Система наличного и безналичного денежных оборотов

• вытеснение золота, как из внутреннего, так и  внешнего оборотов и оседание его  в золотых резервах (в основном в банках);

золото  при этом по-прежнему выполняет функцию  сокровища;

• выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;

• развитие безналичного денежного оборота  и сокращение налично-денежного  оборота (в среднем, в мировой  экономике соотношение между  наличным и безналичным оборотами  составляет 1:3);

• создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования денежного оборота со стороны государства. 
 Существует две разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Первая разновидность свойственна административно-распределительной системе экономики. Она имеет следующие характерные черты:

1. Сосредоточение  денежного оборота (как безналичного, так и наличного) в едином  государственном банке.

2. Законодательное  разграничение денежного оборота  на безналичный и наличный  обороты. При этом безналичный  оборот, как правило, обслуживает  распределение средств производства, а наличный оборот - распределение  предметов потребления и услуг.

3. Обязательность  хранения денежных средств предприятий  на счетах в государственном  банке. Лимитирование (установление  предельной суммы) остатка наличных  денег в кассах предприятий.

4. Нормирование  государством расходов предприятий  из получаемой ими выручки  наличными деньгами.

5. Прямое  директивное планирование денежного  оборота и его составных элементов  как составной части общей  системы государственного планирования.

6. Централизованное  директивное управление денежной  системой.

7. Относительная  самостоятельность безналичного  и налично-денежного оборотов.

8. Выпуск  денег в хозяйственный оборот  в соответствии с выполнением  государственного плана экономического  развития.

9. Сочетание  товарного и золотого обеспечения  денежных знаков при приоритете  товарного.

10. Законодательное  установление масштаба цен и  валютного курса национальной  денежной единицы.

11. Монополия  государственного банка в привлечении  сбережений населения.

Такого  типа денежные системы существовали в странах социалистического лагеря до его распада. 
 В большинстве стран современного мира используется вторая разновидность денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Эта разновидность свойственна странам с рыночной экономикой. Характерные черты такого типа денежной системы следующие:

1. Децентрализация  денежного оборота между разными  банками.

2. Разделение  функции выпуска безналичных  и наличных денежных знаков  между разными звеньями банковской  системы. Выпуск наличных денег  осуществляют центральные государственные  банки, выпуск безналичных денег  - коммерческие банки, находящиеся  в разных формах собственности.

3. Отсутствие  законодательного разграничения  между безналичным и наличным  платежными оборотами.

4. Создание  и развитие механизма государственного  денежно-кредитного регулирования.

5. Централизованное  управление денежной системой  через аппарат государственного  центрального банка.

6. Прогнозное  планирование денежного оборота.

7. Тесная  взаимосвязь безналичного и наличного  денежных оборотов при приоритете  безналичного оборота.

8. Активный  контроль за денежными средствами  со стороны налоговых органов.

9. Наделение  центрального банка страны относительной  самостоятельностью по отношению  к решениям правительства.

10. Обеспечение  денежных знаков активами банковской  системы (золото, драгоценные металлы,  товарно-материальные ценности, ценные  бумаги).

11. Выпуск  денежных знаков в хозяйственный  оборот в соответствии с государственными  концепциями денежно-кредитной политики.

12. Система  рыночного установления валютного  курса на основе “корзинки” валют.

 

       2 Особенности организации  наличного и безналичного  оборота в России

 

1. Динамика  и структура налично-денежного  оборота России

 

      Налично-денежный оборот России обслуживает денежно - товарные и нетоварные отношения. Каждая часть наличного денежного  оборота обслуживает свою сферу  рыночных отношений. Причем деньги свободно переходят из одной части денежного  оборота в другую. И это позволяет  оперативно перебрасывать их из одной  сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в  результате действия закона спроса и  предложения конъюнктурой рынка.

  В настоящее время юридические лица вправе рассчитываться между собой наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышают 10 тыс. руб., а с предприятиями потребительской кооперации – 15 тыс. руб. Платежи между юридическими лицами сверх указанной суммы должны осуществляться в безналичном порядке.

 В  соответствии с Положением ЦБ  РФ от 05.01.98г. «О правилах организации  наличного денежного обращения  на территории Российской

  Федерации» денежные средства, как собственные, так и заемные подлежат обязательному хранению в банках, за исключением выручки, расходование которой разрешено в установленном порядке банком, обслуживающим хозяйствующего субъекта. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается учреждениями банков ежегодно всем предприятиям, которые имеют кассу и осуществляют налично-денежные расчеты, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности, исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей. Для установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в учреждение банка, осуществляющего расчетно-кассовое обслуживание, «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформления разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу». По предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений банков, лимит остатка кассы считается нулевым, а несданная денежная наличность – сверхлимитной. Наличные деньги сверх установленных лимитов могут храниться только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендии не более 3 рабочих дней.

