Перспективы развития банковского надзора и системы регулирования банковской деятельности

      По  состоянию на 1.01.2011 участниками системы  обязательного страхования вкладов  являлись 909 банков (на 1.01.2010 – 925 банков), включая 77 банков, у которых лицензии на осуществление банковских операций были ранее отозваны (аннулированы).

      В 2010 году Банком России в соответствии со статьей 74 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» и статьей 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»  отозваны лицензии на осуществление банковских операций у 27 кредитных организаций (в 2009 году – у 44 кредитных организаций). Также у 1 кредитной организации (в 2009 году – у 3 кредитных организаций) лицензия аннулирована в связи с принятием решения акционерами (участниками) о добровольной ликвидации.

      В 2010 году лицензии на осуществление  банковских операций отзывались в основном в связи с не исполнением федеральных  законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов  Банка России, учитывая применение мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (22 кредитные организации, или 81,5% отозванных лицензий, в 2009 году – 34, или 77,3%).

      В ходе инспекционных проверок 907 кредитных  организаций и (или) их филиалов (что  составляет 72% всех завершенных в 2010 году плановых и внеплановых проверок) были рассмотрены вопросы соблюдения ими законодательства о ПОД/ФТ. По результатам проверок по совокупности выявленных нарушений, включая нарушения требований Федерального закона № 115-ФЗ и нормативных актов Банка России в сфере ПОД/ФТ, к кредитным организациям были применены различные меры воздействия:

• предупредительные – доведение до сведения руководства информации о недостатках в деятельности кредитной организации (302 случая);
• принудительные – предъявление требований об устранении выявленных нарушений (151 случай);
• наложение штрафов (104 случая);
• введение ограничений либо запретов на осуществление отдельных видов банковских операций (87 случаев); отзыв лицензий – у 3 кредитных организаций.

      Из  анализа следует, что в 2010 году были проведены более тщательные проверки, что выявило недостоверности  предоставленной информации, это привело к уменьшению кредитных организаций, реорганизаций и т.п. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4. Зарубежный опыт  банковского надзора и системы регулирования банковской деятельности 

      Основными макроориентированными   целями   банковского  надзора    являются:

• защита вкладчиков   от   неэффективного  управления  банками  и    мошенничества;
• поддержание стабильности    банковского   сектора   посредством    предотвращения  "системных  рисков"  (заключающихся  в   том, что    банкротство   одного  банка  может  повлечь  за  собой  банкротство    нескольких банков и утрату доверия ко всей системе);
• защита фонда  страхования  от  потерь в тех странах в которых применяют меры по защите интересов банковских вкладчиков.[9,C.181]

            В США, Германии, Франции,  Японии  существует смешанная система    банковского надзора,  в рамках которой центральный  банк  разделяет    обязанности   по  надзору  с  другими  государственными  органами. В    Великобритании, Италии, Нидерландах банковский  надзор  уполномочены    осуществлять  исключительно  центральные банки.

      В Канаде и Швейцарии    органы надзора отделены от центрального банка.

      Банковский  надзор  в широком смысле включает в себя собственно    надзор за банками, называемый дистанционным, или документарным, и    инспектирование (инспекционные проверки на местах).

      В зависимости от    особенностей отдельных стран упомянутые  виды  надзора  неодинаково трактуются.

      В ряде стран, например в Великобритании,  акцент  делается  на    документарный  надзор; в других, например в США, - на регулярное и    всестороннее  изучение  состояния  каждого  банка  при   проведении    инспекции  на  месте. Для  большинства  стран  характерно  сочетание    дистанционного контроля за деятельностью банков на  основе  анализа   отчетных документов с выездом инспекторов для проверки в банки. При этом  органы  надзора  взаимодействуют  со  службами   внешнего   и  внутреннего аудита банков.

        Тесная взаимосвязь систем внешнего  и  внутреннего  контроля  за    функционированием   коммерческих  банков  присуща,  например, Франции, Нидерландам,  Великобритании. Государственные органы  надзора  в  этих    странах  находятся в тесном контакте с частными аудиторскими фирмам,  которым оказывают доверие, что значительно облегчает и ускоряет    процедуру дистанционного надзора.

      Центральные банки  упомянутых  стран   получают   и   проверяют    заверенные внешними аудиторами годовые балансы, а также ежемесячные    или  квартальные  отчеты  коммерческих  банков  с   информацией   о    платежеспособности, ликвидности банка, открытой валютной позиции и    непогашенных просроченных кредитах, а также концентрации  кредитных    рисков, страновых рисках.[13,C.140]

      В Великобритании внешние аудиторы  могут, а  в  Нидерландах  и    Франции  обязаны  незамедлительно  информировать центральный банк о    неплатежеспособности и  неликвидности банка или о  случаях их  отказа    заверять отчет банка. Банк Нидерландов ежегодно проводит совещания с    внешними аудиторами,  которые несут персональную ответственность в    случае нанесения их действиями ущерба коммерческому банку.

      Практика  надзора в развитых странах отличается разнообразием не    только  форм  его  организации, но  и  органов  его проведения. Как    правило ,функции надзора выполняются  подразделениями  центрального    банка  или  министерства  финансов  или  независимым  ведомством, подотчетным  парламенту  или  президенту,  например   Федеральной корпорацией страхования депозитов (ФКСД), как в США.

      Деятельность  надзорных   органов   регламентируется    системой    законов    и   других   правовых   актов   отражающих   особенности    исторического и экономического развития государства.

