По  характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В отличие от универсальных банков специализированные банки выполнят определенные виды операций (внешнеторговые операции, ипотека и др.).

     В Республике Беларусь основное внимание уделяется развитию универсальных  банков. Считается, что универсальная деятельность способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворить потребности в различных видах банковского продукта.

     Виды  банков можно классифицировать по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

     По  числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.

     По  сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные и международные.

     По  масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

     В ряде стран функционируют учреждения малого кредита, к которым относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка и выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

     К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру, в которую входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

     1.2  Виды банковских систем и их характеристика

 

       Выделяют  одноуровневые и двухуровневые банковские системы. Одноуровневая банковская система характеризуется отсутствием разделения на эмиссионные и не эмиссионные банки. Такой вид банковских систем характерен для ранних этапов развития банковской системы, а также для стран, строивших плановые экономики, в основе которых были учетно-распределительные, а не рыночные отношения.

       Двухуровневая система предусматривает деление банков на два уровня [6,c.45]:

• центральный банк;
• коммерческие банки и другие финансово-кредитные институты, осуществляющие отдельные банковские операции.

       Такой подход отражает рыночные принципы отношений  в банковском секторе национальной экономики. Государство участвует  на уровне определения общих ориентиров развития банковской системы, определяет "общие правила игры" для  всех участников. Именно поэтому центральный банк не проводит напрямую операций с населением и действующими предпринимателями. Непосредственно обслуживание клиентуры происходит на втором уровне, где сосредоточены коммерческие банки и прочие кредитные институты.

       Банковские  системы, сложившиеся в мире на современном этапе, можно условно разделить на две большие группы:

• сегментированная банковская система;
• универсальная банковская система.

       Банковская  система американского типа (сегментированная банковская система) имеет следующие отличительные признаки:

• основана на функционировании в экономике огромного числа мелких и средних банков, что позволяет направить денежные потоки на нужды малого и среднего бизнеса;
• осуществляется разделение между традиционными банковскими операциями (расчеты по поручению клиентов, привлечение депозитов, выдача кредитов) и фондовыми операциями, проведение которых разрешено специализированным инвестиционным банкам. Смешивание этих видов деятельности в одном кредитном институте запрещено (США, Япония, Канада).

       Банковская система европейского типа (универсальная банковская система) имеет следующие особенности [6,c.46]:

• крупные коммерческие банки, имеющие значительный капитал, большое число филиалов; широкий круг клиентуры;
• с точки зрения направления банковской деятельности банки являются преимущественно универсальными, т.е. имеют право осуществлять широкий круг операций на финансовом рынке.

       На  общее состояние банковской системы оказывают воздействие следующие факторы:

• уровень капитализации банков, который характеризуется участием различных юридических лиц в их уставных капиталах, рыночной стоимостью активов банков;
• наличие внутренней ресурсной базы, которая определяется общим предложением денег и кредита в экономике и доступностью их для банков, как на внутреннем, так и на внешнем рынках капитала. Внутренняя ресурсная база зависит от возможности привлечения средств на банковские счета, депозиты, на межбанковском кредитном рынке и у центрального банка;
• использование кредита в реальном секторе экономики. Эти кредиты носят производительный характер и обеспечивают создание новой стоимости. Направление кредита на инвестиционные цели способствует накоплению капитала и росту ВВП;
• высокая зависимость банков от финансового состояния клиентов. Банки заинтересованы в росте доходов государства, предприятий, домашних хозяйств, а повышение реального уровня доходов обеспечивает прирост средств в банках на счетах и в депозитах;
• банковский менеджмент, обеспечивающий эффективное управление кредитными ресурсами, минимизацию кредитных рисков, проведение систематического внутреннего контроля и аудита, надежность и устойчивость банков;
• наличие системы обязательного страхования вкладов, которая повышает степень доверия вкладчиков к банкам, обеспечивает приток вкладов, стимулирует хранение денег на счетах и депозитах юридических и физических лиц;
• система реструктуризации банков, воздействующая на состояние банковской системы, так как позволяет "очистить" банковскую систему от недееспособных банков, вовремя оздоровить банки, которые имеют все условия для восстановления банковской деятельности, провести санацию и оздоровление банков, препятствовать выводу из финансово неустойчивых банков ликвидных активов;
• система банковского надзора со стороны государства, призванная контролировать банки и анализировать их деятельность с целью недопущения нарушений банковского законодательства, искажений банковской отчетности, осуществления незаконных банковских операций и спекулятивных сделок;
• состояние международных кредитных рынков, которое в условиях глобализации экономики оказывает существенное воздействие на состояние внутреннего кредитного рынка и банковской системы. Привлечение и размещение средств на международных кредитных рынках необходимо, так как банки обслуживают экспортеров и импортеров, осуществляя валютные операции.

     2 Основы развития банковской системы на современном этапе

     2.1 Общая характеристика  банковской системы Республики Беларусь

 

       Национальная  банковская система Беларуси является динамично и эффективно развивающимся  сектором экономики, которая формируется в соответствии с задачами социально-экономического развития и учетом международных стандартов и правил.

