Специализированные небанковские институты в кредитно-банковской системе Республики Беларусь

      Особенностью  накопления капитала страховых компаний является поступление страховых  премий от юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов, или ставок, а также дохода от инвестиций. Специфика накопления капитала у страховых компаний в основном сводится к расчету страховых премий. Однако она различается для страхования жизни и страхования имущества. Формирование накоплений также зависит и от расширения страхового рынка, внедрения новых видов страхования и совершенствования действующих видов страхования.

      Результатом финансовой деятельности страховых  компаний являются прибыль и резервы  страховых взносов как разница  между страховой премией и выплатой страхового возмещения плюс расходы по ведению операций. Прибыль всегда оседает в компании, а резервы взносов как будущие обязательства перед полисодержателями направляются в инвестиции.

      Государственное регулирование страховой деятельности осуществляется Президентом Республики Беларусь, Национальным собранием Республики Беларусь, Правительством Республики Беларусь, Министерством финансов и другими государственными органами в пределах их компетенции.

      В соответствии с законом «О страховании» в Республике Беларусь страховщиками могут быть юридические лица, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие лицензии. Минимальный размер уставного фонда для страховщиков составляет 200000 ЕВРО, для занимающихся страхованием жизни – 400000 ЕВРО. Большинство белорусских страховщиков создано в форме акционерных обществ.

      В республике на момент 2007 года количество страховых компаний сократилось с 35 до 22. Следует отметить, что присоединение страховщиков друг к другу в Беларуси пока не фиксировалось, компании просто прекращают свою деятельность. Как правило, решение о самоликвидации принимается акционерами в связи с отсутствием возможностей наращивания собственного капитала, в том числе с отсутствием возможности исполнять свои обязательства перед страхователями по решению Хозяйственного суда на основании исков Министерства финансов. 

     1.8 Другие небанковские кредитно-финансовые организации

      Пенсионные  фонды обеспечивают своих клиентов средствами на период после выхода на пенсию. Каждый клиент осуществляет выплаты на протяжении целого ряда лет, прежде чем требования о выплате  страхового вознаграждения будут оплачены. В качестве клиента, как правило, выступают физические лица, хотя и юридические лица могут вносить определенные суммы как добавки к будущим пенсиям своих работников. Пенсионные фонды возникли как дополнения к общественной системе государственного социального страхования.

      Организационная структура пенсионных фондов отличается от структуры других кредитно-финансовых учреждений тем, что не предусматривает акционерной, кооперативной или паевой формы собственности. Как правило, пенсионные фонды создаются в частных корпорациях, которые являются их владельцами. Однако пенсионный фонд передается на управление в коммерческие банки или страховые компании. Такой пенсионный фонд называется незастрахованным. Но если корпорация заключает соглашение со страховой компанией которой передает страховые взносы и обеспечивает в дальнейшем выплату пенсий, пенсионный фонд называется застрахованным.

      Общества (организации) взаимного кредита  – кредитные учреждения, как правило, обслуживающие мелкий и средний  бизнес. Участниками общества взаимного  кредита могут быть любые юридические и физические лица (за исключением, как правило, государственных органов). Целью деятельности общества является кредитование своих участников за счет собственных средств и средств этих участников, размещаемых во вклады в обществе взаимного кредита. Других видов деятельности, кроме ссудных и депозитных операций для своих членов, общества обычно не имеют.

      Финансовая (валютная) биржа – небанковская финансовая организация, деятельность которой включает в себя организацию торговли валютой, ценными бумагами, кредитными ресурсами, а также иными объектами финансового оборота. Предоставляет услуги, способствующие заключению сделок в соответствии со специально установленными правилами торговли.

      Трастовая компания - компания, специализирующаяся на операциях по доверительному управлению имуществом, портфелем ценных бумаг или наследством физически и юридических лиц. Могут представлять собой самостоятельную фирму либо являться филиалом банков или других кредитных учреждений. Траст-компании имеют собственный капитал, получают прибыль от своей деятельности. Свои услуги они оказывают за плату в форме комиссионных вознаграждений. 
 

     2. ПРАКТИЧЕСИЕ АСПЕКТЫ СПЕЦИАЛИЗИРОВАНЫХ НЕБАНКОВСКИХ ИНСТИТУТОВ В КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ В РАМКАХ БЕЛОРУССКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО УНИТАРНОГО СТРАХОВОГО ПРЕДПРИЯТИЯ «БЕЛГОССТРАХ» 
 

     2.1 Характеристика Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия «Белгосстрах» как объекта исследования.

       Белорусское республиканское унитарное страховое  предприятие «Белгосстрах»  (сокращенное — «Белгосстрах») — крупнейшая страховая организация Республики Беларусь.

       «Белгосстрах» основан в 1921 году. За прошедшие годы накоплен большой опыт работы, как с населением, так и с субъектами предпринимательской деятельности. На протяжении последних лет доля «Белгосстраха» на страховом рынке республики составляет более 60 процентов.