      В Италии   банковский   и   финансовый   надзор  осуществляется    Межминистерским комитетом по кредитам и сбережениям, Банком Италии   и  национальной  комиссией  по контролю за финансовыми компаниями и    фондовой биржей.

      Основные  принципы    надзорной     деятельности    в    Италии    сформулированы в новом Законе о банках, принятом  в 1993  г.    нем    определены   статус   органов банковского и финансового надзора, процедура осуществления надзора и прямого управления банком, если он оказался в затруднительном финансовом положении.

      Во  Франции   функции   надзора   и   контроля   за   банковской    деятельностью  возложены  на  Банковскую комиссию – государственный    административный орган,  независимый  от Банка Франции, но тесно с    ним   взаимодействующий. Возглавляет   Комиссию  управляющий  Банком    Франции.  Сотрудниками  рабочего  органа  Комиссии  -  Генерального    секретариата  -  являются  в соответствии с Законом о банках только    служащие  центрального  банка.

      В  обязанности  Банковской   комиссии    входит   изучение   условий деятельности  кредитных учреждений, контроль за  их  финансовым  положением, а также за  соблюдением работниками   банков   профессиональной   этики. При осуществлении административного надзора проверяется законность  операций  всех кредитных  учреждений  страны, причем  не  только  действующих  во Франции, но и зарубежных филиалов.

      В США сложилась разветвленная  система  надзора  на федеральном    уровне  и  на  уровне  отдельных  штатов. Деятельность  национальных банков контролируется и регулируется ФРС  вместе  с  двумя  другими    федеральными  органами  -  Службой  контролера  денежного обращения    (относящейся к министерству финансов )  и  Федеральной  корпорацией    страхования депозитов (ФКСД).

      Контроль  за банками штатов  -  членами  ФРС, депозиты  которых    застрахованы   в  ФКСД, осуществляется  соответствующими  органами    банковского  надзора, созданными  при  правительстве  штатов  (как    правило, отделом уполномоченного по банкам или управляющего банками    при правительстве штатов ).Кроме того их деятельность  регулируется и контролируется ФРС и ФКСД.

      Банки штатов,  не  являющиеся  членами  ФРС, чьи   депозиты    застрахованы в ФКСД ,контролируются двумя структурами  – банковскими    органами штатов и  ФКСД.Банки  штатов  ,не  входящие  в  ФРС  и  не    страхующие депозиты в ФКСД ,находятся под контролем властей штатов.       

      Надзорные органы в США - Служба конролера  денежного  обращения    (на  федеральном  уровне)  и  Отдел  Уполномоченных по банкам при    правительствах штатов (на уровне  штатов)  -  решают  вопросы  о    предоставлении   лицензий   для   открытия  соответствующих  банков    (национальных или банков штатов), выдаче  разрешения  на  открытия    отделения,  слиянии и поглощении банков,  а также об изменениях в    структуре банковского капитала.

      В компетенции надзорных органов  США также входят:

• ликвидация закрываемых банков;
• разработка инструкций, правил, указаний  и регламентаций, носящих    подзаконный характер и ориентированных на разъяснение законов;
• периодические комплексные   проверки   состояния, операций  и политики подведомственных банков;
• принятие мер по исправлению сложившегося положения;
• консультирование   руководства   банков;
• обобщение отчетов и статистической информации банков.

      В обязанности ФРС входит также  защита прав потребителей, причем    компетенция ФРС распространяется не только на банки,  но и на кредитно-финансовые учреждения.  Суть  этой  деятельности сводится к  обеспечению потребителей. (в том числе банковских клиентов) адекватной информацией и осуществлению контроля за соблюдением прав клиентов.

      Задачами  ФРС в  сфере  контроля  и  регулирования  деятельности    депозитных учреждений в США являются:

• контроль и   регулирование   деятельности    зарегистрированных  штатами банков - членов ФРС ,банковских холдинговых компаний;
• контроль и  регулирование  деятельности   на   территории   США    зарубежных банковских учреждений;
• регулирование структуры банковского капитала в  соответствии  с Законом   о   банковских   холдинговых  компаниях  и  поправками  к нему, Законом об изменение контроля за  банковской  деятельностью  и Законом  о  слиянии  банков. В соответствии  с этими законами Совет управляющих ФРС принимает решения о слиянии и поглощении банков;
• регулирование зарубежной    деятельности    всех   американских    коммерческих учреждений - членов ФРС.[15,C.66]

            В отличие  от  США  в  странах Западной Европы отмечается более    четкая централизованная структура органов банковского надзора.

      Таким образом, практика мира показывает, что  система банковского надзора  может быть различной, но суть проверки остается той же, защита вкладчиков и поддержание стабильности банковского  сектора. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      5. Перспективы развития  банковского надзора  и системы регулирования  банковской деятельности 

      В конце 2010 года завершилась подготовка Стратегии развития банковского  сектора до 2015 года, в которой  определены наиболее важные задачи, стоящие перед Правительством Российской Федерации, Банком России, банковским сообществом, на среднесрочную перспективу. В плане мероприятий по реализации Стратегии определены приоритетные законопроекты, которые необходимо принять для решения поставленных задач.

      В 2011 году будет продолжена работа над проектами федеральных законов. Одной из наиболее актуальных задач, стоящих перед Банком России в 2011 году, учитывая продолжающиеся интенсивные изменения в структуре собственности банков, связанные, в том числе с последствиями финансового кризиса, будет оставаться повышение качества контроля за достоверностью и полнотой раскрываемой банками – участниками системы страхования вкладов информации о существенном влиянии.