       Банковская  система республики состоит из двух уровней [13]:

• Первый уровень:

       Национальный  банк Республики Беларусь. Он выполняет  функции центрального банка страны: осуществляет государственную регистрацию и регулирование деятельности банков, лицензирование банковской деятельности, регулирование кредитных отношений и денежного обращения, определение порядка расчетов и исключительное право эмиссии денег.

       Национальный  банк взаимодействует с МВФ с  момента принятия Беларуси в эту  международную финансовую организацию (1992 г.). С 1996 г. он входит в Группу банковских надзорщиков из стран Центральной  и Восточной Европы (BSCEE Group), которая  является региональной структурой Базельского комитета по банковскому надзору, а также проводит работу по установлению и развитию контактов и информационного обмена с органами банковского надзора зарубежных стран [13].

       Основными целями деятельности Национального  банка являются:

• защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
• обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

       Получение прибыли не является основной целью  деятельности Национального банка.

       Национальный  банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1 октября  текущего года представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно–кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

• Второй уровень

       На 1  января 2010 г.  банковский  сектор  включал 32 банкa.  Его филиальная сеть за отчетный год сократилась  с 323 до 264 филиалов, что обусловлено оптимизацией банками своих региональных структур [13].

       На  территории Республики Беларусь находились 8 представительств иностранных банков, в том числе Российской Федерации, Литвы, Латвии, Германии, а также  представительство Межгосударственного банка (полный перечень представлен в Приложениях 1 и 2).

       Правовые  основы функционирования банковской системы  заложены в Банковском кодексе Республики Беларусь и нормативно-правовых актах  Национального банка. Данное законодательство устанавливает принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними, а также определяет порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков (небанковских кредитно-финансовых организаций).

       Субъекты  банковских правоотношений при осуществлении банковских операций с нерезидентами используют также международные унифицированные правила и обычаи, нормативные акты международных организаций, международные банковские стандарты и иные правовые акты, если это не противоречит законодательству Беларуси.

       В государстве сложилась система  банковского надзора, в основном соответствующая мировым стандартам. Она включает в себя следующие  стадии:

• лицензирование банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• дистанционный надзор на основании отчетности;
• надзор на местах в виде инспекционных проверок, а также применение соответствующих мер воздействия к банкам, нарушающим банковское законодательство или оказавшимся в кризисном финансовом положении;
• реорганизацию и ликвидацию банков в случае необходимости.

       В Беларуси обеспечивается информационная прозрачность деятельности банков (при  соблюдении установленной законом  банковской тайны), что является одним  из самых эффективных методов  развития здоровой конкуренции, поддержания высокой дисциплины на рынке банковских услуг, защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

       Рассмотрим  ключевые тенденции развития банковской системы за 2009 г. Иностранный капитал присутствовал в уставных фондах 25 банков в девяти из которых он составлял 100 процентов [14].

       В 2009  году  зарегистрирован  один  банк  со 100-процентным иностранным  капиталом  –  закрытое  акционерное  общество ”Онербанк“ (Исламская Республика Иран).

       В  стадии  ликвидации  находилось  открытое  акционерное  общество ”Джем-Банк“. Ликвидировано и исключено из Единого  государственного регистра  юридических  лиц  и  индивидуальных  предпринимателей открытое  акционерное  общество ”Международный  банк  экономического сотрудничества“.

       Характерными  особенностями институционального развития банков в 2009 году явились:

• увеличение доли нерезидентов в совокупном уставном фонде банков с 17  до 23,2 процента.

       При  этом  количество  банков,  контролируемых иностранным капиталом, возросло с 20 до 22, их удельный вес в активах  банковского  сектора  снизился  с 20,8  до 20,4 процента,  в  совокупном нормативном капитале вырос  с 21,5 до 28,7 процента. В уставных фондах белорусских  банков  участвует  капитал  из  России,  Кипра,  Австрии, Украины,  Великобритании,  Нидерландов,  Швейцарии,  Люксембурга, Казахстана, Латвии, Ирана, Ирландии и других стран; 

• увеличение доли резидентов негосударственной формы собственности в совокупном уставном фонде банковского сектора с 2,5 до 2,8 процента.

       Число  банков  с  преобладающим  участием  в  уставном фонде  резидентов негосударственной формы собственности сократилось до пяти, удельный вес этих банков в активах банковского сектора снизился с 1,5 до 1,2 процента, в совокупном капитале – с 2,3 до 2,1 процента;

• уменьшение  доли  государственных  органов  и юридических лиц, основанных  на  государственной форме собственности,  в совокупном уставном  фонде банковского сектора на 6,6  процентного пункта (до 74 процентов).

       Количество  банков с преобладающим участием в уставном фонде  государственных  органов и юридических лиц,  основанных  на государственной форме собственности, осталось прежним (пять). Их доля в активах банковского сектора возросла  с 77,7  до 78,5 процента,  в совокупном капитале снизилась с 76,2 до 69,3 процента. Доля участия Государственного комитета по имуществу в уставных фондах  девяти  банков   на 1 января 2010 г.  составила 5,38 трлн.  рублей (56,4 процента). 

       В 2009  году  продолжился  рост  пассивов  и  активов  банков  при изменении  их  структуры.  Сохранилась  определяющая  роль  внутренних источников  роста  в  расширении  пассивов  банков  при  незначительном увеличении внешнего инвестирования.