Отмечался  рост  важнейших  показателей  банковского  сектора  в среднегодовом  исчислении  по  отношению  к  ВВП:  активов (пассивов) банков – с 39,4 до 53,4 процента; требований банков к экономике – с 28,9 до 41,3  процента;  нормативного  капитала –  с 5,8  до 8,9 процента; уставных фондов – с 4 до 6,5 процента [14].

       Пассивы банковского сектора (с учетом ликвидируемых банков) возросли на 19,56 трлн. рублей, или на 30,9 процента (за 2008 год – на 51,3 процента), и на 1 января 2010 г. составили 82,94 трлн. рублей ().  Формирование  пассивов  банков  обеспечивалось  преимущественно резидентами, удельный вес средств которых в приросте пассивов банковского сектора  за 2009 год составил 65,1 процента (за 2008 год – 72,8 процента), в объеме пассивов  на 1 января 2010 г. –  68,3 процента (на 1 января 2009 г. – 69,2 процента).

       Среди резидентов значительная роль в формировании пассивов. На 1  января 2010  г.  средства  физических  лиц  сформировались  в размере 18,16 трлн. рублей (доля в пассивах банков – 21,9 процента) и за отчетный год увеличились на 4,89 трлн. рублей (на 36,8 процента), обеспечив 25 процентов прироста пассивов банковского  сектора. Наибольшую часть объема  средств  населения  составляли  депозиты.  Депозиты  физических лиц  за  отчетный  год  выросли  на 4,89 трлн.  рублей (на 36,9 процента),  в том числе рублевые – на 281,1 млрд. рублей (на 3,6 процента), в иностранной валюте –  на 1,03 млрд.  долларов  США (на 40,9 процента).  В  связи  со значительным  ростом  депозитов  в  иностранной  валюте,  сложившимся  в результате  инфляционно-девальвационных  ожиданий  и  изменений предпочтений населения в выборе валюты сбережений в IV квартале 2008 г. и начале 2009 года, в структуре депозитов физических лиц на 14,2 процентного пункта снизилась доля средств в национальной валюте (до 44,1 процента на 1 января 2010  г.). В  составе  средств  населения  объем  сберегательных сертификатов сократился с 10,58 до 1,77 млрд. рублей [14]. 

       Объем  нормативного  капитала  банков  на 1 января 2010 г.  составил 13,41 трлн. рублей, увеличившись  за отчетный  год на 18,5 процента (при предусмотренном в Основных направлениях показателе 18 – 25 процентов).

       Основными  источниками  прироста  нормативного  капитала  за 2009  год стали прибыль  банков, полученная по итогам 2009 года, а также увеличение совокупного  уставного  фонда  банковского  сектора  до 9,56 трлн.  рублей (на 10,1 процента). Прибыль банков составила 1,08 трлн. рублей, что в 1,5 раза больше полученной за 2008 год. Определяющим фактором роста прибыли явилось увеличение объема активных операций. 

       Показатели  рентабельности  банковского  сектора  по  итогам  работы за 2009 год сложились на уровне: рентабельность активов – 1,4 процента; рентабельность нормативного капитала – 8,9 процента.

       Существенным  фактором, повлиявшим на величину рентабельности нормативного капитала банковского  сектора и темпов его прироста,  явилось значительное увеличение в конце 2008  года нормативного капитала двух крупнейших банков (ОАО ”АСБ Беларусбанк“ и ОАО ”Белагропромбанк“) в результате пополнения их уставных фондов за счет средств государства. 

       Кроме  того, на  уровень рентабельности  нормативного  капитала  за 2009 год повлияло ухудшение финансового положения кредитополучателей,  что привело к снижению качества активов банков.

       За  отчетный год убыток по итогам работы имели закрытое акционерное общество ”Белорусский  Банк  Малого  Бизнеса“  и  открытое  акционерное общество ”Международный резервный банк“ (далее – ОАО ”Международный резервный банк“) [14].

       На  начало 2010  года  безопасность  функционирования  банков характеризовалась  следующими параметрами:

• достаточность  нормативного  капитала  банков (отношение  собственных средств (капитала) к общей сумме активов и внебалансовых обязательств, оцененных по уровню риска) – 19,8 процента при установленном минимальном пруденциальном нормативе для отдельного банка 8 процентов;
• отношение ликвидных активов к суммарным активам – 28,4 процента при установленном нормативе не менее 20 процентов;
• краткосрочная ликвидность (отношение фактической ликвидности к требуемой) – 3 при установленном нормативе не менее 1;
• мгновенная ликвидность (отношение активов до востребования к пассивам до востребования) – 237,9 процента при установленном нормативе не менее 20 процентов;
• текущая ликвидность (отношение текущих активов к текущим пассивам) – 172,7 процента при установленном нормативе не менее 70 процентов.

