Отчет по практике на прмиере ОАО АКБ «Росбанк»

     ТП  «Коммерсант» устанавливается предприятиям малого и среднего бизнеса и индивидуальным предпринимателям, которые заключили договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание и не приобретают банковские продукты и услуги.

     ТП  «Заемщик» устанавливается предприятиям МСБ/ИП, которые заключили договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание и оформили кредит по программам МСБ или поручительство по кредиту.

     ТП  «Вкладчик» устанавливается предприятиям МСБ/ИП, которые заключили договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание и открыли депозит предприятия МСБ и/или вклад руководителя/учредителя.

     ТП  «Коммерсант+»  устанавливается предприятиям МСБ/ИП, которые заключили договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание и приобрели Банковскую карту или оформили Зарплатный проект.

     ТП  «Заемщик+» устанавливается предприятиям МСБ/ИП, которые заключили договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание, оформили  кредит по программам МСБ и приобрели Банковскую карту для МСБ или оформили Зарплатный проект.

     ТП  «Вкладчик+» устанавливается предприятиям МСБ/ИП, которые заключили договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание, открыли депозит предприятия МСБ и/или вклад руководителя/учредителя и приобрели Банковскую карту для МСБ и/или Зарплатный проект.

     Приобретение  пакета продуктов и услуг для  МСБ дает возможность получения льготных условий РКО, при этом клиент может воспользоваться любыми другими банковскими продуктами и услугами, приобретение которых не влияет на установление тарифного плана.

     Стоимость РКО и выбор тарифного плана  зависит от набора приобретенных  продуктов и услуг.

     

     Рисунок 2. – Распределение тарифных планов банка

     Льготы  в ТП со знаком «+» предоставляются  по следующим услугам на РКО:          

• открытие счета;
• ведение счета;
• внесение на счет наличных рублей;
• абонентская плата за дистанционное банковское обслуживание (ДБО).

     Вклад (депозит) – денежные средства в  наличной и безналичной форме, национальной и иностранной валюте, переданные в банк их владельцем или третьем  лицом для хранения на определенных условиях.

     Операции  по привлечению денег во вклады называются депозитными. В банковской деятельности депозиты являются основными источниками  банковских ресурсов.

     Различают депозиты в зависимости от срока  использования:

     Срочные депозиты – денежные средства, которые размещаются в банке на определенный срок и могут быть сняты только после предварительного уведомления банка. Они являются для банков лучшим источником ресурсов, так как они удобны в банковском планировании, поэтому по  ним выплачиваются более высокие проценты.

     Депозиты  до востребования – размешаются  на текущих счетах клиентов. Они  используются для осуществления  безналичных расчетов и так же по требованию клиента средства в  любой момент могут быть выданы наличностью.

     Регулируются операции Положением ЦБР от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками" (с изменениями и дополнениями), положением ЦБР от 26 марта 2010 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями), иными актами банковского законодательства, внутренними документами банка.

      Для учета средств  на депозитных счетах физических и юридических лиц в плане счетов коммерческих банков предусмотрены, например, следующие  счета: Счет N 40802 "Физические лица - индивидуальные предприниматели" Назначение счета: учет поступления и расходования денежных сумм физических лиц - индивидуальных предпринимателей. Счет пассивный.

      По  кредиту счета зачисляются средства от деятельности, проводимой физическими  лицами - индивидуальными предпринимателями, суммы полученных кредитов и другие поступления средств, предусмотренные  нормативными актами Банка России.

      По  дебету счета проводятся суммы перечислений и выдачи наличных денежных средств.

      Операции  проводятся в корреспонденции со счетами по учету кассы, банковскими  счетами клиентов, корреспондентскими счетами, счетами учета депозитов (вкладов).

      В аналитическом учете открываются лицевые счета каждому физическому лицу - индивидуальному предпринимателю.

      Счет N 40817 "Физические лица". Назначение счета: учет денежных средств физических лиц, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Счет открывается в валюте Российской Федерации или иностранной валюте на основании договора банковского счета. Счет пассивный.

      По  кредиту счета отражаются: суммы, вносимые наличными деньгами; суммы, поступившие в пользу физического  лица в безналичном порядке со счетов юридических и физических лиц, депозитов (вкладов); суммы предоставленных кредитов и другие поступления средств, предусмотренные нормативными актами Банка России.

      По  дебету счета отражаются: суммы, получаемые физическим лицом наличными деньгами; суммы перечисляемые физическим лицом в безналичном порядке на счета юридических и физических лиц, на счета депозитов (вкладов); суммы, направленные на погашение задолженности по предоставленным кредитам и другие операции, предусмотренные нормативными актами Банка России.

      Аналитический учет ведется на лицевых счетах, открываемых физическим лицам в  соответствии с договорами банковского  счета.

     Процентные  ставки по депозитам зависят от срока, суммы и вида вклада. 
 
 
 

     3. Активные операции  банка 

     Активные операции - это операции по размещению банками собственного капитала и привлеченных ресурсов с целью получения дохода, обеспечение деятельности и поддержание необходимого уровня ликвидности. К активным операциям принадлежат: кредитные, учредительские, инвестиционные, межбанковские (в части предоставленных займов). Также к активным следует отнести операции по приобретению основных активов (помещений, оборудование, технических средств и т.п.) и формирование кассовых остатков и остатков средств на корреспондентских счетах банков.

