.

     На  переломных, переходных этапах общественного  развития, при переходе от одного общественного  строя к другому, от одной системы  хозяйствования к другой общественное назначение банков проявляет себя в  более сложной форме, зачастую оказывается  как бы отодвинутым на второй план. Работа ради собственной прибыли  в деятельности некоторых банков начинает превалировать над общественными  интересами. Прибыль для себя и  зачастую любой ценой (в ущерб  интересам клиентов) в итоге приводит к нарушению законодательных  и экономических норм и, как следствие, - ликвидации тех банков, которые  провозгласили исключительно коммерческие цели, точнее, которые поставили  свои собственные интересы над интересами клиентов. Подрыв доверия предприятий и населения к таким банкам так или иначе увеличивает их собственные убытки, оборачивается потерями, предопределяет переход к политике в интересах клиента как гарантии получения банковской прибыли.

     Большое воздействие на данный процесс оказывают  сложившийся менталитет, представление  банкиров об общественных ценностях  и долге. Чем быстрее в сознании банкиров утверждается идеология деятельности, направляемая на удовлетворение потребностей их клиентов, тем в большей степени  сказывается их позитивная роль в  общественном развитии. Важно при  этом не забывать, что банк - это не политический орган, а экономическое  предприятие, он не может заниматься благотворительной деятельностью, деньгами своих вкладчиков он не имеет  права покрывать убытки несостоятельных  заемщиков. Из всего спектра потребностей хозяйства банк как общественный институт обязан выбрать те из них, которые при его активной поддержке  позволят получить большую прибыль, повысить рентабельность как предприятия - заемщика, так и его самого.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2. Организация кредитования  и условия получения  кредита.

      Банковское  дело в России, в том числе организация  кредитования, находится на переходном этапе. В связи с этим в России отсутствует практика долгосрочного  кредитования, 90% общего объёма выданных ссуд составляют краткосрочные кредиты, то есть срок которых не превышает 12 месяцев. Сферой использования краткосрочных  кредитов является текущая деятельность предприятий, представленная кругооборотом  их оборотных средств. Организация краткосрочного кредитования предусматривает определённый порядок выдачи и погашения кредита, контроля за целевым его использованием и своевременным возвратом, обусловленный основными принципами кредитования. Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и от привлечённых ресурсов. В отличие от распределительной системы, когда все средства, аккумулированные низовыми учреждениями банка, передавались в центр и лишь в последующем частично возвращались им в виде лимитов кредитования, в современной рыночной системе распоряжаться большим объёмом средств на коммерческой основе можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлёк средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для клиентов, то оказывается, что объём кредитного продукта становится тем выше, чем больше места аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств. Особенность современной системы кредитования заключается также в её зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определённых нормативов, которые устанавливает Центральный банк для банков, осуществляющих кредитование клиентов. Существенным признаком современной системы кредитования является её договорная основа. Между банком и клиентом заключается кредитный договор, который укрепляет ответственность как кредитора, так и заёмщика.

Процесс кредитования предусматривает несколько  этапов:

• рассмотрение заявки на кредит;
• оценка кредитоспособности заёмщика;
• оформление кредитного договора; выдача ссуды заёмщику;
• контроль за использованием кредитной сделки.

На первом этапе осуществляется рассмотрение кредитной заявки и изучение кредитоспособности потенциального заёмщика. Кредитная заявка содержит сведения о требуемой ссуде: цель и размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. К заявке прилагаются следующие документы:

• финансовые отчёты за ряд лет;
• бизнес-планы;
• прогноз финансирования;
• налоговые декларации и др.

Немаловажное  значение имеет предварительная  беседа работника кредитного отдела с будущим заёмщиком. Эта беседа не только позволяет уточнить некоторые  детали кредитной заявки, но и составить  психологический портрет заёмщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава предприятия, реалистичность оценок его положения  и перспектив развития. Если в результате предварительной беседы банк решает продолжать работу с клиентом, то следующим шагом является анализ кредитоспособности предприятия. В процессе оценки кредитоспособности заёмщика выясняют дееспособность и репутацию заёмщика, наличие капитала (владение активами), обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры.

Дееспособность  в отношении ссуд - это не только способность заёмщика погасить ссуду, по прежде всего правомочность получения им кредита. Поэтому, решая вопрос о предоставлении ссуды юридическому или физическому лицу, банк должен ознакомиться с уставами, положениями и паспортами, определяющими правомочность тех или иных лиц в получении кредита.

Репутация заёмщика означает не только его возможность вернуть долг по ссуде, но и желание выполнить все обязательства, вытекающие из условий кредитного соглашения. Критерием оценки репутации руководства предприятия-заёмщика может выступать фактор управления, т.е. умение руководить предприятием, находить людей, сырьё и средства, необходимые для производства товаров и услуг, а также получения прибыли.

Наличие капитала предполагает владение активами в обеспечение кредита. Предприятиям не может быть предоставлен кредит, если они не располагают исходным капиталом для обеспечения ссуды. Одним из показателей финансового состояния предприятия является стоимость имущества владельца - уставный капитал предприятия.