Кредитная система, её структура и проблема развития

В современном  хозяйстве кредит функционирует  как капитал. Это означает, что  кредитор передает ссуженную стоимость  не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается с  приращением в виде ссудного процента. Заемщик полученные средства должен использовать таким образом, чтобы  с их помощью не только обеспечить непрерывность производства, но и  создать новую стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором - возвратить ему первоначально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная  категория носит платный характер.

Тем не менее, в очень ограниченных размерах существует и бесплатный кредит. Он применяется при кредитовании акционеров банка, при личных (дружеских) формах кредита. При товарном кредите (в  форме векселей) отсрочкам платежа  также не сопровождается взысканием процента.

Размер  платности чаще всего дифференцируется в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла - подъема, депрессии  или экономического кризиса. Дорогой  и дешевый кредиты - понятия относительные.

В мировой  банковской практике используются и  другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в иностранной  и национальной валюте, юридическим  и физическим лицам.

 

1.4 Принципы кредитования

При кредитных сделках должны соблюдаться  важнейшие принципы, позволяющие  обеспечивать возвратное движение средств. На основе таких принципов определяются порядок выдачи и погашения ссуд, их техническое и документальное оформление.

1. Возвратность кредита

Обязательный признак кредита, без него теряется суть кредитования. Этот принцип выражает необходимость  своевременного возврата полученных от кредитора финансовых средств после  завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение  в погашении конкретной ссуды  путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного  кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его деятельности.

2. Срочность кредита

Способ достижения возвратности кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном  договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических  санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Частичным исключением из этого  правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения  которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX—  начале XX вв., в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

3. Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость  не только прямого возврата заемщиком  полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты их использования. Экономическая  сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении  дополнительно полученной за счет его  использования прибыли между  заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип  находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

• перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
• регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
• на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы  годового дохода, полученного на ссудный  капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует  заемщика к его наиболее продуктивному  использованию.

Принципиально отличаясь от традиционного  механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом  которого выступают общественно  необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера. [8, с. 45-51]

4. Дифференцированность кредита

К каждому потенциальному заемщику должен быть различный подход в зависимости  от тех или иных условий его  деятельности. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны  кредитной организации к различным  категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может  зависеть как от индивидуальных интересов  конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или  сфер деятельности (например, малого бизнеса  и пр.)

5. Обеспеченность кредита

Этот принцип выражает необходимость  обеспечения защиты имущественных  интересов кредитора при возможном  нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или  под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

6. Целевой характер кредита

Распространяется на большинство  видов кредитных операций, выражая  необходимость целевого использования  средств, полученных от кредитора. Находит  практическое выражение в соответствующем  разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а  также в процессе банковского  контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РАЗДЕЛ 2 Структура и функции кредитной системы

2.1 Структура современной кредитной системы

Современная кредитная система  представляет собой многоуровневый механизм аккумулирования и перераспределения  финансовых активов. Она состоит  из следующих основных звеньев:

1. Центральный банк, государственные и полугосударственные банки.
2. Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки.
3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы.

Приведенная трехъярусная схема структуры  кредитной системы является типичной для большинства промышленно  развитых стран, в частности США, стран Западной Европы, Японии. Однако по степени развитости тех или  иных звеньев отдельные страны существенно  отличаются друг от друга. Наиболее развита  кредитная система США, на нее  ориентируются промышленно развитые страны при формировании своей кредитной  системы. Тем не менее каждая страна имеет свои особенности.

Так, в кредитной системе стран  Западной Европы получили широкое развитие банковский и страховой секторы. В Германии банковский сектор базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Причем институт ипотечных банков занимает в Германии большой удельный вес в кредитной системе и на рынке ссудных капиталов. Для Франции характерно разделение банковского звена в основном на депозитные коммерческие банки, деловые банки, которые выполняют функции инвестиционных, и сберегательные банки.

Современная кредитная система  Японии имеет трехъярусную систему: центральный банк, банковский и специализированный секторы. При этом наиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) и сберегательных банках.