       «Белгосстрах» - универсальная страховая организация, которая проводит социально значимые виды страхования в рамках существующего законодательства. Социальная сущность страховой деятельности «Белгосстрах» заключается в выполнении следующих основных функций:

       1. обеспечение при помощи института страхования социально-экономической стабильности в обществе;

       2. инвестиции в экономику государства;

       3. финансирование осуществления предупредительных мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления страховых случаев и их материальных последствий.

       Наличие разветвленной сети из 7 филиалов в  областных центрах и  Минске и 129 представительств во всех городах и районных центрах, а также устойчивое финансовое положение позволяют обеспечивать защиту интересов клиентов на всей территории республики.

       Работая как с физическими, так и с  юридическими лицами, «Белгосстрах» предлагает своим клиентам более 100 видов добровольного и обязательного страхования. Специалисты компании постоянно разрабатывают и внедряют новые страховые продукты.

         Компания оказывает услуги: страхование  домашнего имущества, автомобильное  страхование, страхование от несчастных  случаев и болезней на время поездки за границу, страхование животных, страхование убытков вследствие вынужденного перерыва в производстве.

       Солидный  экономический потенциал позволяет  «Белгосстраху» страховать риски на очень большие суммы. А система накопительных скидок делает постоянное сотрудничество с Белгосстрахом выгодным для каждого клиента.

       На  протяжении многих лет «Белгосстрах»  занимает первые позиции на страховом  рынке Беларуси. Компания осуществляет наиболее крупные выплаты в стране по страхованию рисков, которые связаны с работой предприятий. Организация постоянно развивается, увеличивает ассортимент страховых продуктов и совершенствует качество предлагаемого сервиса в связи с чем, наблюдается ежегодный рост клиентской базы. Сейчас «Белгосстрах» является самой крупной организацией на белорусском рынке страховых услуг, что создает благоприятные условия для страхования на огромные суммы и гарантирует выплату по обязательствам в полном объеме и в сжатые сроки. Кроме того, «Белгосстрах» - это и наиболее известная белорусская страховая компания, пользующаяся большим авторитетом у клиентов и партнеров. 
 
 
 
 
 

     2.2 Структура управления Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия «Белгосстрах»

      Структура управления Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия «Белгосстрах» линейно-функциональная - ступенчатая иерархическая. При ней линейные руководители являются единоначальниками, а им оказывают помощь функциональные органы. Линейные руководители низших ступеней административно не подчинены функциональным руководителям высших ступеней управления (рис. 1).

       

      

      Д- директор; ФН - функциональный начальники; ФП - функциональные

      подразделения; ОП - подразделения основного производства.

      Рис. 1 Линейно-функциональная структура управления «Белгосстрах»

      Иногда  такую систему называют штабной, так как функциональные руководители соответствующего уровня составляют штаб линейного руководителя (на рис. 1 функциональные начальники составляют штаб директора).

      Генеральному  директору «Белгосстрах» непосредственно подчинены подразделения:

      – управление внутреннего контроля и  аудита;

      – управление персоналом;

      – юридическое управление;

      – отдел организации труда и  заработной платы.

      Функциональные  начальники «Белгосстрах», которые подчинены директору:

      1) первый заместитель генерального директора

      ведет вопросы:

      - разработки и реализации финансовой стратегии;

      - идеологической, общественно-политической деятельности Унитарного предприятия;

      - приобретения, владения, пользования и распоряжения имуществом, принадлежащим Унитарному предприятию на праве хозяйственного ведения, охраны труда, пожарной безопасности.

      Первому заместителю генерального директора  непосредственно подчинены функциональные подразделения:

      – финансово-экономическое управление;

      – управление материально-технического развития;

      – база отдыха «Лесное озеро»;

      – база отдыха «Сосновый бор».

      2) второй заместитель генерального директора, которому непосредственно подчинены функциональные подразделения:

      – управление страхования имущественных  интересов граждан;

      – информационно-аналитическое управление;

      – управление информационных технологий.

      3) третий заместитель генерального директора, которому непосредственно подчинены функциональные подразделения:

      − управление транспортного страхования;

      − управление страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

      − управление медицинского страхования.

       4) четвертый заместитель генерального директора, которому непосредственно подчинены функциональные подразделения:

      − управление страхования имущественных интересов юридических лиц;

      − отдел перестрахования.

      Основным  достоинством данной структуры является то, что она, сохраняя целенаправленность линейной структуры, дает возможность  специализировать выполнение отдельных  функций и тем самым компетентность управления в целом.

      Использование линейно-функциональной структуры  эффективно на предприятиях, осуществляющих рутинные, часто повторяющиеся и  редко меняющиеся функции. Все достоинства  проявляются в управлении организациями  с массовым или крупносерийным типом производства, а также при хозяйственном механизме затратного типа, когда производство наименее восприимчиво к прогрессу в области науки и техники.

      Преимуществом линейно-функциональной структуры является ее простота и привычность, четкость распределения функций управления между руководящим персоналом.

      Недостатки усугубляются на практике за счет:

• несоответствия между ответственностью и полномочиями у руководителей разных уровней и подразделений;
• превышение норм управляемости у директоров и их заместителей;
• формирование нерациональных информационных потоков;
• чрезмерная централизация специфики работы различных подразделений;
• слабые связи между функциональными подразделениями;
• отсутствие необходимых нормативных и регламентирующих документов.