Весь  безнал оборот представляет собой платежный  оборот, т.к. там деньги ф-ют в кач-ве ср-ва платежа. Организатором безналичных расчетов в РФ, методическим центром по разработке правил, норм и сроков расчета, стандартов платежных документов является ЦБ. Он также является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных (в т.ч. клиринговых) операций в РФ.

    Правовой  базой, в настоящее время регламентирующей организацию безналичных расчетов в РФ, явл ГК, ФЗ «О ЦБ РФ», ФЗ «О банках и банковской деятельности», положение «О безн расчетах в РФ №2-п»

    Система безналичных расчетов – сов-ть принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, а также форм и способов расчетов и связанного с ним документооборота.

    Принципы  организации безналичных  расчетов:

     - Правовой режим осуществления  расчетов и платежей.

     - Осуществление расчетов в основном  на банковских счетах.

     - Наличие акцепта (согласие на  платеж).

     - Срочность платежа.

     - Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойной осуществление  платежей.

     - Списание средств в пределах остатка на счете.

     - Соблюдение очередности списания  средств в соответствии с законодательством.

    Выделяют  следующие способы  расчетов:

    А) Перечисление денежных средств со счета  плательщика на счет получателя.

    Б) Зачет взаимных требований с перечислением  незачтенной суммы на счет получателя.

    В) Гарантированный платеж получателя, который может осуществляться банком из средств специально созданного депозита плательщика, а также без такового.

    В РФ используются следующие  формы безналичных  расчетов:

    1) Расчеты платежными поручениями.

    2) Аккредитивная форма расчетов. Во  внутрихозяйственном обороте используются  следующие виды аккредитива: Покрытые (депонирование), Непокрытые (гарантированные), Отзывные, Безотзывные.

    3) Расчеты чеками.

    4) Расчеты по инкассо. Расчеты  по инкассо предполагают расчеты  платежными требованиями и инкассовыми  поручениями.

    Каждой  форме расчетов присущи свои расчетные документы, которые должны быть представлены в банк на бумажном носителе или в установленных случаях в виде электронного платежного документа. Форматы платежных документов и порядок их заполнения определяется банком России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

36. Принципы организации  безналичных расчетов  в РФ.

    Безналичный платежный оборот в стране организуется на основе определенных принципов.

    Принципы  организации расчетов - основополагающие начала их проведения. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности.

    1) правовой режим  осуществления расчетов  и платежей - обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества.

    Главный регулирующий орган платежной системы - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Согласно вышеуказанному закону о нем среди трех его  основных задач, изложенных в начале закона, значится обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. На Банк России возложены:

    • установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых  при этом документов,

    • координация, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том  числе клиринговых, систем.

    2) осуществление расчетов  преимущественно  по банковским  счетам. Наличие последних как у получателя, так и плательщика - необходимая предпосылка расчетов. Безналичные расчеты ведутся юридическими лицами и гражданами через банк, в котором им открыт соответствующий счет. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета - самостоятельный двусторонний (участники имеют как права, так и обязанности) гражданско-правовой договор.

    Банки и другие кредитные учреждения для  проведения расчетов между собой  открывают корреспондентские счета - друг у друга (заключается договор  корреспондентского счета) и в обязательном порядке - в учреждениях Банка  России (договор на расчетное обслуживание банка).

    3) поддержание ликвидности  на уровне, обеспечивающем  бесперебойное осуществление  платежей. Соблюдение этого принципа - залог четкого безусловного выполнения обязательств. Все плательщики (предприятия, банки и т.п.) должны планировать поступления, списания средств со счетов, предусмотрительно изыскивать недостающие ресурсы (путем получения кредита или продажи активов) с целью своевременного выполнения долговых обязательств.

    4) наличие акцепта  (согласия) плательщика  на платеж. Данный принцип реализуется путем применения:

    • либо соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств;

    • либо специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежных  требований-поручений, платежных требований, переводных векселей).

    5) срочность платежа - вытекает из самой сути рыночной экономики, неотъемлемым условием которой является своевременное и полное выполнение платежных обязательств.

    В современных условиях платежного кризиса  этот принцип фактически не выдерживается. Проблема соблюдения рассматриваемого принципа может быть решена путем  преодоления платежного кризиса  и развития всех остальных принципов, особенно излагаемых далее.

    6) контроль всех  участников за  правильностью совершения  расчетов, соблюдением  установленных положений  о порядке их  проведения - подразделяется на предварительный, текущий, последующий, внутренний и внешний контроль.

