Структура аппарата управления банка принципы его организации в Филиале АО «АТФ Банк» в городе Семей

3)                 переводы без открытия банковского счета, если такие переводы относятся к безвозмездным и иным переводам, не связанным с осуществлением предпринимательской деятельности.

При осуществлении платежей и (или) переводов без открытия счета без предоставления валютного договора в поручении (заявлении) на перевод (на получение) денег физическое лицо-резидент делает запись разрешающую банку представление информации о данном платеже и (или) переводе в правоохранительные органы и НБК по их требованию, подтверждающую, что данный платеж и (или) перевод денег не связан с осуществлением валютных операций, требующих получения регистрационного свидетельства, свидетельства об уведомлении, оформления паспорта сделки и подтверждающую, что данный перевод денег не связан с предпринимательской деятельностью.

Если сумма перевода по банковскому счету превышает эквивалент 10 тысяч долларов США и перевод осуществляется без использования платежной карточки, выпущенной уполномоченным банком, физическое лицо-резидент:

- либо предоставляет валютный договор,

- либо в поручении (заявлении) на перевод (на получение) денег делает запись разрешающую банку представление информации о переводе в правоохранительные органы и НБК, и подтверждающую, что перевод денег не связан с осуществлением валютных операций, требующих получения регистрационного свидетельства, свидетельства об уведомлении, оформления паспорта сделки.

Валютный договор и иные документы, предоставляются по запросу банка или Национального Банка.

В случае, если истек оговорочный срок поступления валюты, рассчитанный исходя из условий исполнения обязательств сторонами по валютному договору, в целях контроля над исполнением требований репатриации необходимо представить в банк документы и информацию, подтверждающие исполнение обязательств нерезидентом по договору либо изменяющие ориентировочные сроки поступления валюты (Приложение 74).

Ответственность за предоставление недостоверных данных, отраженных в поручении (заявлении) на перевод денег (на получение денег), возлагается на физическое лицо – отправителя (получателя) денег.

Физические лица вправе осуществлять платежи по валютным договорам за супругов и близких родственников (договоры на обучение за рубежом, аренды недвижимости и т.д.). При этом в дополнение к валютному договору вместо договора, определяющего характер взаимных обязательств между этим физическим лицом и лицом, за которое осуществляется платеж, может быть представлен соответствующий подтверждающий документ (свидетельство о браке, свидетельство о рождении и т.п.).

Кроме того, юридические лица резиденты и нерезиденты РК могут заключать платежные поручения с банком на покупку/продажу иностранной валюты (Приложение 75).

Банк ежемесячно представляет информацию в Национальный Банк о следующих операциях, осуществленных физическими лицами:

1) о переводе без открытия счета, если сумма перевода превысила эквивалент 10 тысяч долларов США;

2) о переводе денег по банковскому счету без использования платежной карточки, осуществленном без предоставления валютного договора, если сумма перевода превысила эквивалент 50 тысяч долларов США;

3) о переводе по банковскому счету либо снятии наличных с банковского счета с использованием платежной карточки за пределами Республики Казахстан, если сумма такого перевода или такого снятия превысила эквивалент 10 тысяч долларов США.

Предоставляемая Национальному Банку информация не включает переводы физических лиц внутри Республики Казахстан.

Для переводов физических лиц на собственные счета/с собственных счетов в иностранном банке предоставление договора на открытие счета в иностранном банке не требуется. Банк, осуществляющий переводы, уведомляет Национальный Банк об объемах переводов.

АО «АТФ Банк» помимо прочих переводов предлагает еще один вид услуг для физических лиц без открытия расчетного счета "Western Union" .

Находясь на любом расстоянии от дома, при помощи "Western Union", вы получаете перевод за считанные минуты. Через "Western Union" любой человек может отправить или получить деньги по всему миру - не требуется ни кредитной карточки, ни банковского счета.

При отправлении денежного перевода отправителю необходимо:

Предъявить действительное удостоверение личности или паспорт;

РНН - Регистрационный Номер Налогоплательщика;

Знать имя и фамилию получателя;

Заполнить и подписать форму "Отправление денег";

Заполнить и подписать "Приложение к отправлению денежного перевода";

Внести соответствующую сумму.

