Управление кредитными рисками в коммерческом банке

Примечание - Источник: [29].

 

Динамика проблемной задолженности  свидетельствует о правильности выбранной банком стратегии развития в 2009 г., а также о высокой эффективности действующей в «Приорбанк» ОАО системы риск-менеджмента.

Таким образом, процесс  управления банковскими рисками  в Республике Беларусь находится  на достаточно высоком уровне. Эффективное  регулирование со стороны Национального  Банка и взвешенная политика коммерческих банков в сфере риск-менеджмента  способствуют сохранения стабильности и надежности функционирования как банковской системы, так и экономики страны в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Проблемы управления  кредитными рисками их воздействие  на стабильность банковской системы  в Республике Беларусь

 

Банковский сектор является показателем стабильности и здоровья экономики страны в целом. Как  было показано выше, банковская деятельность подвержена рискам, основным из которых  является кредитный риск. Наша страна не является исключением. На протяжении экономического кризиса банковская система Республики Беларусь доказала свою состоятельность и надежность, но тем не менее проблемы существуют.

Постараемся выделить основные проблемы банковского сектора Республики Беларусь, связанные с кредитными рисками:

1. рост активов;
2. качество активов белорусских банков;
3. концентрация активов;
4. нестабильность на валютном рынке может стать причиной роста просроченной задолженности.

Рост активов в банковской системе Беларуси составил в 2010 году 53 процента (рис. 13).

 

Рисунок 13 – динамика активов банков Республики Беларусь

Примечание – Источник: [30].

 

На первом месте по величине активов находятся государственные  АСБ «Беларусбанк» и Белагропромбанк. На третьем месте — БПС-Банк. Четвертое место занимает государственный Белинвестбанк. На пятом месте – Приорбанк, дочерний банк австрийской финансовой группы Райффайзен. Все банки из перовой пятерки, за исключением Приорбанка, в 2010 году активно наращивали свои активы. Приорбанк с конца 2008 года занимает осторожную позицию, борясь за качество портфеля.  Банк пожертвовал объемами в пользу надежности. БПС-Банк, напротив, в 2010 году наращивал объемы операций, что стало возможным благодаря ресурсам его основного акционера – российского Сбербанка. [31]

Для сравнения: банковские активы в западных странах выросли в  прошлом году незначительно —  во Франции на 4 процента, в Великобритании — на 6 процентов. [32]

Среди постсоветских стран  Беларусь также оказалась бесспорным лидером по росту банковских активов.

Такой рост банковских активов  нашей страны повышает риски, с которыми может столкнуться банковская система  Беларуси. Так, любой рост банковских активов, который превышает в  год 15-20 процентов, является областью возникновения  дополнительного риска.

Одной из причин столь стремительного роста банковских активов в 2010 году является государственная поддержка  реального сектора экономики. В  Беларуси, где более 70% банковского  сектора и реального сектора  принадлежит государству, банки  выполняют форму аккумулятора ресурсов, которые государство направляет в экономику. В настоящее время  возможности государства осуществлять эту поддержку явно сокращаются.

В результате массированного увеличения банковских активов заметно  выросло отношение банковских кредитов к ВВП страны. Ныне оно превысило 60 процентов. А это отношение - очень важный показатель, который демонстрирует, насколько банковская система проникает в экономику и насколько сильно ее влияние на экономику. Опыт других стран показывает, что банковский кризис при высоком отношении банковских кредитов к ВВП выражается в наиболее глубоком шоке для экономики страны. Высокий рост активов повышает уязвимость банковской системы Беларуси.

 Корпоративный сектор  экономики Республики Беларусь  нуждается в финансировании, а  источники поступления заемных  средств ограничены. По сути, белорусские  компании могут занимать сегодня  только у банков. Поэтому от  возможности банков выдавать  кредиты сильно зависят темпы  экономического роста в Беларуси. Но вполне может оказаться,  что темпы роста в реальном  секторе будут ниже, чем темпы  роста банковских активов. В  конечном итоге это может привести  к тому, что реальному сектору  будет нечем возвращать банкам  деньги, то есть будет расти  проблемная задолженность.

