Депозиты  до востребования наименее прибыльны  для банков, поскольку неопределенность сроков изъятия денежных средств  не позволяет их размещать в высоко прибыльные активы (рисунок 3).

      Рисунок 3 –  Структура депозитных операций коммерческих банков в среднем по РФ в 2010 г. 

◦Банковская система - совокупность различных видов  кредитно-финансовых учреждений в их производственно-экономической взаимосвязи; составная часть кредитной системы. Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Такая ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы в Национальном банке. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений.

     В то же время в результате пассивных  операций коммерческий банк создает  предпосылки для выпуска новых  депозитных денег, а соответственно росту денежной массы в целом. В основном это происходит в результате активных операций коммерческих банков по размещению банковских депозитов. При пассивных операциях коммерческих банков не происходит роста денежной массы в целом. Однако происходит замена наличных денег на безналичные.

     Банк  может создать депозит путем  предоставления кредита клиенту, зачислив ее на счет должника-заемщика. Именно в  активных операциях банков проявляется  эффект банковского мультипликатора, то есть многократного расширения или  сокращения депозитов в результате банковских операций. Этот эффект лежит  в основе эмиссии депозитных денег  коммерческими банками. Эффект банковского  мультипликатора связывает кредитные  операции банков с размерами банковских депозитов и банковскими резервами.

     Рисунок 4 - Структура и объем безналичного обращения в виде ценных бумаг, обращаемых на фондовом рынке РФ на 1.06.2010 г.

     Центральные банки - это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной  системы. Они занимают в ней особое место и являются, как правило, государственными учреждениями.

     К основным функциям центрального банка  относятся следующие:

     1. Эмиссионная функция, сохраняющая  свое значение, поскольку наличность  по-прежнему необходима для значительной  части платежей и обеспечения  ликвидности кредитной системы,  которая должна иметь средства  окончательного погашения долговых  обязательств.

     2. Функция аккумулирования и хранения  кассовых резервов для коммерческих  банков, то есть каждый банк, член  национальной кредитной системы  обязан хранить на резервном  счете

     в Центральном банке сумму в  определенной пропорции к размеру  его вкладов. Одновременно Центральный  банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных резервов

     страны (официальные валютные резервы России в 1993 г. составили 4 млрд. долл. и около 300 т золота).

     3. Функция кредитования коммерческих  банков, характерная для социалистической  экономики при государственной  монополии на кредитную деятельность, а также для переходного периода,  сопровождающегося нехваткой средств  в руках частных финансовых  институтов. Менее проявляется она  в развитой рыночной экономике,  где подобное кредитование существует  преимущественно в периоды финансовых  трудностей.

     4. Предоставление кредитов и выполнение  расчетных операций для правительственных  органов, так как в бюджетах  различного уровня аккумулируется  до половины и более ВВП  стран. Данные средства накапливаются  на счетах в центральных банках  и расходуются с них. При  этом, центральные банки ведут  счета правительственных учреждений  и организаций. Кроме того, они  осуществляют операции с государственными  ценными бумагами, предоставляют  государству кредит в форме  прямых краткосрочных и долгосрочных  ссуд или покупки государственных  облигаций. Центральные банки  также проводят по поручению  правительственных органов операции  с золотом и иностранной валютой.

     5. Клиринговая функция или функция  проведения безналичных расчетов. Так, в ряде стран центральный  банк ведет операции по общенациональному  клирингу, выступая посредником  между коммерческими банками,  расположенными в разных районах  страны. 

       2.3.Основные  проблемы организации  налично-денежного  и безналичного  оборота

       В современном мире, в ходе совершения хозяйственных операций, в процессе купли-продажи и оказания услуг, удовлетворения различного рода претензий  и обязательств, а также распределения  и перераспределения денежных средств  возникают денежные расчеты. Совокупность всех денежных расчетов, совершенных  как наличными деньгами, так и  в безналичном порядке, образует денежный оборот.

       Дефицит денежной массы в обращении и  устойчиво высокие расходы государства  приводят к росту доли денежных ресурсов страны, направляемых на покрытие расходов бюджета.

       В последнее время в России обострилась  проблема нехватки наличных и безналичных  денежных средств, проявляющаяся в  низком соотношении денежной массы  к ВНП / ВВП. Данный показатель называется коэффициент монетизации. В России данный показатель остается довольно высоким 16–17 % (по данным Банка России). Этот показатель свидетельствует о  том, что в стране низкий уровень  насыщенности наличными деньгами хозяйственного оборота и самый крупный дефицит  денег, как в наличном, так и  безналичном обращении.

       В России в настоящее время много  проблем связанных с организацией безналичного денежного оборота: у  нас он, как правило, меньше, чем  в развитых странах, практически  отсутствуют безналичные расчеты  между потребителями и магазинами, велико недоверие населения к  банковской проблеме. Все это затрудняет действие механизма банковского  мультипликатора. Кроме того, налично-денежный оборот в стране возрастает по стоимостной структуре. Причины роста налично-денежного оборота многообразны. К ним можно отнести:

       1. Экономический кризис;

       2. Кризис неплатежей;

       3. Кризис наличности;

       4. Плохая организация системы межбанковских расчетов;

       5. Замедление расчетов;

       6. Сознательное сокращение прибыли  и доходов предприятий с целью  ухода от налогов и расширение  наличных платежей за пределами  банковской системы.