При получении денежного перевода получателю необходимо:

Предъявить действительное удостоверение личности или паспорт;

РНН - Регистрационный Номер Налогоплательщика;

Знать имя и фамилию отправителя, ожидаемую сумму, город и страну отправления;

Заполнить и подписать форму "Получение денег";

Заполнить и подписать "Приложение к получению денежного перевода".

Выплаты переводов могут осуществляться в долларах США или национальной валюте, отправления - в долларах США.

Уполномоченные банки могут свободно обменивать, покупать и продавать иностранную валюту как в Республике Казахстан, так и за рубежом в пределах лимита открытой валютной позиции, установленного Национальным Банком Республики Казахстан. Операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты уполномоченными банками могут осуществляться через Национальный Банк Республики Казахстан. Уполномоченные организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, могут обменивать, покупать и продавать иностранную валюту в Республике Казахстан для осуществления операций в соответствии с выданной им лицензией. Резиденты и нерезиденты имеют право на покупку, продажу и обмен иностранной валюты в порядке, установленном Национальным Банком РК.

Обменные пункты – специально оборудованные места проведения обменных операций с наличной иностранной валютой.

Порядок создания и условия функционирования обменных пунктов уполномоченных банков регламентируется нормативным документом Национального Банка Республики Казахстан, регулирующим организацию обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.

Обменные пункты филиалов и РЦ проводят операции покупки, продажи и обмена наличной иностранной валюты в соответствии с курсами покупки, продажи, установленными на основании ежедневно издаваемого письменного распоряжения руководителя филиала банка.

Полномочия по изданию письменного распоряжения могут быть представлены уполномоченному сотруднику (филиала или РЦ), которому делегированы права, в соответствии с приказом директора филиала банка. Письменное распоряжение оформляется в двух экземплярах, один из которых направляется в обменный пункт, другой остается в филиале (РЦ). Допускается изменение курсов покупки, продажи и обмена наличной иностранной валюты в течение рабочего времени обменного пункта. Каждое изменение курса валют должно быть утверждено письменным распоряжением директора филиала или уполномоченного на то сотрудника, с указанием времени, с которого действуют измененные курсы. Допускается установление различных курсов в разных обменных пунктах. Проведение обменных операций с наличной иностранной валютой по системе АО «АТФ Банк» осуществляется в централизованном порядке в подмодуле ОДБ «Обменные операции» (далее подмодуль), в соответствии с «Классификацией операций по обменным операциям и порядком отражения их в бухгалтерском учете», разрабатываемой Финансовым Департаментом. В связи с производственной необходимостью в течение дня может быть произведено изменение курсов валют. Изменение курса валют вводит администратор филиала, при этом автоматически фиксируется время изменения курса, для пересчета эквивалента в национальной валюте. В реестре автоматически формируется итог по произведенным операциям до момента изменения курса валют. Изменение курса валют должно производиться только при условии выполнения следующих событий по данному подразделению:

проведены и одобрены все операции по покупке, продаже валют по предыдущему курсу;

сформирован и распечатан сменный отчет по покупке, продаже валют по подразделению (Приложение 76, 77).

Проводимые в обменном пункте операции покупки, продажи и обмена наличной иностранной валюты в момент проведения операции автоматически отражаются в журнале реестров купленной и проданной иностранной валюты. При покупке, продаже и обмене иностранной валюты работники обменного пункта проверяют подлинность валюты с помощью технических средств для определения подлинности денежных знаков Ежедневные реестры, автоматически формируемые в подмодуле ОДБ «Обменные операции» должны быть распечатаны не менее чем в 2 экземплярах и подписаны кассиром обменного пункта. Один из реестров подшивается в документы дня банка, другой - остается в обменном пункте. Реестр подписывается кассиром обменного пункта.

В конце месяца кассир обменного пункта должен сформировать в сшивы реестры остающиеся в обменном пункте в соответствии с требованиями нормативного документа Национального Банка Республики Казахстан, регулирующим организацию обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.