       Национальным  банком проводилась работа по мониторингу  и контролю за  качеством  активов  и  кредитной  задолженности  банков  на  основе анализа поступающей  отчетности банков и в ходе проведения проверок на местах. 

       Основное внимание при проведении комплексных проверок уделялось деятельности  банков  по  обеспечению  ликвидного  функционирования  и поддержанию адекватного уровня кредитного риска.

       За 2009 год активы, подверженные кредитному риску, увеличились на 37 процентов (за 2008 год – на 53,7 процента). Рост объемов кредитования в условиях напряженного финансового состояния основных контрагентов банковского сектора – организаций и населения, снижения их платежеспособности привел к существенному ухудшению качества кредитного портфеля банковского сектора. Объем проблемных активов (активы, классифицированные по III, IV и V группам риска) увеличился в 3,5 раза  (в 2008 году – на 34,5 процента) [14].

       В результате доля проблемных  активов  банков  в  активах, подверженных кредитному  риску,  за  отчетный  год  увеличилась  с 1,68 до 4,24 процента при рекомендованном в Основных направлениях размере не более 5 процентов.

       В 2009 году в активах, подверженных кредитному риску, доминировала кредитная  задолженность  юридических  лиц (кроме  банков),  кредиты физическим  лицам,  средства,  размещенные  в  банках.  Доля  проблемных кредитов  в  кредитах,  выданных юридическим  лицам,  на 1 января 2010 г. составила 5,6  процента,  в  кредитах  физическим  лицам – 1 процент,  в кредитах банкам – 1,2 процента. 

       Наиболее  существенное влияние на банки в 2009 году оказывали:

• ухудшение макроэкономических показателей в стране в целом, а также платежеспособности ряда  экономических субъектов в частности, что в дальнейшем может негативно отразиться на качестве активов банковских учреждений;
• усиление сотрудничества Республики Беларусь и МВФ, оказавшее влияние на монетарную политику в стране, а также на возможности ряда ключевых субъектов рассчитываться по обязательствам в будущем;
• высокий уровень поддержки государством системообразующих банков, что способствует стабилизации и поддержанию приемлемого уровня платежеспособности этих учреждений;
• сохранение доверия населения к банковской системе Республики Беларусь (далее – БСРБ) и, соответственно, сохранение ресурсной базы в банковском сегменте;
• усиление регуляторных мер для минимизации валютных рисков банковского сектора страны, в том числе и за счет ограничения на кредитование населения.

       Банковская  система Республики Беларусь, являясь  органической составной частью экономической  системы, развивалась под ее воздействием. В связи с этим основными факторами, обусловившими формирование проблем  развития банковской системы, стали  ограниченные макроэкономические условия их деятельности, наиболее существенными из которых явились [14]:

• низкая эффективность общественного производства (высокая материалоемкость и энергоемкость производства ВВП, низкий уровень производительности труда и конкурентоспособности продукции отечественных товаропроизводителей);
• недостаточные темпы институциональных и структурных преобразований в экономике;
• низкий уровень рентабельности большинства предприятий реального сектора экономики и высокий удельный вес убыточных предприятий;
• низкие доходы населения;
• незначительный уровень накопления (сбережений) всеми агентами экономических отношений;
• значительный объем просроченной дебиторско-кредиторкой задолженности предприятий реального сектора экономики;
• недостаточная кредитоспособность и транспарентность предприятий реального сектора экономики;
• относительно низкий уровень развития денежной сферы и финансовых рынков;
• недостаточная законодательная защита прав кредиторов, включая практику правоприменения;
• определенное недоверие к Республике Беларусь и ее банковскому сектору со стороны международного сообщества.

       На  формирование проблем развития банковской системы определенное влияние оказали  недостатки и упущения непосредственно  в работе банков. Среди них наиболее существенную роль сыграли [14]:

• относительно низкое качество управления во многих банках, ориентированное на решение текущих задач в ущерб перспективным направлениям развития банка;
• неэффективность внутреннего контроля, отсутствие системной работы по упреждению проблемных ситуаций в развитии банков;
• олигополистическая и нетранспорентная структура собственности банков;
• невысокий уровень банковских технологий.

     2.2 Основные операции, осуществляемые банками Республики Беларусь

       Все банковские операции делятся на 2 вида [12]:

• активные (операции по размещению средств: кредитные, валютные, фондовые);
• пассивные (операции по привлечению средств: депозитные, межбанковское кредитование, выпуск ценных бумаг).

       К банковским операциям, осуществляемым банками Республики Беларусь, относятся:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков–корреспондентов;
• валютно–обменные операции;
• купля–продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);
• выдача банковских гарантий;
• доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
• инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
• выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
• перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно–финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно–финансовых организаций.

       Банки и небанковские кредитно–финансовые организации помимо банковских операций также осуществляют в соответствии с законодательством Республики Беларусь [12]:

• поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
• доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
• операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
• лизинговую деятельность;
• консультационные и информационные услуги;
• выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;