Банки и их роль в рыночной экономике

      Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал - одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

     Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Между владельцами капитала и заемщиками существуют непосредственные кредитные связи, существует риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства.

Стабильная  экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение играет роль банков в проведении расчетов и платежей. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов

    Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать и уничтожать деньги, т.е. увеличивать и уменьшать денежную массу.

    Коммерческие банки осуществляют эмиссионно-учредительскую функцию, выпуская и размещая ценные бумаги, в частности акции и облигации. При этом банки имеют права и возможность направлять сбережения на производственные цели.

     Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроля экономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. 

2. Рейтинг банков  России. Анализ банковской  деятельности РФ 

Рейтинги  банков, выставляются в соответствии с классическими методиками оценки кредитоспособности и надежности, уставному капиталу банков, устойчивости. Рейтинг отражает способность компании выполнять все свои финансовые обязательства в течение среднесрочного периода. По сути рейтинг является мнением агентства о финансовом состоянии компании. [3;cтр.64] 

         Получение рейтинга положительно  сказывается на имидже банков, помогает  в создании позитивной кредитной истории, рассматривается участниками рынка, регуляторами и клиентами как важный индикатор транспарентности. Получение рейтинга банками необходимо для соответствия новым правилам размещения страховых резервов и собственных средств (приказы Минфина РФ 100н и 149н). 

Далее рассматривается и анализируется рейтинг банков РФ. 

Таблица №1

* В период кризиса некоторые банки были фактически неспособны исполнять собственные обязательства ни перед контрагентами, ни перед клиентами и были приобретены за символическую плату крупными корпорациями и банками. Эти банки были исключены из таблиц относительной финансовой устойчивости, так как их устойчивость определяется не финансовыми показателями, а финансовыми возможностями и стратегией «оздоровления» новых акционеров, что не учитывается при составления рейтинга «относительной финансовой устойчивости». Из рейтинга были исключены банки: «Собинбанк», «Связь-банк», «СОЮЗ», «КИТ Финанс», «Русский банк развития», «ГЛОБЭКС», «Банк ВЭФК» и его дочерние банки и некоторые другие небольшие банки.

* В текущем рейтинге нижняя граница активов для категории составляет 50 миллиардов рублей. Категории соответствуют активы 43-х крупнейших российских банков. Так как отсечка в категории производится по активам, то наибольшее количество в категории московских банков. Только девять банков из других регионов России. По сравнению с рейтингом 2008 года в текущем рейтинге произошли значительные изменения. Во-первых, изменился состав банков. Шесть банков не включены в текущий рейтинг, так как оценка их финансового состояния не отражает реального состояния дел. Два банка переведены в категорию банков с иностранным участием. Речь идет об «ОРГРЭСбанке» и «Абсолют Банке». «Сургутнефтегазбанк» перешел в категорию «крупных банков» так как его активы на 1 января 2009 года составили менее 50 миллиардов рублей.

В категорию  включены шесть новых банков, которые раньше входили в категорию «крупных банков». Среди них: «Балтийский банк», «Уральский банк реконструкции и развития», «Транскапиталбанк», «Пробизнесбанк», «Московский кредитный банк» и банк «Национальный клиринговый центр». Активы этих банков превышали на 1 января 2009 года 50 миллиардов рублей.

Теперь  остановимся подробнее на изменениях в составе пяти групп категории  «крупнейшие банки». Динамичный рост показателей крупнейших российских банков, несмотря на кризис, укрепил позиции банков с государственным участием и некоторых крупнейших коммерческих банков. Количество банков в первой группе увеличилось с четырех до шести. В первую из второй группы перешли банки «Россельхозбанк» и «Банк Москвы». Все 6-ть банков обеспечивают существенный отрыв от остальных 4-х групп участников категории «крупнейших» .