Кредитные системы развивающихся  стран в целом развиты слабо. В большинстве этих стран существует двухъярусная система, представленная национальным центральным банком и  системой коммерческих банков.

Ряд азиатских стран — Южная  Корея, Сингапур, Гонконг, Таиланд, Индонезия, Индия — имеют довольно развитую трехъярусную структуру и приближаются по своему уровню к кредитным системам стран Западной Европы. Трехъярусные кредитные системы имеет и ряд стран Латинской Америки: Мексика, Бразилия, Аргентина, Венесуэла, Перу.

Не подлежит сомнению тот факт, что государство должно активно  вмешиваться в экономику для  проведения своей социально-экономической  политики, а так же замещение рыночного  механизма там, где он дает сбой.

Существует два основных способа:

·прямое административное вмешательство (установка цен, рационирование товаров),

·косвенное экономическое регулирование (выработка и осуществление государством денежно-кредитной политики).

Нормальное функционирование экономики  невозможно без денег. Переходя от одного экономического субъекта, деньги способствуют движению товара, и облегчают расчеты.

Движение денег обслуживающее  реализацию товаров, а так же платежи  расчеты в национальной экономике  называется денежным обращением.

Форма организации денежного обращения  в стране, закрепленная законодательством, образует денежную систему. Государство  определяет следующие элементы денежной системы:

· национальную денежную единицу,

· масштаб цен,

· виды денежных знаков имеющих законное хождение,

· порядок эмиссии и обращения денег (обеспечение, выпуск, изъятие из обращения),

· формы безналичного платежного оборота.

Государственный институт, осуществляющий регулирование денежного обращения: Центробанк. В зависимости от того, какой материал выполняет функции  денег, выделяют два типа денежных систем:

· металлических денег 

·и бумажных денег.

В случае металлического денежного  обращения, в качестве денег используют золотые, серебреные монеты. При обращении  бумажных денег, платежным средством  выступают банкноты, чеки, векселя. Деньги продаются и покупаются на денежном рынке.

Денежный  рынок - это одна из разновидностей товарного рынка, часть рынка ссудных капиталов.

Агентами денежного рынка являются в основном банки, а так же другие финансово - кредитные институты, как  и на любом другом рынке, на денежном рынке основными элементами механизма  его функционирования является спрос  и предложение.

Спрос на деньги это общее количество денег, которое домохозяйства, предприятия и государство желают иметь в данный момент.

Денежное  предложение это денежная масса в обращении.

Предложением денег обеспечивается центральным банком, который выпускает  в обращение банкноты, кроме того деньги создают и коммерческие банки, представляя кредиты предприятиям и населению.

 

2.2 Функции кредитной системы

Развитие функций денег как  средства накопления и возможности  не только сбережения денежных средств, но и перераспределения их среди  экономических субъектов испытывающих в них потребность.

Для удовлетворения многочисленных потребностей общества в заемных средствах, используется ссудный капитал. Движение этого  капитала и называется кредитом.

Кредит - это экономическая категория, выражающая отношения проявляющиеся в том, что различные хозяйствующие организации или отдельные лица передают друг другу денежные средства, на условиях возвратности, срочности, платности.

Важнейшим источником ссудного капитала служат свободные денежные средства кредитно-финансовых учреждений; денежные накопления населения.

Коммерческий  кредит - предоставляется предприятием в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

Банковский  кредит - предоставляется владельцем денежных средств заемщикам в виде денежных ссуд

В зависимости от сферы применения, различают собственно кредитные  средства на приобретения оборотного капитала и ссуды - кредит на приобретение основного капитала. По срокам предоставления кредиты делятся на:

· кратковременные,

· среднесрочные,

· долгосрочные.

Кредит выполняет ряд функций:

· распределительную;

· эмиссионную (на основе кредита и в связи с кредитом происходит выпуск денежных знаков, безналичных платежных средств, ценных бумаг);

· контрольную (в процессе совершения кредитных операций осуществляется контроль экономической деятельности предприятий и их финансовое состояние);

· регулирующую (с помощью различных мероприятий, таких как изменение процентных ставок, предоставления гарантий, государство может воздействовать на хозяйственные процессы в экономике).