Коммерческие банки и их операции

МОСКОВСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ  СООБЩЕНИЯ

ПОВОЛЖСКИЙ  ФИЛИАЛ (МИИТ)

ФАКУЛЬТЕТ ИНФОРМАТИЗАЦИИ, ЭКОНОМИКИ  И УПРАВЛЕНИЯ

                                                  КАФЕДРА « ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  ТЕОРИЯ» 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

               ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ»

         НА ТЕМУ: « КОММЕРЧЕСКИЕ  БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ» 
 

                                              

                                                                           
 
 
 

                                                                          Выполнила: студентка 2 курса

                                                                          Шифр: №0830 – п/ДНЭ-1172

                                                                          Казамбеева Анна  Сергеевна

                                                                           Проверил: к. э. н., ст. преп.

                                                                          Чистяков Вячеслав  Викторович 

                                                                                                                                                     

                                        

САРАТОВ 2009

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………………3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЙ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………………………….6

1.1. Коммерческие банки:  виды, структуры, принцип

деятельности …………………………………………………………....................6

1.2. Нормативно- правовая  база деятельности  коммерческих

банков……………………………………………………………………………….17

ГЛАВА 2. РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В СОВРЕМЕННОМ

РАЗВИТИИ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ…………………………….31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………...34

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ……….………………………………………………37

ПРИЛОЖЕНИЕ…..……………………………………………………………….39 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                          

                                   

ВВЕДЕНИЕ

     Актуальность  данной курсовой работы состоит в  том, что коммерческие банки играют огромную роль в нашей жизни.

     В настоящее время коммерческие банки - основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. В полной мере это можно сказать и о России, где за годы перестройки сформировалась двухуровневая банковская система. Низовое звено банковской системы, куда и входят коммерческие банки, состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие банки. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

     Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Суть пассивных операций заключается в привлечении различных видов вкладов в рамках депозитных и сберегательных операций,  получении кредитов от других  банков, эмиссии различных ценных бумаг, а также проведения других операций, в результате которых увеличиваются денежные средства в пассиве. Пассивные операции характеризуют источники поступления средств и природу финансовых связей банка, поскольку они в  значительной  мере определяют условия,  формы и направления использования банковских ресурсов. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. С точки зрения источников образования пассивы банка можно разделить на две крупные группы: собственные средства и привлеченные  средства.

     Коммерческие  банки, как и другие субъекты хозяйственных  отношений, для обеспечения своей  коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В  современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной экономике, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.

     Привлеченные  средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций,  прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные  и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

     Банки должны научиться  зарабатывать на классических банковских операциях. Чтобы  называться банком  финансовому  институту необходимо: принимать  депозиты, выдавать кредиты, проводить расчеты и оказывать финансовые консультации своим клиентам. А выбор того, или иного из наиболее перспективных направлений развития пассивных операций, позволит коммерческим банкам улучшить свою деятельность.

     В курсовой работе использовались работы таких авторов как О.И. Лаврушкина, В.И. Колесникова,  Г.Г. Коробокова, В.Четвериков, А.Ивантер, Г.Н. Белоглазова, Е.Ф. Жукова и т.д.

     Цель курсовой работы – рассмотреть коммерческие банки: виды, структуры, принципы деятельности.

     Для реализации поставленной цели необходимо решить ряд задач:

     - раскрыть сущность и структуру коммерческих банков;

     - рассмотреть нормативно-правовую базу деятельности коммерческих банков;

     - показать роль коммерческих банков в современном развитии национальной экономики.

     Предмет исследования – банки как важнейший элемент денежно-кредитной системы.

     Объект  исследования – коммерческие банки Российской Федерации.

     Структура работы. Логика и структура работы определена поставленной целью, курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложения. Изложена на 40 страницах.                       

     В работе говорится о сущности коммерческих банков об их видах, структуры и принципах деятельности. Рассмотрена роль коммерческих банков в современном развитии национальной экономики.