Вторая  группа всегда выглядела достаточно стабильной, однако изменения затронули  и ее состав. Количество банков в  группе увеличилось с 11-ти до 13-ти. Группу покинули два банка, которые ушли на повышение в первую группу. Несмотря на эти изменения, группу пополнили четыре, три из которых перешли из третьей группы: «Транскредитбанк», «АК Барс», «Петрокоммерц». У банков произошел качественный рост показателей, а динамика их роста опережала рост показателей других банков в категории. Банк «Национальный клиринговый центр» участвует впервые в рейтинге. Большая часть операций этого банка сосредоточена на расчетных операциях. Банк обладает высокой степенью ликвидности, даже не прибегая к помощи ЦБ России.

В третьей  группе количество банков увеличилось  с 11-ти до 12-ти. Группу покинули пять банков, три из которых перешли во вторую группу относительной финансовой устойчивости. Свободные позиции в группе заполнили  шесть банков. «Банк Авангард»  является новичком в категории и в группе, так как по итогам первого полугодия этот банк входил в категорию «крупных банков» в состав первой группы. Еще для пяти банков, изменения значений финансовых показателей, положительно повлияло на уровень относительной финансовой устойчивости, что позволило им сменить четвертую группу на третью в текущем рейтинге. В числе этих банков: «Газэнергопромбанк», «Еврофинанс Моснарбанк», МБРР, «Московский индустриальный банк», «Ханты-Мансийский банк».

Существенные  изменения затронули четвертую группу. Из 13-ти банков составляющих группу в рейтинге на 1 июля 2008 года сохранили свои позиции 2-а банка: «Ренессанс Капитал» и «Банк Россия». Группа сократилась по составу до 8-ми банков. 5-ть банков были исключены не только из группы, но и из рейтинга. Один банк переведен в категорию «банки с иностранным участием». Еще пять банков улучшили свое положение и перешли в третью группу. В группе появилось шесть банков, три из которых «Росевробанк», «Русь-Банк» и «Банк ТРАСТ» перешли из пятой группы относительной финансовой устойчивости. Еще три банка пришли из следующей категории «крупные банки». Два банка занимали в прошлой категории позицию в первой группе (МКБ и «Транскапиталбанк»). «Балтийский банк» перешел в данную категорию и группу из третьей группы категории «крупных банков».

Пятую группу покинули по разным причинам пять банков из шести. Сохранил позицию в  группе «Юниаструм банк». Еще три  банка попали в группу впервые  из категории «крупных банков». Это банки «Запсибкомбанк», «Пробизнесбанк» и УБРиР.

Вероятно, если сохраниться такой темп роста  крупных и крупнейших российских банков, то через год нижняя граница  категории может превысить 70 миллиардов рублей.

Крупные российские банки

Значение  нижнего порога, необходимого для  участия в рейтинге банков в категории «крупные банки», не изменилась и составляет 15 млрд руб., верхняя граница группы составляет 50 млрд руб.

Коротко об изменениях, затронувших категорию в текущем рейтинге по сравнению с рейтингом (на 1 июля 2008 года). Общее количество банков в категории, в этом рейтинге, по сравнению с прошлым, сократилось с 62-х до 53 кредитных организаций.

Сначала о тех, кто покинул категорию, и о новичках. Всего в группе 17 банков. Например, активы у двух банков сократились ниже минимальной необходимой величины для включения в категорию «крупных банков». Активы банков «Агроимпульс» и «Столичный торговый банк» на 1 января 2009 года были меньше 15 млрд руб. Эти банки перешли в категорию «средних банков». Еще 9 банков были исключены из рейтинга по причине отзыва лицензии или по причине вхождения новых акционеров с неопределенными перспективами развития. У 6 банков отмечается существенный рост активов, что позволило им перейти в атегорию «крупнейших» в текущем рейтинге.

Наряду  с этим в категории 7 новых банков. Шесть банков перешли из категории «средних банков». И один вернулся из категории «крупнейших».

Изменения в группах выглядят существенно, большинство банков изменили свои позиции  в рейтинге, как в сторону повышения  относительной устойчивости, так и на оборот.

Кредитный банковский рейтинг представляет собой интегральную краткосрочную рейтинговую оценку финансовой устойчивости и платежеспособности коммерческих банков, основанную на результатах  тщательного анализа количественных и качественных сторон их деятельности. [11]  
                                                      Таблица №2