        Поступающую в кассу денежную  выручку предприятия по согласованию  с обслуживающими учреждениями  банков могут расходовать на  цели, предусмотренные законом.

      Большое значение имеет согласование предприятиями с обслуживающими учреждениями банков сроков выдачи денежной наличности. Для равномерного использования кассовых ресурсов и упорядочения выдач наличных средств в учреждениях банков ежегодно составляется календарь выдач наличных денежных средств на основании кассовых планов предприятий. Территориальные учреждения Банка России на основании получаемых от учреждений банков материалов ежегодно составляют календарь выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии по республике, краю, области (по месяцам) и в срок до 29 марта и 29 сентября высылают Банку

 России для свода в основном по РФ.

      Денежная  база в узком смысле включает в  себя только наличные деньги, в том  числе и в кассах коммерческих банков, и средства фонда обязательных резервов в Банке России. Наличный оборот в России составляет более 30 % . Налично-денежный оборот в Российской Федерации обслуживается банкнотами и металлической монетой.

      Так, наконец, 2011 г. в денежной массе наличные деньги занимали 37%, средства на расчетных счетах предприятий и организаций - 31%, вклады и депозиты - 32%. Из этого следует, что за 2008 - 2010 г. г. удельный вес налично-денежной массы сократился на 2,6.

      Среднемесячный  темп роста наличных денег составлял 9 %, в тот момент когда безналичная  составляющая увеличилась в среднем  на 10% в месяц.

Рисунок 2 – Среднестатистическая структура наличного обращения в 2008 г.

Скорость  обращения денег, которая  рассчитывается, как отношение номинального ВВП к объему денежной массы, находящейся в обращении, снизилась к 2004г. по сравнению с 2003 г. на 0,3 оборота и составила 6,7 оборота, по данным Банка России.

      На  протяжении 2004 г. она не была стабильной. Если в первом полугодии этот показатель в среднем равнялся 11 оборотам, то во втором - 9,5.

      На  сегодняшний день главной особенностью денежной массы в России является то, что около 35–40 % ее составляет доллар и другая иностранная валюта (рисунок 2).

      Налично-денежный оборот является непрерывным процессом  движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Кругооборот наличных денег обслуживает получение  и расходование денежных доходов  населения, часть платежей предприятий  и организаций.

      Банк  России осуществляет в установленном  законодательством РФ порядке выпуск в обращение и изъятие из обращения  денежных знаков на территории РФ. Безналичная  эмиссия денег осуществляется в  процессе депозитно-ссудных операций. Банк России регулирует наличную и  безналичную эмиссию средствами денежно-кредитной политики. Использование  эмиссии денег непосредственно  для финансирования дефицита государственного бюджета РФ запрещается. 

2.2 Современное состояние и структура безналичного оборота России

     Российский  финансовый кризис  1998г. серьезно подорвал процесс экономической стабилизации, результатами которой стали сохранение низкого  уровня инфляции на протяжении почти трех лет и деноминация  рубля 1 января 1998 г. Свою негативную роль сыграли и внешние факторы  – кризис в странах  Юго-восточной  Азии вкупе с падением цен на нефть, происходившим с начала 1997 г.  И тем не менее основные причины  кризиса порождены внутренней финансовой ситуацией в самой России.

       Российский кризис 1998 г. представляет  собой  вариант так называемого  кризиса платежного баланса первого  поколения, смоделированного  П.  Кругманом. В данной модели  основным фактором  выступает  чрезмерно  экспансионистская  фискальная и денежно-кредитная  политика, приводящая к неуклонному  истощению золотовалютных резервов, что вынуждает  правительство  отказаться от фиксированного  обменного курса. 

     В случае  России  недостаточно жесткой  являлась не денежно-кредитная, а фискальная политика. Рынок просто не поверил  в то, что Министерство финансов РФ сможет погасить всевозрастающие  объемы долговых обязательств, не прибегая к денежной эмиссии. Истощение валютных резервов было вызвано не денежной экспансией, а оттоком капитала, порожденным опасениями понести  финансовые убытки, в том числе  в результате девальвации. Денежные власти попытались развеять эти опасения, повышая процентные ставки, но неудачно, поскольку само непосильное для  бюджета бремя чрезвычайно высоких  процентных ставок являлось неотъемлемой и существенной частью проблемы. Чем  больше ужесточалась денежно-кредитная  политика, тем более неблагоприятной  становилась бюджетная ситуация. Этот процесс загонял российскую экономику в порочный круг, подрывая устойчивость рубля. Иными словами, противоречия между денежно-кредитной, фискальной политикой  и политикой  обменного курса достигли своей  кульминации.