Понятие и элементы банковской системы

Банковские счета: расчетный, депозитный, ссудный, корреспондентские и т.п.

    Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

1. пассивные (привлечение средств);
2. активные (размещение средств);

3. активно-пассивные (посреднические). К пассивным операциям банка относят:

• привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;
• открытие срочных счетов граждан и организаций:
• выпуск ценных бумаг;
• займы, полученные от других банков, и т.п.

    Все пассивные операции подразделяются на депозитные, включая получение межбанковских кредитов, и эмиссионные.

    Активные операции по экономическому содержанию подразделяют на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные, гарантированные.

    Ссудные операции - это операции по выдаче средств заемщику на началах срочности возврата и платности. По субъектам кредитной сделки можно осуществить следующую группировку.

В зависимости от типа кредитора:

• банковские ссуды;
• ссуды кредитных организаций небанковского типа;
• личные, или частные, ссуды;

• ссуды, предоставляемые заемщикам организациями, и др. По типу заемщика:

• ссуды юридическим лицам;

• ссуды физическим лицам По обеспечению:

• необеспеченные (бланковые);

• обеспеченные (залогом, гарантиями, страхованием). По срокам кредитования:

• краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);
• среднесрочные (от одного года до трех - пяти лет);

• долгосрочные ( сроком свыше трех - пяти лет). По характеру кругооборота средств:

• сезонные;
• несезонные;
• разовые;
• возобновляемые.

    По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.п.

По направлениям использования:

    - целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций и т. д.);

• нецелевые (кредиты на покрытие недостатка денежных средств на расчетном счете клиента).

Порядок выдачи ссуд может предусматривать выдачу разовой ссуды или кредитование клиента на постоянной основе. По методу погашения:

• погашаемые единовременно (погашение задолженности и процентов осуществляется одновременно);
• с рассрочкой платежа: с равномерным периодическим погашением; с неравномерным периодическим погашением; с неравномерным непериодическим погашением.

    Для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась равномерно в течение всего срока действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.

По методу взимания процентов:

• с удержанием процентов в момент предоставления;
• с уплатой процентов в момент погашения;
• с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

По степени риска:

• первоклассным заемщикам с минимальной степенью риска;
• с умеренной или повышенной степенью риска, что предполагает особые условия кредитования, в частности взимание повышенных процентов.

    Кредиты могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды; косвенный предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.

    Расчетные операции - это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

    Кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

 

    

    Инвестиционные и фондовые операции - это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

    Валютные операции - это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

    Гарантированные операции - это операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

    К нетрадиционным операциям коммерческого банка относят: расчетно-кассовое обслуживание, доверительные, лизинговые услуги, выдачу гарантий и поручительств, консультационные услуги, брокерские, аудиторские и т.д.

    Кризис оказал негативное воздействие на все кредитные организации. В 2009 году количество действующих кредитных организаций сократилось с 1108 до 1058 (рис.2)⁵ (приложение 2).

—

Рис.2 Количество кредитных организаций и их филиалов 
 

    В 2009 году были отозваны (аннулированы) лицензии у 47 кредитных организаций, исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций в связи с реорганизацией в форме присоединения 12 кредитных организаций, стали действующими (имеющими лицензии на осуществление банковских операций) 9 новых кредитных организаций. Таким образом, в 2009 году продолжилась тенденция к уменьшению числа действующих кредитных

 

М.: ЦБ РФ.-2010.-№1.

 

организаций (за 2006—2008 годы — на 145), наблюдавшаяся во всех федеральных округах. Крупные многофилиальные банки в 2009 году проводили политику снижения издержек за счет уменьшения количества своих региональных подразделений. Количество филиалов действующих кредитных организаций (без учета Сбербанка) снизилось с 2695 до 2538 (на 5,8%). Сбербанк России ОАО продолжил работу по оптимизации филиальной сети, в результате которой количество филиалов банка за 2009 год сократилось на 130 (на 16,8%).

    Одновременно с сокращением количества филиалов в 2009 году увеличилось число дополнительных и операционных офисов. Общее же количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций за год снизилось на 601 единиц и на 1.01.2010 составило 37 547 (26,5 на 100 тыс. человек против 27 на 1.01.2009). На 1.01.2010, как и ранее, количество филиалов банков других регионов превышало количество местных кредитных организаций и их филиалов во всех федеральных округах, за исключением Центрального федерального округа.