На сегодняшний день только благодаря господдержке реального  сектора экономики доля проблемных активов остается в банковской системе Беларуси низкой (рис 14).

 

Рисунок 14– Динамика проблемной задолженности клиентов и банков по кредитам и иным активным операциям

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [30].

 

 Еще одной проблемой  банковского сектора Беларуси  является высокий уровень концентрации  активов. Это связано с тем, что большинство кредитов в банковской системе выдается государственными банками государственным компаниям (рис 15).

Рисунок 14 – Структура  активов банков Республики Беларусь

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [30].

 

То есть, если государство  будет не в состоянии финансировать  государственные предприятия, то рост просроченной и проблемной задолженности  может привести к краху банковской системы.

 Риски в банковском  секторе  могут проявиться  и в том случае, если белорусские  компании и физические лица  не смогут приобрести валюту  в целях погашения имеющихся  обязательств по валютным кредитам. В этом случае риски для  банковской системы прямые —  неплатежи по кредитам приведут  к ухудшению качества банковских  активов. Сложности с приобретением  иностранной валюты могут спровоцировать  переток вкладов из одних банков в другие или отток вкладов из банковской системы в целом. При реализации этого сценария основная проблема состоит в том, что инфраструктура банковского сектора, система риск-менеджмента банков, набор мониторинговых и регулятивных мер, которые использует регулятор, окажется не в состоянии абсорбировать те возможные риски, которые будут возникать при столь масштабном росте кредитования.

Таким образом, в Республике Беларусь, несмотря на предыдущие успехи в области управления кредитными рисками, существует ряд проблем. К которым можно отнести чрезмерный рост активов банков, ухудшение их качества в связи с нестабильностью на валютном рынке страны, а также их концентрация в государственном секторе экономики. Решение данных проблем должно стать приоритетным направлением в сфере регулирования банковской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Понятие «банк» органично  связано с понятием «риск». Банки являются центральными звеньями в системе рыночных отношений, а планомерное развитие их деятельности – необходимое условие эффективного функционирования рыночной экономики. Вследствие своей способности аккумулировать временно свободные денежные средства в обществе и размещать их в форме кредита в отрасли, нуждающейся в инвестировании, банки способствуют пропорциональному экономическому развитию страны. Кредитные операции являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитования сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Поэтому тема данной работы является актуальной в настоящее время. В соответствии с поставленными задачами, можно сделать следующие выводы:

1. в экономической литературе под кредитным риском понимается риск возникновения у банка убытков вследствие несоблюдения кредитополучателями первоначальных условий договоров по исполнению ими принятых на себя денежных обязательств. Так как кредитный риск лежит в основе взаимоотношений между банком и клиентом по договору займа, то зависит как от клиента, так и от банка. Было установлено, что факторы, влияющие на кредитный риск, могут быть как внутренними, так и внешними;
2. управление кредитными рисками является необходимой деятельностью любого банка. В общем виде, процесс управление кредитными рисками включает следующие этапы: идентификация риска; оценка последствий наступления рисков; принятие решений об управляющем воздействии; контроллинг и мониторинг. Каждый этап является необходимым, но особый  интерес для банковского риск-менеджмента  представляет проблема  количественной  оценки (расчета)  кредитного  риска.  За последние 30 лет были  сделаны существенные шаги  в области методологии оценки  различных аспектов  кредитного  риска. На сегодняшний день для оценки и измерения кредитного риска крупнейшими банками мира используется достаточное количество моделей, таких как: CreditMetrics , CreditRisk+, Portfolio Manager, CreditPortfolio-View, Jarrow-Turnbull Model, причем наступление кредитного риска в данных моделях трактуется как снижение кредитного рейтинга или дефолт кредитополучателя;
3. для создания собственной системы управления кредитными рисками, а в частности рейтингования заемщиков,  целесообразно использовать методологию Базельского комитета. Данная методология уже апробирована и активно используется европейскими банками, что позволяет белорусским банкам перенять данный опыт. Конечно, невозможно полностью исключить риск. Но и нельзя получить доход не рискуя: чем больше риски, тем выше возможные доходы. Поэтому нужно знать принимаемый на себя риск, чтобы быть готовым к возможным последствиям;
4. проанализировав статистику в сфере кредитования, можно заключить, что процесс управления банковскими рисками в Республике Беларусь находится на достаточно высоком уровне. Эффективное регулирование со стороны Национального Банка и взвешенная политика коммерческих банков в сфере риск-менеджмента  способствуют сохранению стабильности и надежности функционирования, как банковской системы страны, так и экономики в целом;
5. на данный момент в Республике Беларусь, несмотря на предыдущие успехи в области управления кредитными рисками, существует ряд проблем. К основным можно отнести: чрезмерный рост активов банков, ухудшение их качества в связи с нестабильностью на валютном рынке страны, а также их концентрация в государственном секторе экономики. Решение этих проблем должно стать приоритетным направлением в сфере регулирования банковской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ  ИСТОЧНИКОВ