                           
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

     1.1. Коммерческие банки:  виды, структуры,  принципы деятельности

     Коммерческий  банк является деловым предприятием, которое оказывает услуги своим клиентам, т.е. вкладчикам и заемщикам, извлекая прибыль за счет разницы процентов, получаемых от заемщиков и вкладчиков за предоставляемые денежные средства. Прообразом первых коммерческих банков являлись древние ювелирные мастерские, хозяева которых – золотых дел мастера – начали принимать золото на хранение и устанавливать на него пробу. Поскольку до возникновения бумажных денег в качестве денег использовались преимущественно золото и другие драгоценные металлы, торговцы при покупке и продаже расплачивались золотыми монетами и слитками. Но хранить, перевозить и расплачиваться золотом, было делом рискованным, не говоря уже о многочисленных случаях фальсификации и подмены золота другими сплавами. Все это вынуждало торговцев обращаться за советом и помощью к ювелирам, которые могли установить пробу золота, а также хранить его в своих кладовых. Купцы вскоре убедились, что вместо того, чтобы платить за товары золотом, можно предъявить продавцу расписку или квитанцию золотых дел мастера, удостоверяющую наличие на хранении у него соответствующего количества золота определенной пробы. Такая практика купли-продажи товаров по распискам ювелиров получила настолько широкое распространение, что эти расписки по сути дела стали обращаться как бумажные деньги.  Первоначально количество расписок, фигурировавших как бумажные деньги, строго равнялись количеству золота, которое хранилось в кладовых ювелиров.

     Постепенно  некоторым, наиболее изобретательным из них, пришла в голову мысль, что количество таких расписок, или денег, может быть увеличено. На современном языке могли назвать это выпуском не обеспеченных золотом денег. Такого рода деньги ювелиры давали за определенный процент кредиторам, т.е. в принципе поступали так, как поступают коммерческие банки, когда принимают вклады от предприятий и частных лиц. В отличие от прежних банков ювелиров, которые практиковали выдачу ссуд, современные коммерческие банки в значительной мере инвестируют денежные вклады, или, как говорят экономисты, депозиты, полученные от своих клиентов. Возможности коммерческого банка осуществлять финансовые операции определяются основными его функциями и структурой деятельности. Главными функциями такого банка являются: прием вкладов и предоставление кредитов предприятиям и населению за определенный процент, превышающий процент, который банк платит вкладчикам. Что касается структуры деятельности, то она находит точное выражение в балансовых отчетах коммерческого банка. С одной стороны, в активах банка фиксируются собственность, наличные деньги, полученные по вкладам, резервы и выданные ссуды, а с другой, - в пассиве отражаются обязательства банка по вкладам, акциям, за счет которых был собран первоначальный капитал и приобретена собственность банка (здания и конторское оборудование). Такая собственность необходима для того, чтобы начать дело и открыть банк. Второй шаг в деятельности банка связан с привлечением вкладчиков, без чего невозможно иметь наличные деньги, необходимые для кредитования. Очевидно, что не все эти деньги можно отдавать в долг заемщикам, определенная их часть должна быть оставлена в качестве резерва. Кроме того, каждый банк обладает кассовой наличностью для того, чтобы оплатить изымаемые из него вклады. Согласно банковскому законодательству РФ банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.¹

     В Банковском кодексе РФ дается следующее определение банка: «банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».² Таким образом, коммерческие банки осуществляют, или должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные операции. Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

     Коммерческие  банки - это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.³ Получение максимальной прибыли, как цель деятельности, - характерная особенность коммерческих банков. Современные коммерческие банки способны оказывать до 300 видов услуг (как, например, в Японии).¹В настоящее время круг банковских операций растет, и все больше стирается грань между традиционными банковскими операциями. Далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения, так, например, выполнение международных расчетов и трастовых операций. Но есть определенный перечень операций, так сказать, стандартный набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К ним относятся:

     - прием депозитов

     - осуществление денежных расчетов и платежей

     - выдача кредитов

     Помимо  выполнения базовых операций банки предлагают клиентам   множество других финансовых услуг. В то же время наряду с различиями, обусловленными национально-историческими обязанностями хозяйственного развития отдельных индустриально-развитых стран, можно выделить некоторые ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся: активные, пассивные и активно-пассивные операции.