Для осуществления своей деятельности обменные пункты регулярно обеспечиваются авансами в иностранной валюте и тенге, которые выдаются на основании расходного кассового ордера (Приложение 78).

Остатки кассы обменного пункта расположенного в здании филиала должны сдаваться в кассу филиала по окончании каждого рабочего дня. В зависимости от условий и режима работы обменных пунктов (расположенных вне здания филиала, круглосуточная работа) по усмотрению директора филиала, могут быть установлены другие сроки сдачи (но не менее одного раза в неделю) и обязательно в последний рабочий день года. Доставка наличных денежных средств в обменный пункт и обратно в кассу филиала или РКО производится службой инкассации в опломбированных инкассаторских сумках (мешках). При этом движение наличных денежных средств, передаваемых через инкассаторов, должны отражаться на балансовом счете 1002 «Банкноты и монеты в пути», независимо от месторасположения обменного пункта (в здании филиала или РКО) Инкассация остатков кассы обменных пунктов производится в соответствии с внутренним порядком, утвержденным директором филиала (Приложение 79).

При осуществлении валютных операций оформляются следующие проводки:

1)Продажа инвалюты

Перевод тенге клиентом на конвертацию Дт 2203 Кт 2870

Зачисление тенге на счет контрстоимости валюты Дт 2870 Кт 2859

Списание тенге на конвертацию Дт 2203 Кт 2859

зачисление инвалюты на счет клиента Дт1858 Кт 2203

комиссия за конвертацию Дт 2203 Кт 4604

положительная курсовая разница Дт 2859 Кт 4604

отрицательная курсовая разница Дт 5604 Кт 2859

2) Покупка инвалюты у клиента

Списание инвалюты на покупку Дт 2203 Кт 2858

зачисление клиенту тенгового покрытия Дт 1859 Кт 2203

положительная курсовая разница Дт 1859 Кт4604

отрицательная курсовая разница Дт 5604 Кт 1859

3) Конверсия

Списание валюты (ОВ) на конверсию со счета клиента Дт 2203 Кт 2858(ОВ)

Зачисление валюты конверсии (ВК) на счет клиента Дт 1858(ВК) Кт 2203

Выравнивание контрстоимостей валют Дт 1859(ОВ) Кт2859(ВК)

положительная курсовая разница Дт2859 4604

отрицательная курсовая разница Дт5604 Кт 2859

4) Регулирование валютной позиции

Сальдирование счетов валютной позиции филиала Дт 2858 Кт 1858

Сальдирование счетов контрстоимостей ВП филиала Дт2859 Кт 1859

Выравнивание остатков с отнесением на доходы Дт 2859,1870 Кт 4703

Выравнивание остатков с отнесением на расходы Дт 5703 Кт 1859,1870

5) При покупке валюты в долларах США

Дт 1001 Кт 1858

Дт1858 Кт 1001 в тенге

6) При продаже валюты в долларах

США Дт 1858 Кт 1001

1)                 Конвертация на внутреннем валютном рынке

Дт 1351 Кт 1858, в долларах США

Дт1859 Кт 1860, в тенге

2)                 Конвертация для клиентов при покупке

Дт2003Кт 1860, в тенге

Дт1351 Кт 2203, в долларах США

3)                 Переводы WU Дт2203 Кт 1351, в тенге

Дт 2211-до востребования

2215- срочные депозиты

Платежная карточка VISA - международная платежная карточка с логотипом системы Visa International, являющаяся принятым в мировой практике средством совершения безналичных расчетов по оплате товаров и услуг предприятий торговли и сервиса, получения наличности, а также для обменных операций с иностранной валютой. Виды карточек:

VISA Electron - самая простая и не дорогая международная карточка, не требующая внесения страхового депозита, поможет Вам в поездках за рубеж и в повседневной жизни, при получении наличных и оплате товаров и услуг. Обслуживается только в электронных устройствах: банкоматах и pos-терминалах

VISA Classic - самая популярная платежная карточка. Обслуживается везде, где есть логотип VISA. Очень удобна при поездках за рубеж. При открытии карточки необходимо внесение страхового депозита. Карточка обслуживается в электронных устройствах банкоматах и pos-терминалах, а также в сети механических устройств-импринтерах.