    За 2009 год доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора практически не изменилась: 93,9% на начало и 93,7% на конец года. В то же время доля 5 крупнейших банков по состоянию на 1.01.2010 увеличилась до 47,9% против 46,2% на 1.01.2009.

    На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 1.01.2010 приходилось 92,9% совокупного капитала банковского сектора (на 1.01.2009 — 91,8%), в том числе 52,2% (49,3%) — на 5 крупнейших банков. Также в 2009 году наблюдался рост количества кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн. рублей — с 764 до 776. Доля данных кредитных организаций в совокупном капитале банковского сектора составила 99,4% (против 99,3% на 1.01.2009) (рис.3).

-j 700 s

I 700 ф

0. 650

§ 600

о <в

1. 550

с;

*500 450 
 

    В 2009 году динамика ресурсной базы в значительной степени определялась изменением объема средств, привлекаемых кредитными организациями от Банка России. На начало 2009 года объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, составлял 3,4 трлн. рублей и формировал 12,0% пассивов банковского сектора, что было обусловлено необходимостью компенсировать последствия оттока средств клиентов, обеспечить непрерывность осуществления банковским сектором платежей, включая расчеты с бюджетами всех уровней, в период кризиса. К концу 2009 года потребность банковского сектора в антикризисных источниках поддержания ликвидности (прежде всего в кредитах Банка России без обеспечения), резко сократилась. Объем средств, привлеченных от Банка России, уменьшился к концу года до 1,4 трлн. рублей, что составляло лишь 4,8% пассивов банковского сектора (рис.4).

    В числе других заметных изменений структуры ресурсной базы — существенный рост доли вкладов населения.

    Меры, направленные на поддержание финансовой устойчивости банковского сектора, позволили стабилизировать ситуацию на рынке вкладов физических лиц.

 

    

25,6

~*   '  .: . 

21,1

ШШ Фонды и прибыль банков

□ Средства, привлеченные от Банка России

ШШ Счета банков

CZJ Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от кредитных организаций — резидентов

Ш Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от банков-нерезидентов

СШ Вклады физических лиц (резидентов и нерезидентов)

ШШ Средства, привлеченные от организаций-резидентов

Ш Средства, привлеченные от организаций-нерезидентов

ЕШ Облигации, векселя и банковские акцепты

О Прочие пассивы

Рис.4 Структура пассивов банковского сектора, % 
 

    В целом годовой прирост объема вкладов физических лиц (включая сберегательные сертификаты), достигших к концу 2009 года 7485,0 млрд. рублей, составил 26,7% по сравнению с 14,5% в 2008 году. Выросла — с 21,1 до 25,4%) — и доля этого источника в совокупных пассивах банковского сектора.

    При этом в первом полугодии 2009 года валютные вклады росли значительно быстрее рублевых (за полугодие темпы прироста составили 21,1 и 5,8%) соответственно), что в значительной мере было обусловлено ростом курсов доллара США и евро к рублю. Во втором полугодии (особенно в IV квартале) ситуация кардинально изменилась — вклады в рублях стали расти быстрее, и к концу года их годовой прирост составил 27,2% против 25,4% по валютным вкладам. В целом за год доля вкладов в иностранной валюте незначительно снизилась (с 26,7 до 26,4%>). В условиях стабилизации ситуации в банковском секторе и при агрессивной процентной политике нее которых кредитных организаций в 2009 году наблюдался быстрый рост вкладов населения в ряде банков, в том числе региональных. На этом фоне удельный вес Сбербанка России ОАО во вкладах физических лиц за 2009 год сократился с 51,9 до 49,4% (до кризиса (на 1.09.2008) он составлял 49,8%). За 2009 год вклады физических лиц, привлеченные на срок свыше 1 года, выросли на 24,0%), в то же время их удельный вес в общем объеме вкладов физических лиц, аккумулированных банковским сектором, сократился с 65,2 до 63,7%.

     Суммарный объем средств, привлеченных от организаций, вырос за 2009 год на 8,9% (за 2008 год — на 24,4%) — до 9557,2 млрд. рублей, а доля данной статьи в пассивах банковского сектора увеличилась с 31,3 до 32,5% (рис.5). При этом объем депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц (кроме кредитных организаций) за 2009 год вырос на 10,5% (в 2008 году на 40,5%), а их доля в совокупных пассивах банковского сектора увеличилась с 17,6% на 1.01.2009 до 18,6% на 1.01.2010.