     Кредитные операции - это операции по предоставлению банком заемщику во временное пользование  свободных денежных ресурсов на условиях платности, обеспеченности, возвратности, срочности и целевого характера.

     С помощью учредительских операций коммерческие банки принимают непосредственное участие в создании новых хозяйствующих субъектов.

     Инвестиционные  операции - это операции по размещению финансовых ресурсов в разнообразные  корпоративные и государственные  ценные бумаги, другие долговые обязательства путем приобретения этих фондовых ценностей на фондовых биржах и организованном внебиржевом рынке. 

     4. Валютные операции  банка 

     Обменный  пункт банка открыт в помещении  кассового узла банка, а также  вне помещения банка. Открытие пункта оформляется приказом по банку. Обменный пункт должен быть оборудован стендом для клиентов, на котором размещается информация о курсах покупки и продажи валюты, режиме работы , видах операций, правилах определения подлинности и платежности денежных знаков, комиссионном вознаграждении. На стенде также должна находиться нотариально заверенная копия Свидетельства о регистрации обменного пункта в Главном территориальном управлении Банка России.

     Обменный  пункт совершает следующие валютно-обменные операции:

     · покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;

     · покупка и продажа платежных  документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа  и оплата платежных документов в  иностранной валюте за наличную иностранную  валюту (чеки и аккредитивы);

     · прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

     · прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных  документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение;

     · выдача наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;

     · обмен (конверсия) наличной иностранной  валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;

     · размен платежного денежного знака  на платежные знаки того же иностранного государства;

     · замена неплатежного денежного знака  иностранного государства на платежный денежный знак того же государства;

     · покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли.

     Банк  может совершать все или некоторые  из перечисленных валютно-обменных операций.

     Банки самостоятельно устанавливают курсы  покупки и продажи валют для обменных пунктов приказом по банку или отдельным распоряжением руководства. Могут быть установлены различные курсы для разных обменных пунктов одного банка. В течение операционного дня банк может изменять обменный курс.

     При совершении валюто-обменных операций запрещается устанавливать ограничения по номиналу денежных знаков иностранных государств и рублям, годам их эмиссии, суммам обмена.

     Основным  документом, оформляющим покупку  или продажу иностранной валюты физическим лицом, является справка формы № 0406007. При продаже или покупке иностранной валюты на сумму менее 10000 долларов США реквизиты паспорта могут не вноситься в справку, в таком случае эта справка не является разрешением на вывоз валюты. При продаже или покупке валюты на сумму, превышающую 10000 долларов США, все реквизиты документа, удостоверяющие личность физического лица, заполняются в справке в обязательном порядке.

     Справка № 0406007 действительна в течение трех лет с даты ее выдачи для вывоза из России иностранной валюты или платежных документов в инвалюте физическими лицами (резидентами и нерезидентами) и подлежит сдаче российской пограничной таможне. Права по данной справке не передаются другим лицам.

     Валютные  операции – хозяйственные операции, стоимость которых  определяется в иностранной валюте, или те, которые нуждаются в расчетах в иностранной валюте.

     К валютным операциям принадлежат:

     1. Операции по международным расчетам

     -инкассо

     -банковский  перевод

     -аккредитив

     2. Корреспондентские отношения с  иностранными банками.

     3. Операции по размещению и привлечению банком валютных средств

     4. Неторговые операции

     -купля-продажа  иностранной валюты

     -принятие  на инкассо иностранной валюты

      -купля-продажа дорожных чеков

     5. Конверсионные операции

     -валютный  арбитраж

     -форвард

     -своп

     -спот

     6. Ведения валютных счетов клиентов.

     Для осуществления валютных операций коммерческий банк должен получить  Генеральную  лицензию. 

     5. Операции с ценными бумагами

     Брокерское обслуживание. Банк в течение многих лет активно работает на фондовом рынке России, предоставляя своим клиентам большие возможности в выборе инвестиционных инструментов:

• Государственные облигации, номинированные в рублях: государственные ценные бумаги, номинированные в рублях, представляют интерес для инвестора, ищущего надежные инструменты для инвестирования, обладающие высокой ликвидностью.
• Облигации, номинированные в валюте: среди всего спектра российских долговых обязательств еврооблигации являются одним из наиболее интересных объектов для инвестирования. Высокая волатильность, привлекательная текущая доходность по большинству инструментов, а также отсутствие валютного риска делают возможным использование этих инструментов как для арбитражных операций, так и для инвестиционной деятельности.
• Корпоративные облигации российских эмитентов, номинированные в рублях; корпоративные облигации - это инструмент для тех, кто хочет, получать доход, сохраняя ликвидность вложения (возможность вывести средства с торговой площадки в любой момент без потери дохода), и не расходуя времени на постоянный контроль своего инвестиционного портфеля. 
• Акции российских эмитентов. Акции – высокорискованный инструмент. Возможность быстро зарабатывать на разнице в курсах наиболее часто котируемых акций отныне перестало быть уделом одних лишь профессионалов и финансовых компаний, вы сами можете попробовать себя в этом новом и перспективном бизнесе.