Банки и их роль в рыночной экономике

    е) банк как посредническое предприятие

    Нередко банк характеризуется как посредническая организация.

    Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный процент. Торговля является своеобразным посредником между продавцом и покупателем. Для анализа важен здесь и другой момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то, как объяснить, что в своей повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чужие. Если следовать логике посреднической интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом - заемщиком. 

    Далее рассмотрим классификацию банков.

1. По видам собственности:
• Государственные
• Частные
• Смешанные
2. По организационно-правовой форме:
• Акционерные общества
• Общества с ограниченной ответственностью
• Коммандитные общества
• Смешанные общества (с иностранным капиталом)     
3. По территории деятельности:                                                                                                                      

• Местные
• Региональные или республиканские
• Национальные
• Мировые

4. По наличию филиалов:

• С филиалами
• Безфилиальные

5. По степени диверсификации капитала:

• Однопрофильные
• Многопрофильные

6. По видам осуществляемых операций:

• Депозитные
• Ипотечные
• Сберегательные
• Универсальные

                       

       Для наиболее полного раскрытия темы необходимо рассмотреть виды банковских операций.

          Существует 3 вида:

          Пассивные операции - операции, посредством которых, банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы, используемые для предоставления займов и приобретения ценных бумаг(депозитов).Депозиты могут быть:

• Бессрочные
• Срочные
• Условные

         Активные операции – операции по размещению имеющихся средств.

         Основная часть ресурсов банка привлекается в виде вкладов (депозитов), а также контокоррентных и корреспондентских счетов. Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Депозиты бывают двух видов: счета до востребования и срочные счета. Вклады до востребования —это средства на текущих счетах, они могут быть востребованы в любой момент. Это же относится и к контокоррентным счетам. По вкладам до востребования выплачивается низкий процент.

             Особой группой операций является заключение коммерческим банком договоров о совместной деятельности по реализации конкретных проектов. Деятельность коммерческих банков по осуществлению денежных расчетов и платежей в народном хозяйстве определяет их решающую роль в организации денежного оборота. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банками способствует концентрации денежных ресурсов в банках и создает возможность использования этих средств в качестве источника кредитования, поэтому коммерческие банки заинтересованы в рациональной организации денежного оборота.

      Кредитные операции, которые являются  активными, приносят банкам основную часть их прибыли. В основу классификации кредитных операций могут быть положены различные критерии: виды заемщиков, цели, характер кредитования и сроки кредита, наличие обеспечения по ссуде и так далее.

      С точки зрения целей кредитования и характера заемщика ссуды делятся  на ссуды торгово-промышленным предприятиям или коммерческие ссуды, ссуды под  недвижимость и ссуды частным  лицам.

      Теперь  перейдем к рассмотрению операций коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Ценные бумаги представляют собой документы, удовлетворяющие выраженные в них имущественные права или отношения займа владельца ценных бумаг по отношению к эмитенту. Эмитентом банк является при выпуске собственных акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

      При классификации операций банков с  ценными бумагами необходимо учитывать  наличие залоговых и учетных операций. Залоговые операции тесно связаны с активными, поскольку ценные бумаги выступают в качестве залога по предоставленным клиентам кредитам и другим сделкам. Учетные операции коммерческих банков, выражающиеся в покупке ими векселей, эмитированных другими юридическими лицами, также следует рассматривать как одну из разновидностей активных операций с ценными бумагами.

      Посреднические  операции коммерческих банков с ценными бумагами проводятся за счет и по поручению клиентов, а доходы банка от этих операций, как правило, выражаются в комиссионном вознаграждении или в процентах от полученного клиентами дохода.

      Под валютными операциями коммерческих банков подразумеваются операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности; операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты; ввоз, вывоз, пересылка валюты; осуществление международных денежных переводов; операции так или иначе связанные с использованием валюты.

      Следующий вид операций коммерческих банков –  кассовое обслуживание клиентов. Для приема, выдачи и хранения денежных средств и других ценностей каждый коммерческий банк имеет кассу. В ее составе могут быть созданы следующие операционные кассы: приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние, разменные, по продаже чековых книжек, а также кассы пересчета.

      Можно сказать, что кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денег из касс предприятия и предпринимателя. Кассовые операции содействуют развитию денежного обращения.

      Новая форма расчетов между коммерческими  банками – установление прямых корреспондентских  отношений путем открытия корреспондентских счетов одними банками в других и осуществления платежей расчетных операций по поручению друг друга. Корреспондентские отношения могут включать и иные виды услуг, в том числе банки-корреспонденты могут прокредитовать клиента сверх суммы лимита, установленного для одного банка.

      Нетрадиционными операциями коммерческих банков являются операции, которые могут выполнить  и другие небанковские учреждения. К ним относятся: лизинговые операции, факторинговые операции, форфейтинг, трастовые операции, поручительства и гарантии коммерческих банков, операции с драгоценными металлами и другие виды услуг.

     Комиссионные операции – операции по оказанию посреднических и доверительных услуг, за оказание которых, банк взымает комиссионное вознаграждение:

• Лизинг – банковская деятельность по сдаче в аренду машин, оборудования, сооружения; банк получает арендную плату.
• Факторинг – вид банковской деятельности, который заключается в том, что банк покупает у своих клиентов их требования к дебиторам, оплачивая им 60 – 90% аванса с окончательным перерасчетом после погашения задолженности, за оказание услуг банк взымает комиссионные.
• Трастовые операции – выполнение банком различных функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента (банк получает комиссионное вознаграждение).

     Форфейтинг – это специфическая форма кредитования экспортеров путем покупки у них коммерческих векселей акцептованных импортером (или иных долговых требований по внешнеторговым сделкам) без права регрессивного требования к продавцу в случае неуплаты по векселю.

Банковская  прибыль – разница между процентом, который получает банк за предоставленные им деньги минус издержки, связанные с деятельностью банка.

     Коммерческие банки могут осуществлять сделки с драгоценными металлами, как на внутреннем, так и на международном рынке. К таким операциям относятся:

1. Открытие и ведение металлических счетов

2. Продажа и покупка драгоценных металлов

3. Депозитные операции

4. Кредитование под залог драгоценных металлов

5. Доверительное управление денежными средствами и драгоценностями

6. Ответственное хранение 

        Далее целесообразно будет рассмотреть  банковскую систему Российской  Федерации.

                             

1.2 Банковская система РФ и её элементы

             Банковская система России представляет собой двухуровневую систему, состоящую из Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков, включая их филиалы, а также других кредитных учреждений. Коммерческие банки начали развиваться с августа 1988г., когда был зарегистрирован первый такой банк. Особенно бурно коммерческие банки создавались во второй половине 1991г. [6; cтр. 94]

          Банковская система –  совокупность разных видов взаимосвязанных банков других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.

   В действующем законодательстве  закреплены основные принципы  организации банковской системы  России, к числу которых относятся:

• принцип двухуровневой структуры банковской системы;
• принцип универсальности банков.

   Принцип двухуровневой  структуры банковской  системы реализуется путем четкого законодательного  разделения функций центрального банка и всех  остальных банков.

   Центральный банк Российской  Федерации (Банк России)  как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить  банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

   Банк России не имеет права  осуществлять банковские операции  с юридическими лицами, не являющимися   кредитными организациями, и с  физическими лицами (кроме военнослужащих  и служащих Банка России) Он  не может прямо выходить на  банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям , и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

   Коммерческие банки и другие  кредитные организации второй, нижний  уровень банковской системы. Они  осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе  на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок и т.п.