7) принцип имущественной ответственности участников расчетов за несоблюдение договорных условий. Суть этого принципа заключается в том, что нарушения договорных обязательств в части расчетов влекут применение гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафа, пени), а также иных мер ответственности. Надлежащий контроль позволяет предотвратить неисполнение обязательств как своих, так и контрагентов, а если они не выполнены последними, - практически полностью возместить причиненные убытки и тем самым ослабить негативные последствия.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

38. Расчеты платежными  поручениями и  сфера их применения.

    Самая распространенная форма безналичных  расчетов. Расчеты платежными поручениями  – распоряжение владельца счета  обслуживающему его банку перевести  определенную денежную сумму на счет получателя средств. Они принимаются  банком вне зависимости от наличия  средств на расчетном счете. Если средств на счету плательщика  недостаточно, то банк может предоставить клиенту кредит – овердрафт –  для оплаты платежа. Каждому такому клиенту определяется лимит и  срок погашения кредита (свободным  остатком ср-в на расчетном счете в последующие дни). 

    39. Аккредитивная форма  расчетов и сфера  ее применения.

    Это форма безналичных расчетов. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом  по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств (по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива) или предоставить право исполняющему банку произвести такие платежи. При аккредитиве существует двухсторонняя  гарантия исполнения условий договора. Аккредитив предназначен для расчетов только с одним получателем ср-в.

    Виды  аккредитива:

    1) Покрытые (депонированные). В этом  случае при открытии аккредитива  банк-эмитент перечисляет за счет  средств плательщика или банковского кредита всю сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

    2) Непокрытые (гарантированные). Банк-эмитент  предоставляет исполняющему банку  право списывать средства с  ведущегося у него корреспондентского  счета в пределах аккредитива.

    3) Отзывные. Плательщик может отзывать  аккредитив. На аккредитиве должна  быть пометка о том, отзывной  он или нет, с акцептом или  без.

    4) Безотзывные (подтвержденные исп банком).

    Порядок расчетов по аккредитиву предусматривается  в договоре, там же – все условия  по оплате аккредитива, включая полный перечень и точную характеристику документов, которые должны быть предоставлены получателем средств. Исп аккредитив, когда мы не уверены в платежеспособности плательщика (мы продаем). 

    41. Расчеты платежными требованиями и сфера их применения 

    Инкассо – отдел в банке, который принимает  для оплаты платежные документы, на основании которых осуществляются действия по получению платежа от плательщика. Принятые на инкассо расчетные  документы посылают банком в банк плательщика. Расчеты по инкассо  предполагают расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями.

    Расчеты платежными требованиями применяются при расчетах за поставленные товары, а также другие платежи, предусмотренные договором. Они могут использоваться при взыскании кредита и процентов по кредиту коммерческим банком.

    Платежное требование выписывается поставщиком  товара после отгрузки продукции  или оказания услуг, плательщик сдает  плат требование в свой банк на инкассо. Банк получателя ср-в пересылает в банк плательщика послед экземпляр плат требования для акцепта.

    Расчеты посредством платежных требований осуществляются с предварительным  акцептом, либо без акцепта плательщика. Акцепт – согласие на оплату, он может  быть предварительным и последующим, положительным и отрицательным. В России в настоящее время  используется предварительный отрицательный  акцепт. Без него расчеты осуществляются в случаях, предусмотренных законодательством  или договором между поставщиком  и плательщиком при условии предоставления банку плательщика права списания денежных средств со счета плательщика  без его распоряжения. 

42. Расчеты инкассовыми поручениями и сфера их применения

    Инкассо – отдел в банке, который принимает  для оплаты платежные документы, на основании которых осуществляются действия по получению платежа от плательщика. Принятые на инкассо расчетные  документы посылают банком в банк плательщика. Расчеты по инкассо  предполагают расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями.

    Расчеты инкассовым поручением. Инкассовое поручение – это расчетный документ, на основе которого производится списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке. Инкассовые поручения принимаются в том случае, когда бесспорный порядок взыскания устанавливается законодательством. Этим обычно пользуются органы, выполняющие контрольные функции. В инкассовом поручении должна быть ссылка на закон с его №, датой принятия соответствующей статьи либо ссылка на дату и № выдачи исполнительного документа, по которому принято решение о принудительном исполнении. Банк принимает инкассовые поручения только с приложением подлинных исполнительных документов или их дубликатов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

44. Межбанковские расчеты в РФ, особенности их проведения. Клиринг.