 

1. Банковское дело: учебник - 2-е изд. / под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой  -  Питер, 2009. – 400с.

2. Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте / Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов// Финансы и кредит – 2010. - №17(401) С.46-53

3. Управление кредитными рисками: учеб. пособие / В.В. Жариков.- ТГТУ, 2009. - 244с.

4. Мошенский А.Б. Перечень и содержание решаемых задач при управлении банковскими кредитными рисками / А.Б. Мошенский //Финансы и кредит.– 2008. - №5(293) С.41- 47

5. Каллаур П.В.Принципы управления кредитным риском /П.В. Каллаур// Вестник ассоциации белорусских банков. – 2008.-  №13 (465) С.35-58

6. Ковалев П.П. Концептуальные вопросы управления кредитными рисками / П.П. Ковалев // Управление финансовыми рисками.- 2005. - № 4 С.12-21

7. Ковалев П.П. Некоторые актуальные вопросы управления банковскими рисками / П.П. Ковалев  // Деньги и кредит.- 2006. - № 1. С.47-51

8. Ковалев П. П. Методы банковского риск-менеджмента на этапах идентификации и оценки последствий от наступления рисков/ П.П. Ковалев // Управление рисками. – 2006.- №3(31) С.91-115.

9. Пустовалова Т.А. Построение  модели  оценки  кредитного  риска  кредитного  портфеля  коммерческого  банка (на  основе  методологии VAR). /Т.А.Пустовалова//Научные доклады ®СПб.: ВШМ СПбГУ, 2010.–2010.- № 2

10. Энциклопедия финансового риск-менеджмента: учеб пособие /Под ред. Лобанова А.А., Чугунова А.В. — М.: Альпина Паблишер, 2003 с . 786 с.

    11. Ткач Д.А. Скоринговый балл для оценки кредитного риска / Д.А.Ткач //Российское предпринимательство.- 2010. - №6(1). – С.103-107

      12. SAS® Credit Scoring for Banking Решение SAS для создания системы кредитного скоринга в банках [Электронный ресурс] – Режим доступа: www.sas.com/offices/europe/russia/whitepapers/CrSc.pdf - Дата доступа: 28.13.2011

13. Potential Future Exposure Methodologies – a survey of market trends [Электронный ресурс] – Режим доступа: www.intedelta.com. - Дата доступа: 28.13.2011

14. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций – учебник / А. С. Шапкин.- М: Дашков и К, 2005.-880 с.

15. Дыдыкин А.В. Зарубежная практика управления банковскими рисками /А.В.Дыдыкин// Финансы и кредит.-2011.- 9(441).- С.12-18

16. Петров Д.А., Помазанов М.В. Кредитный риск менеджмент, как инструмент борьбы с возникновением проблемной задолженности /Петров Д.А. Помазанов М.В.// Методический журнал Банковское кредитование. – 2008.-  6.- [Электронный ресурс] – Режим доступа:  www.creditrisk.ru/publications/files_attached/credit_risk_management.pdf - Дата доступа: 28.13.2011