       Поэтому тема безналичного денежного оборота  в настоящее время является актуальной.

       Реформа банковской системы России, начавшаяся несколько лет назад, продвигается чрезвычайно медленно. Между тем  за последнее время банки существенно улучшили свои основные экономические показатели.

       Российская  банковская система в 2003 году устойчиво  вышла на траекторию ускоренного роста. Банковские активы росли опережающими темпами по сравнению с ростом экономики. Так, за девять

       месяцев 2003 года они увеличились на 16% в  реальном измерении, тогда как рост ВВП за весь год составил 6,7%. Эта  тенденция будет продолжаться. Анализ других развивающихся рынков показывает,

       что Россия находится в начале кривой ускоренного роста и существует потенциал удвоения суммарных активов  в ближайшие пять лет. На сегодняшний день в РФ наиболее ярко выражены следующие проблемы безналичного денежного оборота:

       1.скорость  совершения платежей и их очередность 

       2.проблема  задержки расчетов 

       3.отсутствие  безналичных расчетов, основанных  на общенациональном чековом  обращении 4.проблема использования  аккредитивов во внутри российских расчетах

       5.проблема  вексельного обращения 

       6.создание  специальной банковской почты

       7.защита  межбанковских переводов от несанкционированного  доступа и т.д.

       Одной из основных проблем организации  наличного и безналичного оборота  в любой стране, является инфляция. Особенно негативные факторы инфляции проявляются в обесценении капиталов  в наличной и безналичной формах, в падении покупательской способности, в разорении неконкурентоспособных  предприятий, в общем экономическом  кризисе. Оборот наличных и безналичных  средств в основном связан с риском не получить ожидаемой суммы доходности как для государства в целом, так и для отдельного субъекта. Кроме этого, инфляция лишает банки  возможности привлекать долгосрочные депозиты, поэтому для осуществления  безналичного оборота во всевозрастающих  размерах должны использовать собственный  капитал.

     Дальнейшее  развитие и совершенствованию банковских технологий в России, в частности, внедрение пластиковых карточек повсюду должно совершенствовать сокращение использования наличности и ускорения  и повышения надежности безналичных  расчетов. Внедрение таких мер требует значительных затрат и в России должно проходить поэтапно[12]⁵.  

       Необходимо  более широкое привлечение ведущих  банков России к разработке государственной  денежно-кредитной политики. Государство  будет содействовать формированию банковских объединений инвестиционной направленности.  Оно будет поддерживать их роль в формировании финансово-промышленных групп, и это значительно повысит  эффективность наличных и безналичных  оборотов в России.

         Это позволит работать в круглосуточном  режиме. Что обеспечит быстроту  и надежность кассовых операций, сократится площадь центра обработки  наличности и т.д. 

       Следовательно, совершенствование наличного и  безналичного оборотов денежных средств  в России приведет к укреплению национальной денежной единицы и стабилизации денежной системы в целом. В свою очередь, это окажет положительное  влияние на весь комплекс экономических  процессов в стране.

     Заключение

       
 В процессе реформирования экономики  России делаются   первые шаги в  данной области с целью углубления анализа денежной политики, что во многом связано с платежным кризисом в народном хозяйстве, обусловившим по сути его «товарно-безденежный  характер» и приведшим к разрушению платежно-расчетных отношений между  предприятиями, банками и государством.  
 Денежная масса представляет собой результат взаимодействия двух потоков. Один поток - выпуск денег, означающий распределение платежных средств через банки среди экономических агентов, испытывающих потребность в деньгах: другой - возврат денег должниками, имеющий место при уменьшении долговых требований в активах банков из-за уплаты долгов.  
 Несмотря на то, что, что выпуск платежных средств происходит активнее, чем возврат, денежная масса имеет тенденцию к увеличению. Производные денежного оборота - денежная масса и объем кредитов - наряду с валютным курсом служат главными объектами денежно-кредитной политики.  
 Управление этими объектами значительную роль играет исследование их исходных начал -денежных и кредитных потоков (оборотов) путем учета и анализа всех операций (сделок), осуществляемых посредством денег и кредита. Эти потоки могут подразделяться по основным видам сделок, подразделениям и секторам экономики, регионам, вплоть до потоков в каждом первичном звене общественного производства - предприятии. Огромный опыт разработки учета потоков накоплен в США, где подобная отчетность по инициативе Совета управляющих Федеральной резервной системы является регулярной. 
 Отсутствие в стране нормального платежного оборота нередко имело смысл изучение лишь частных вопросов платежного оборота. Банком России периодически проводятся исследования отдельных элементов платежного оборота по данным своих подразделений. Разовые региональные обследования платежного оборота проводятся и рядом Главных управлений Банка России, особенно в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске.