Проблемы и перспективы развития банковской системы РФ

     За 2008 год вклады физических лиц, привлеченные на срок свыше 1 года, выросли на 19,5%, а их удельный вес в общем объеме вкладов физических лиц, аккумулированных банковским сектором, увеличился с 62,4 до 65,2%.

     На  банки, контролируемые государством, приходится 59,0% от общего объема вкладов физических лиц, привлеченных банковским сектором, доля этой статьи пассивов на 1.01.2009 составила 30,7% (на 1.01.2008 — 37,6%). Без учета Сбербанка России ОАО эти показатели на 1.01.2009 составили 7,2 и 9,5% соответственно. Доля вкладов физических лиц в пассивах крупных частных банков на 1.01.2009 была равна 4,6% (на 1.01.2008 — 18,8%).

     По  итогам 2008 года вклады физических лиц формируют 34,1% пассивов региональных малых и средних банков, 17,2% пассивов малых и средних банков Московского региона (на 1.01.2008 — 35,6 и 15,6% соответственно).

     В банках, контролируемых иностранным  капиталом, доля вкладов физических лиц в пассивах данной группы банков за 2008 год сократилась с 13,3 до 11,6%.

     Объем ресурсов, привлеченных кредитными организациями посредством выпуска облигаций, вырос за 2008 год на 29,3% (за 2007 год — на 72,4%) — до 375,3 млрд. рублей.

     Объем выпущенных кредитными организациями  векселей сократился на 8,0%; удельный вес  этой статьи в пассивах банковского  сектора снизился с 4,1 до 2,7%.

     Существенную  роль в формировании пассивов по-прежнему играли средства, привлеченные на межбанковском  рынке, динамика которого в 2008 году испытывала влияние глобального финансового  кризиса. Во втором полугодии процентные ставки повысились, однако тенденция к росту привлеченных МБК14 в целом за год сохранилась: они увеличились на 29,6% (в 2007 году — на 62,2%) — до 3639,6 млрд. рублей (доля привлеченных МБК в пассивах банковского сектора сократилась с 13,9% на 1.01.2008 до 3,0% на 1.01.2009). При этом остатки средств, привлеченных на внутреннем межбанковском рынке, за 2008 год увеличились на 44,8%, а их доля в совокупном объеме привлеченных кредитными организациями МБК возросла с 23,9 до 26,7% (Приложение 5).

     Заметную  роль в активизации внутреннего рынка МБК в октябре—декабре 2008 года играли банки, заключившие с Банком России соглашение о компенсации им части убытков (расходов) по сделкам на межбанковском рынке.

     Объем обязательств по кредитам, привлеченным от банков-нерезидентов, вырос в 2008 году на 24,9% (в 2007 году — на 56,5%). На долю данного источника на 1.01.2009 приходилось 9,5% пассивов банковского сектора (на 1.01.2008 — 10,6%). Следует отметить, что значительный объем кредитов, привлеченных от банков>нерезидентов, приходится на кредитные организации, контролируемые иностранным капиталом (их доля составляет 44,8%), которые, как правило, являются дочерними банками организаций-нерезидентов. Значительный объем кредитов на международном межбанковском рынке привлечен на срок свыше 1 года (77,6% на 1.01.2009 против 69,5% на 1.01.2008).

     Объем чистых заимствований российских кредитных  организаций у банков>нерезидентов сократился с 1284,6 млрд. рублей на 1.01.2008 до 843,1 млрд. рублей на 1.01.2009, или на 34,4%. Соотношение чистых заимствований у банков-нерезидентов с пассивами банковского сектора снизилось с 6,4% на 1.01.2008 до 3,0% на 1.01.2009.

     Наиболее  активно привлекали средства от банков-нерезидентов кредитные организации, контролируемые иностранным капиталом (доля этой статьи в пассивах данной группы банков — 22,8%). У крупных частных банков эта доля составила 7,5%, у банков, контролируемых государством, — 6,6%.

     Средние и малые региональные банки, включая  московские, практически не привлекают ресурсы с международных рынков. Доля кредитов, привлеченных от банков>нерезидентов, в пассивах средних и малых банков Московского региона составила на 1.01.2009 0,4%, в пассивах средних и малых региональных банков — 0,25%.

       Динамика и структура пассивов в 2009 году

     В 2009 году динамика ресурсной базы в значительной степени определялась изменением объема средств, привлекаемых кредитными организациями от Банка России. На начало 2009 года объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, составлял 3,4 трлн. рублей и формировал 12,0% пассивов банковского сектора, что было обусловлено необходимостью компенсировать последствия оттока редств клиентов, обеспечить непрерывность осуществления банковским сектором платежей, включая расчеты с бюджетами всех уровней, в период кризиса. К концу 2009 года потребность банковского сектора в антикризисных источниках поддержания ликвидности (прежде всего в кредитах Банка России без обеспечения), резко сократилась. Объем средств, привлеченных от Банка России, уменьшился к концу года до 1,4 трлн. рублей, что составляло лишь 4,8% пассивов банковского сектора (Приложения 3, 4).

     В числе других заметных изменений  структуры ресурсной базы — существенный рост доли вкладов населения.

     Меры, направленные на поддержание финансовой устойчивости банковского сектора20, позволили стабилизировать ситуацию на рынке вкладов физических лиц. В целом годовой прирост объема вкладов физических лиц (включая сберегательные сертификаты), достигших к концу 2009 года 7485,0 млрд. рублей, составил 26,7% по сравнению с 14,5% в 2008 году. Выросла — с 21,1 до 25,4% — и доля этого источника в совокупных пассивах банковского сектора. При этом в первом полугодии 2009 года валютные вклады росли значительно быстрее рублевых (за полугодие темпы прироста составили 21,1 и 5,8% соответственно), что в значительной мере было обусловлено ростом курсов доллара США и евро к рублю. Во втором полугодии (особенно в IV квартале) ситуация кардинально изменилась — вклады в рублях стали расти быстрее, и к концу года их годовой прирост составил 27,2% против 25,4% по валютным вкладам. В целом за год доля вкладов в иностранной валюте незначительно снизилась (с 26,7 до 26,4%).

     В условиях стабилизации ситуации в банковском секторе и при агрессивной процентной политике некоторых кредитных организаций в 2009 году наблюдался быстрый рост вкладов населения в ряде банков, в том числе региональных. На этом фоне удельный вес Сбербанка России ОАО во вкладах физических лиц за 2009 год сократился с 51,9 до 49,4% (до кризиса (на 1.09.2008) он составлял 49,8%).

     За 2009 год вклады физических лиц, привлеченные на срок свыше 1 года, выросли на 24,0%, в то же время их удельный вес в общем объеме вкладов физических лиц, аккумулированных банковским сектором, сократился с 65,2 до 63,7%.

     На  рынке вкладов физических лиц, привлеченных банковским сектором, по-прежнему доминируют банки, контролируемые государством, в первую очередь Сбербанк России ОАО. На них приходится 56,7% от общего объема вкладов по состоянию на 1.01.2010 (59,0% — годом ранее).

     Значительная, и в отличие от предыдущей группы возросшая с 23,9 до 25,2%, доля приходилась также на крупные частные банки. Доля малых и средних банков на рынке снизилась (6,2% на 1.01.2010 против 6,8% на 1.01.2009).

     По  итогам 2009 года наибольший удельный вес вкладов в пассивах (37,7%) отмечался у региональных малых и средних банков (на 1.01.2009 —

34,1%). Пассивы  банков, контролируемых государством, на 33,8% формировались за счет вкладов физических лиц (на 1.01.2009 — 30,7%); крупных частных банков — на 19,2% (на 1.01.2009 — 14,6%); малых и средних банков Московского региона — на 18,9% (17,0%); банков, контролируемых иностранным капиталом, — на 16,7% (11,6%).

     Суммарный объем средств, привлеченных от организаций, вырос за 2009 год на 8,9% (за 2008 год—на 24,4%) — до 9557,2 млрд. рублей, а доля данной статьи в пассивах банковского сектора увеличилась с 31,3 до 32,5% (Рисунок 2).

     Рисунок 2

Динамика  привлечения средств организаций

     (кроме  банков)

          При этом объем депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц (кроме кредитных организаций) за 2009 год вырос на 10,5% (в 2008 году на 40,5%), а их доля в совокупных пассивах банковского сектора увеличилась с 17,6% на 1.01.2009 до 18,6% на 1.01.2010. Объем депозитов со сроками привлечения свыше 1 года уменьшился на 0,6%, на 1.01.2010 на них приходилось 46,2% общего объема депозитов юридических лиц (на 1.01.2009 — 51,4%).

     По  группам банков в 2009 году наибольший прирост депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц (кроме кредитных организаций) отмечался у малых и средних банков Московского региона — 32,3%, у крупных частных банков — 11,7%, а также у банков, контролируемых государством, — 10,7%. По состоянию на 1.01.2010 наибольшая доля рынка депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц принадлежала крупным частным банкам (44,3%) и банкам, контролируемым государством (32,9%). На банки, контролируемые иностранным капиталом, приходилось 20% рынка и лишь около 3% — на малые и средние банки.

     Существенную  долю в пассивах депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц занимали в группе крупных частных банков (24,7%) и банков, контролируемых иностранным капиталом (20,3%).

     В 2009 году возобновился рост остатков средств организаций на расчетных и прочих счетах — по сравнению с 2008 годом их объем увеличился на 9,6%, а доля этой статьи в пассивах выросла с 12,6 до 13,1%.

     Доля  средств организаций-нерезидентов (кроме банков) в пассивах банковского сектора невелика и за 2009 год она сократилась с 5,8 до 4,9%.

     Объем ресурсов, привлеченных кредитными организациями посредством выпуска облигаций, вырос за 2009 год на 10,0% (в 2008 году — на 29,3%) — до 412,7 млрд. рублей, но их доля в пассивах банковского сектора осталась незначительной (1,4%; годом ранее — 1,3%). Объем выпущенных кредитными организациями векселей за 2009 год практически не изменился, а удельный вес этой статьи в пассивах банковского сектора несколько снизился — с 2,7 до 2,5%.

       Объем привлеченных МБК22 в целом  за год сократился на 14,3% (в  2008 году отмечался прирост на 29,6%) — до 3117,3 млрд. рублей. Доля привлеченных МБК в пассивах банковского сектора сократилась с 13,0% на 1.01.2009 до 10,6% на 1.01.2010. Остатки средств, привлеченных на внутреннем межбанковском рынке, за 2009 год увеличились на 27,0%, а их доля в совокупном объеме привлеченных кредитными организациями МБК возросла с 26,7% в 2008 году до 39,6% (Приложение 5).

     Информацию  по рынку МБК см. также в подразделе II.3.5 “Зависимость от межбанковского рынка”. В связи с затрудненным доступом российских банков к заимствованиям на международных рынках объем привлечения кредитными организациями средств от банков-нерезидентов (в том числе от материнских компаний) резко снизился: задолженность по указанным кредитам сократилась за 2009 год на 29,4% (в 2008 году отмечался прирост на 24,9%). На долю данного источника на 1.01.2010 приходилось 6,4% пассивов банковского сектора (на 1.01.2009 — 9,5%). Но при этом существенно (с 77,6% на 1.01.2009 до 86,3% на 1.01.2010) повысилась доля долгосрочных (свыше 1 года) кредитов, привлеченных на международном межбанковском рынке.

     По-прежнему наиболее активно привлекали средства от банков-нерезидентов кредитные организации, контролируемые иностранным капиталом (доля этой статьи в пассивах данной группы банков — 17,6%, а их доля в общем объеме таких привлечений — 50,2%). У крупных частных банков этот показатель составил 3,9%, у банков, контролируемых государством, — 4,3%. Средние и малые банки практически не привлекают ресурсы с международных рынков. 
 
 

2.2.Анализ  активных операций  банковской системы.

2.2.1.Понятие  активных операций  коммерческих банков

     Чаще  всего под активами банков понимаются собственные и привлеченные средства, размещенные в ссудные и другие активные операции кредитной организации.

     Активные операции кредитных организаций – это размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода. Такие операции учитываются на активных балансовых счетах. Они составляют существенную и определяющую часть операций кредитного учреждения. По российскому законодательству к активным банковским операциям относятся:

• кредитные, кассовые, валютные, операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• выдача банковских гарантий  и поручительств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и другими имуществом, лизинговые, факторинговые, форфейтинговые операции, вложения банка в ценные бумаги;
• другие операции.

      Под структурой активов понимается соотношение равных по качеству и экономическому содержанию статей (состава) актива баланса кредитной организации к балансовому итогу. Количественно измеренные  и качественно оцененные банковские активы отражаются в одной из частей бухгалтерского баланса – в активе.

      Структура активов активных операций позволяет  судить о составе и характере  ее активных операций, ликвидности, прибыльности, рисковости, а также о связи  между пассивными и активными  операциями банка.

      Если  воспользоваться более крупной  группировкой состава активов по основным видам деятельности, то можно  сделать следующие выводы относительно их структуры:

1. основное место в активных операциях кредитных организаций занимают кредитные, их доля колеблется по отдельным банкам ряда стран от 19,90 до 83,25%;
2. второе место среди банковских активов занимают инвестиции в ценные бумаги (от 2, 15 до 23,87%);
3. на третьем месте находятся кассовые активы ( от 0,2 до 12,94%);
4. доля прочих активов обусловлена особенностями учета и включает широкий спектр операций от вложений в основные фонды (здания  и сооружения) до расчетных операций кредитных организаций (от 2 до78%);
5. различия в структуре активов кредитных организаций во многом определяются национальными особенностями, в том числе спецификой банковского законодательства, бухгалтерского учета, и влиянием внешней среды.